Лизинговые компании что такое – предмет лизинга, значение компании лизинговой, финансовый лизинг, возможности проведения лизинга

Содержание

Что такое лизинг простыми словами: определение

При создании нового производства или предприятия основной проблемой для собственника является изыскание финансовых ресурсов. Та же проблема актуальна для действующих производств, при необходимости приобретения дорогостоящих машин или оборудования. Для решения этой проблемы существует множество путей. Это привлечение внешнего инвестора, кредит, аренда и, наконец, лизинг.

Если обратиться к прямому переводу, то английское слово lease переводится как аренда. Следствием этого является то, что многие люди (даже предприниматели) считают эти понятия синонимами. Однако сегодня, в условиях России, понятие лизинг существенно отличается от аренды. Эти отличия будут обсуждены нами ниже. Есть несколько определений лизинга. Довольно распространенным является следующее определение: лизинг — это вид финансовых услуг, связанный с передачей имущества в пользование на определенный срок с возможностью выкупа. Ответу на вопрос, что такое лизинг простыми словами, посвящена настоящая статья.

Как правило (но не всегда), субъектами лизинга выступают три стороны. Рассмотрим их подробнее:

  • производитель или продавец как сторона, которая продает имущество;
  • лизинговая компания (лизингодатель), сторона, в собственность которой переходит приобретенное имущество;
  • получатель имущества (лизингополучатель), сторона, которая пользуется предметом лизинга в период действия договора о лизинге.

Посредником здесь выступает лизинговая компания. Что такое лизинговая компания? Это компания, в собственности которой находится предмет лизингового соглашения. Она оплачивает все налоги на имущество и, во многих случаях, принимает на себя все риски при его эксплуатации. Понятно, что лизинговые компании должны обладать значительными финансовыми ресурсами. По этой причине надежные лизинговые компании являются «дочками» крупных банков.

Главным в схеме лизинга является тот факт, что на весь период действия лизингового соглашения, оборудование или иные объекты не являются собственностью предприятия (лизингополучателя), а остаются в собственности лизингодателя. Рассмотрим, какие бывают формы лизинга.

Формы лизинга

В настоящее время есть определенная классификация лизинговых операций. По финансово-экономическому содержанию принято различать три основные формы лизинга:

  1. Финансовый лизинг. Смысл такой операции заключается в том, что лизингополучатель целевым образом получает оборудование (транспортные средства) производителя через лизинговую компанию. После этого предприятие оплачивает стоимость предмета лизинга частями в течение действия договора с лизинговой компанией. Срок амортизации оборудования по договору лизинга может быть ниже обычного. В конце договора стоимость оборудования близко к нулю и оно может быть выкуплено у лизингодателя. Производитель (продавец) осведомлен о существовании договора лизинга и все претензии к качеству предприятие предъявляет к нему.
  2. Операционный (оперативный) лизинг. Разница его от финансового лизинга заключается в том, что срок действия договора существенно меньше срока службы оборудования. При этом лизинговая компания берет на себя всю ответственность и страховые риски за объект. Этот вид лизинга очень похож на аренду.
  3. Возвратный лизинг. Это особый вид сделки, при которой, например, инвестор за свои или кредитные средства строит предприятие (покупает технику), продает его лизинговой компании, а затем пользуется объектом по договору лизинга. Смысл сделки заключается в быстром получении значительных средств, которые могут быть использованы на различные нужды. Следует отметить, что такого рода сделки часто используются для ухода от налогов и могут иметь коррупционную составляющую. Такие соглашения часто заключаются при различной государственной юрисдикции сторон, которые пользуются особенностями налогового режима в разных странах. По этой причине к ним приковано внимание налоговых служб и правоохранительных органов. Особенно если предприятие и лизинговая компания имеют общих собственников. Такие сделки обязательно анализируются налоговиками на предмет их выгодности по сравнению с обычным кредитом.

Что выгоднее кредит или лизинг?

Однозначного ответа на этот вопрос не существует. Весь смысл существования различных финансовых инструментов заключается в их особенностях, что обусловливает целесообразность применения в конкретных условиях.

Лизинговое соглашение заключается под конкретный объект, что исключает нецелевое использование денежных средств.

Кроме того, такой объект, по определению, является ликвидным, что снижает финансовые риски. Иногда производители оборудования и лизинговые компании являются партнерами, а такие соглашения служат формой поддержки производителей. Кроме того, это, иногда, государственное стимулирование спроса на ту или иную продукцию. Эти факторы способствуют снижению стоимости финансовых ресурсов при таких сделках. Такие договоры с лизинговой компанией могут заключать, как юридические, так и физические лица.

Лизинговые соглашения способствуют более полному возмещению НДС, так как, в отличие от кредита, вся сумма такого договора облагается НДС. Платежи по соглашению проходят в бухгалтерии по статье расходы. Более быстрая амортизация оборудования и транспортных средств по таким сделкам также влияет на прибыль. Налог на имущество также платит лизингодатель. Кроме того, практика показывает, что лизинговые компании более терпимо, чем банки, относятся к кратковременным задержкам платежей, которые возникают вследствие кассовых разрывов. Иногда можно согласовать график платежей с учетом сезонности реализации продукции. Это особенно выгодно для сельхозпроизводителей. Расчеты по определению выгодности (или невыгодности) лизинговых договоров, в сравнении с кредитами, достаточно сложны и их, лучше всего, поручать опытным специалистам.

К недостаткам лизингового соглашения следует отнести необходимость первоначального взноса (хотя такие требования есть и при получении кредита). Это не обязательное требование, но иногда такой взнос, по договору на транспортные средства, достигает 50%. Оборудование и транспортные средства, приобретенные по лизинговым соглашениям, как правило, нельзя сдавать в аренду и они не могут быть предметом залога.

Различия лизинга и аренды

Главное различие — это сроки. Лизинговое соглашение, обычно, заключается на существенно более длительный срок, чем договор аренды. Это обеспечивает стабильность для предприятия, особенно если речь идет об оборудовании. Кроме того,

присутствие в сделке производителя оборудования, снижает риски получения некачественного продукта. Если возможность выкупа, по договору лизинга, почти всегда предусмотрена, то обычные договоры аренды это исключают. Лизинг, чаще всего, выгоден при покупке целостного имущественного комплекса, так как дает больше гарантий покупателю, чем договор аренды с выкупом. Кроме того, в данном случае, продавцу это выгодно, так как он получает сумму сделки сразу.

Facebook

Twitter

Вконтакте

Одноклассники

Google+

101biznesplan.ru

Что такое лизинг простыми словами: определение

Многие предприниматели, начинающие создание собственного производства, часто сталкиваются с финансовыми трудностями. Имеющегося капитала может не хватить на приобретение необходимой производственной техники, транспорта или объектов недвижимости. С данной проблемой сталкиваются не только новички, но и те компании, что действуют на рынке в течение многих лет. Решить финансовые вопросы можно при помощи сторонних инвестиций, поступивших от третьих лиц или кредитных организаций. Помимо этого, каждая компания может взять все необходимые активы в лизинг. В данной статье мы предлагаем рассмотреть вопрос о том, что такое лизинговая компания.

В основу английского «leasing», в свою очередь, легло «lease», что означает — «аренда»

Лизинг: понятие и определение

Рассматриваемый термин имеет английское происхождение и в дословном переводе обозначает аренду. Компании, занимающиеся лизингом, предоставляют своим клиентам различные материальные объекты. Главным отличием лизинга от классического варианта договора аренды является возможность последующего выкупа объектов, взятых во временное пользование. Специалисты в сфере юриспруденции выделяют еще несколько малозначительных различий между арендой и лизингом, о которых мы поговорим позже.

Лизинг является одним из отдельных направлений инвестиционной деятельности

. Компании, владеющие определенными активами, могут передать свое имущество во временное пользование сторонним организациям либо частным лицам. Во время составления подобного договора указывается срок аренды имущества и величина ежемесячных платежей. Помимо этого, при составлении договора нужно указать порядок передачи активов и эксплуатационный срок объекта. Здесь следует отметить, что сторона, выступающая в качестве арендатора актива, имеет законное право отказаться от выкупа имущества и вернуть его владельцу по окончании срока действия договора.

Также нужно сказать о том, что далеко не все материальные объекты могут стать предметом такого договора. Действующими законами запрещается передача земельных участков, природных объектов и оружия во временное пользование по данному типу договора. Как правило, большинство предпринимателей обращаются в лизинговые компании с целью аренды грузового транспорта или производственной техники.

Такой подход позволяет сократить размер единовременных затрат на организацию бизнеса.

В чем экономический смысл лизинговых отношений

Подобные сделки весьма распространены в сфере предпринимательства. Популярность лизинга объясняется тем, что данный вид договора имеет свои плюсы для каждой из сторон договорных отношений. Сторона, выступающая в качестве продавца, получает возможность не только продать имеющиеся активы по их полной стоимости, но и минимизировать риски, связанные с возможным мошенничеством покупателя. Сторона, выступающая в качестве получателя, получает возможность приобрести необходимые активы по выгодным условиям. Как правило, величина первоначального взноса и процентной ставки по лизингу значительно ниже тарифов кредитных учреждений. Помимо этого, покупатель имеет возможность отказаться от приобретения актива, вернув его владельцу по истечении срока договора. Данный нюанс является несомненным плюсом для тех компаний, что имеют трудности с деньгами.

Важно отметить, что в подобных сделках участвует третья сторона, которая именуется лизингодателем. В качестве этого участника договора выступает дочерняя компания банковской организации. Обязанность данного участника заключается в контроле исполнения условий соглашения. За подобные услуги банк устанавливает определенную наценку на стоимость объекта.

Основные виды лизинга

Самыми популярными видами лизинга принято считать сделки по «аренде» производственной техники, транспортных средств и финансовых ресурсов. Помимо этого, существует множество дополнительных направлений данного бизнеса. Ниже мы предлагаем рассмотреть основные формы лизинга, популярные в России.

Лизинг — это инвестиционный инструмент, позволяющий предприятию, не привлекая собственные ресурсы, произвести модернизацию основных фондов и получить новое необходимое оборудование или другие непотребляемые предметы

Автотранспорта

Определение «лизинг автомобиля» довольно сложно описать простыми словами. Данная сделка полностью идентична аренде автотранспорта. Единственным отличием является тот факт, что после окончания срока договора, имущество остается в собственности арендатора. Это направление бизнеса появилось в России около десяти лет назад. В европейских странах данный вид договорных правоотношений между двумя юридическими структурами пользуется высокой популярностью.

Данное направление бизнеса имеет низкую степень риска, что объясняется высокой ликвидностью объекта. Факт обязательной регистрации автомобиля в государственных инстанциях позволяет не беспокоиться о том, что покупатель попытается скрыться после получения машины. Помимо этого, лизинговая компания может с легкостью продать возвращенную технику на вторичном рынке, тем самым окупив большую часть своих затрат.

Недвижимости

Лизинг объектов недвижимости является совокупностью ипотеки и аренды. Для того чтобы лучше понимать характер подобных сделок, необходимо тщательно рассмотреть данный процесс. Клиент, обратившийся в лизинговую компанию, должен выбрать конкретный объект недвижимости. Лизинговая компания выкупает этот объект и передает своему клиенту. При заключении договора на закупочную стоимость объекта устанавливается надбавка, которая является доходом лизинговой компании. Данный вид сделок доступен не только юридическим структурам, но и рядовым гражданам.

Различие между лизингом недвижимости и ипотекой заключается в том, что покупатель становится владельцем недвижимости сразу же после оформления сделки. Однако, человек, оформивший подобную сделку, не может продать или подарить купленный объект до того момента пока не погасит имеющиеся обязательства. В случае с ипотекой, право на собственность переходит покупателю только после того, как он внесет последний платеж. Коммерческие структуры часто отдают предпочтение данному варианту сделок. Популярность лизинга недвижимости объясняется следующими факторами:

  1. Возможность вернуть часть денег благодаря НДС.
  2. Возможность отказа от уплаты налога на имущество, так как приобретенный объект не причисляется к активам компании.
  3. Возможность внесения суммы ежемесячных выплат в статью производственных затрат.

Оборудования

Использование современной техники позволяет производственным компаниям увеличить количество выпускаемых товаров. Этот фактор имеет важное значение в конкурентной борьбе. Однако далеко не все организации могут позволить себе покупку дорогостоящей техники. Большая часть производственных компаний, работающих в нашей стране, используют морально устаревшие приборы и технологии. Лизинг производственной техники является одним из оптимальных решений данной проблемы.

Оформление лизинга позволяет снизить не только финансовые затраты, но и временные расходы на подготовку документов. За компанией, выступающей в статусе лизингодателя, остается право на имущество в случае, если клиент откажется от погашения задолженности. Многие эксперты в сфере финансовой аналитики рекомендуют использовать подобные услуги в том случае, когда объект договора имеет длительный срок эксплуатации. В противном случае увеличивается риск поломки техники до момента внесения последнего платежа.

Лизинг — это способ получения средств на развитие, совмещенный с оптимизацией налогообложения предприятия

Финансов

Эта разновидность лизинга является сделкой по покупке имущественных ценностей с последующей передачей в арендное пользование. Говоря простыми словами, компания, выступающая в качестве продавца, самостоятельно покупает различные объекты начиная от производственной техники и оканчивая объектами недвижимости. Далее эти активы передаются в аренду третьим лицам. Такая политика компании позволяет не только вернуть затраченные средства, но и получить дополнительный доход, благодаря наценке на объект договора.

Как правило, в таких сделках принимают участие три стороны. Первой стороной является покупатель, который направляет заявку в лизинговое агентство. Вторым участником сделки является лизинговая компания, которая приобретает активы у поставщиков. Поставщики являются третьей стороной, которая отвечает за передачу актива.

Персонала

Понятие лизинга персонала используется в сфере бизнеса всего несколько лет. Чаще всего, эта разновидность лизинга именуется аутсорсом. Предприниматели, нуждающиеся во временных работниках, обращаются в специальное агентство, которое выступает в роли посредника между нанимателем и работником. Необходимость в найме временных специалистов возникает в том случае, когда основные работники уходят в отпуск или открывают больничный. Нередко дополнительные сотрудники привлекаются к проведению различных мероприятий. Для самой компании может быть невыгодно содержать в своем штате работников, устанавливающих осветительные приборы или операторов. Обращение в лизинговое агентство позволяет предпринимателю значительно оптимизировать статью затрат.

Основные этапы лизинговой сделки

При оформлении подобных сделок, сторонам необходимо придерживаться стандартного порядка проведения данной процедуры. На первом этапе, предпринимателю следует выбрать интересующий его объект и обратиться в соответствующее агентство. Выбрав конкретную компанию, бизнесмену необходимо узнать об условиях сделки. Среди всех вопросов, которые нужно уточнить на этапе согласования договора, следует выделить следующие нюансы:

  1. величина первого платежа;
  2. размер ежемесячных взносов;
  3. порядок проведения платежей;
  4. условия закрытия договора.

Если предприниматель согласен со всеми условиями, озвученными лизингодателем, то стороны должны приступить к официальному оформлению сделки. На этом этапе предпринимателю необходимо собрать пакет документов и подготовить заявку, которая будет передана сотрудникам лизинговой компании. Полученные документы тщательно изучаются агентством. В случае неуверенности в финансовом положении заказчика услуги, лизинговое агентство может отказаться от оформления сделки.

Для того чтобы заключить подобный договор, стороне, выступающей в качестве покупателя, необходимо предоставить лизинговому агентству выписку из банка и копии бухгалтерской отчетности за последний год. В стандартный пакет документов входит копия удостоверения личности владельца фирмы и письмо с информацией о компании, подающей заявку. Помимо этого, потребуется заключить договор со стороной, выступающей в качестве поставщика и страховой фирмой.

Лизинговая компания приобретает в собственность конкретное имущество и передает его в пользование третьему лицу на длительный срок

На момент подписания договора, предпринимателю нужно подготовить сумму для внесения первого взноса. После проведения платежа клиент получает необходимый актив и использует его по своему усмотрению. Ответственность за поставку объекта лизинга возлагается на поставщика. Важно отметить, что лизингодатель обладает правом собственности на актив до момента внесения последнего платежа. Клиент подобной фирмы получает возможность использовать актив в личных целях, регулярно погашая задолженность.

В случае нарушений условий сделки со стороны клиента, лизинговая компания имеет право изъять переданное имущество. Далее данный объект реализуется на вторичном рынке. Следует выделить тот факт, что на время срока действия договора клиент несет полную ответственность за работоспособность актива. По окончании срока действия договора, клиенту передается право собственности на объект.

В чем разница между лизингом и кредитом

Главным различием между лизингом и кредитом является тот факт, что объекты, купленные на деньги, полученные от кредитной организации, являются собственностью клиента. В случае с лизингом, право собственности переходит покупателю только после полного погашения задолженности. Лизинговые компании, как и кредитные учреждения, тщательно изучают финансовое состояние своих клиентов. Однако, при обращении в такую организацию не нужно предоставлять собственную кредитную историю.

По мнению многих финансовых экспертов, использование лизинговых услуг более целесообразно при нестабильной экономике.

Специалисты отмечают, что в данном случае величина первого взноса ниже ставки по кредитам на десять процентов. Оформление лизинга не требует предоставление залога или наличие поручителя. Некоторые компании предоставляют своим клиентам скидки. Также необходимо отметить, что клиенты подобных компаний имеют возможность получить льготы от налогового органа. Основываясь на вышесказанном можно сделать вывод, что лизинг выгоден не только субъектам предпринимательства, но и рядовым гражданам.

Что выгоднее: взять лизинг или кредитоваться

При использовании лизинга очень важно учитывать условия сделки. От этого параметра зависит выгодность данной формы правовых отношений. В случаях с имуществом, имеющим короткий эксплуатационный срок, предпринимателям более выгодно обращаться в кредитные учреждения. Также следует отметить, что условия лизинга для юридических структур могут отличаться от порядка оформления договора с обычными гражданами.

Как правило, бизнесмены, оформляющие кредиты, могут использовать полученные деньги на любые цели. В случае с лизингом, полученные активы используются только для развития компании. Финансовым учреждениям приходится тщательно следить за тем, чтобы предприниматели использовали полученные деньги по целевому предназначению. У лизинговых агентств отсутствует подобная необходимость, поскольку имущество, переданное клиенту, является их собственностью.

В течение срока действия лизингового договора потребитель выплачивает стоимость приобретенного имущества плюс вознаграждение за лизинг

Активы, приобретенные на средства, полученные от кредитной организации, записываются на баланс компании. В случае с лизингом, арендованные объекты содержатся на балансе самого агентства до того момента, пока клиент не погасит свои финансовые обязательства. Предприниматель, имеющий один непогашенный кредит, сталкивается с различными ограничениями в дальнейшем кредитовании. При использовании лизинга, бизнесмен может обратиться как в кредитное учреждение, так и в еще одно лизинговое агентство для приобретения дополнительных активов.

Важно отметить, что в случае нарушения порядка погашения задолженности по лизингу, лизингодатель просто возвращает себе материальную ценность. В случае с кредитом, просрочка выплат может негативно отразиться на финансовой составляющей бизнеса и стать причиной банкротства. Основываясь на всем вышесказанном можно сделать вывод, что для многих субъектов предпринимательства лизинг более выгоден в сравнении с кредитами.

Выводы (+ видео)

В данной статье мы ответили на вопрос о том, что такое лизинг, простыми словами. Оформление подобных сделок выгодно как для представителей бизнеса, так и для других участников договорных отношений. Перед тем как обратиться в лизинговое агентство, рекомендуется тщательно изучить условия сделки, предлагаемые выбранной фирмой. Некоторые компании устанавливают более высокие тарифные ставки в сравнении с кредитными организациями. Этот факт необходимо учитывать перед оформлением подобных сделок.

Интересное по теме:

Facebook

Twitter

Вконтакте

Одноклассники

Google+

ktovbiznese.ru

Что такое лизинг?

С главными особенностями современного кредитования знакомы практически все граждане России. По статистике у каждого четвертого физического лица имеется не один открытый кредит в банке или другой финансовой организации. Но все чаще мы стали сталкиваться с понятием «лизинга», когда речь идет о приобретении дорогостоящих товаров. Это слово произошло от английского «lease», что в переводе означает «сдавать в наем». Рост лизинговой отрасли в последнее время на фоне экономического кризиса в стране является вполне закономерным. Чтобы успешно заключить лизинговую сделку, необходимо подробно разобраться в этом понятии, изучить его главные особенности.

Простыми словами о сложной финансовой операции

Существует множество определений лизинга, которые четко выражают его суть. Это вид предпринимательской деятельности, которая направлена на инвестирование капиталов для приобретения имущества и последующего предоставления его в аренду третьей стороне. Если выражаться проще, то лизинговая операция предусматривает сдачу в наем дорогостоящего имущества (автомобилей, яхт) за определенную финансовую компенсацию, которая перечисляется в соответствии с заключенным соглашением между сторонами.

В отличие от кредитования лизинговые отношения обычно бывают трехсторонними. Имеется ввиду, что в них принимают участие инвестор, лизингодатель и получатель имущества. В качестве лизингодателей нередко выступают банковские организации, которые являются посредниками между производителем или собственником имущества и его потенциальным получателем.

Указанный экономический термин предусматривает совокупность процессов по привлечению денежных средств, на которые приобретается определенное дорогостоящее имущество. Финальный процесс лизинговой сделки – это его передача в аренду и взимание за пользование определенной суммы денег. по сути, лизинг напоминает кредитование, но в этом процессе всегда участвует три стороны.

Основные функции

В экономической и производственной сферах деятельности лизинг занимает не последнее место и выполняет следующие функции:

  • Сбыта, за счет которой производители дорогостоящего транспорта, техники могут повысить уровень продаж.
  • Финансовая, за счет чего арендодатель освобождается от необходимости единовременно вносить крупную денежную сумму денег.
  • Производственная.
  • Функция получения амортизационных и налоговых льгот.

Субъекты и объекты лизинга: кого к ним причислить?

Каждая финансовая сделка – это заключение договора, в котором участвует не одна сторона. Принять участие в лизинговых операциях могут:

  • Производитель имущества – физическое или юридическое лицо, которое по соглашению сотрудничает с лизингодателем.
  • Лизингополучатель, который по условиям договора берет во временное пользование определенное имущество и вносит за него периодическую оплату.
  • Лизингодатель – физическое или юридическое лицо, приобретающее конкретный товар и сдающее его за финансовое вознаграждение.
  • Кредитные институты – выступают в качестве инвесторов и предлагают лизингодателям денежные средства для единовременного приобретения дорогостоящего имущества.

Все оборудование, которое можно арендовать в рамках заключения лизинговой сделки, можно разделить на следующие основные группы:

  • Транспортная – самолеты, автомобили, суда.
  • Строительная – техника специального назначения.
  • Сельскохозяйственная – комбайны и трактора.
  • Оборудование связи – радиостанции, спутники.

Разобравшись с понятиями субъектов и объектов, необходимо пояснить, что на сегодняшний день выделяют три основных вида лизинга – прямой, возвратный и смешанный. Прямым лизингом называется сделка, при которой по завершении срока действия договора аренды все права на имущество переходят арендатору или лизингополучателю.

При возвратной финансовой операции лизингополучатель продает свои фонды и сразу же возвращает их в форме долгосрочной аренды. Смешанный лизинг – это специфическая сделка, при заключении которой имущество, необходимое арендатору, приобретается за счет долевых взносов. По завершении срока соглашения права на имущество переходят лизингополучателю. Стартовая доля последнего обычно не превышает 25 процентов.

Как проводится экономическая операция?

Схема лизинговых операций чрезвычайно проста. Весь механизм заключения сделки можно условно разделить на три основные стадии:

  • Первая – обращение в лизинговую компанию для предоставления нужного дорогостоящего имущества.
  • Вторая стадия – это оценка ликвидности операции банком или другой финансовой организацией, закупка оборудования.
  • На третьей стадии лизингодатель уже является обладателем ценного имущества, которое он передает во временное пользование получателю на основании условий составленного договора и взимает за это определенную плату.

В последнее время услуги лизинга стали весьма популярными среди россиян. Это явление обусловлено некоторыми преимуществами подобных операций. Главный положительный момент заключается в том, что получатель может существенно сократить размер налоговых выплат на прибыль. Для заключения сделки достаточно минимального пакета документации. Многие физические лица предпочитают такую форму сотрудничества из-за гибкого графика платежей и возможности приобрести любое транспортное средство (грузовое, легковое), если речь идет об автолизинге.

kredit-2014.ru

Что такое лизинг? Суть, основные виды и 6 отличий от кредита

Содержание статьи

Суть лизинга

Лизинг – это гибрид аренды и кредитования. В сделке участвуют продавец, покупатель и посредник, то есть лизинговая компания. Продавца и товар выбирает покупатель, лизингодатель не имеет права навязывать ему это решение.

Возможно, вас также заинтересует статья нашего эксперта, в которой он подробно и обстоятельно рассказывает о том, что такое каршеринг.

При покупке машины с помощью лизинга её стоимость складывается из реальной цены, маржи посредника и в некоторых случаях надбавок за страхование или обслуживание.

После заключения договора лизингодатель приобретает выбранный автомобиль и передаёт его покупателю. Тот выплачивает первичный взнос в размере 20 — 50 % от общей стоимости товара, затем в течение оговорённого срока совершает ежемесячные платежи.

Они могут быть:

  • аннуитетными: сумма остаётся неизменной на протяжении всего периода и обычно составляет 5 — 6 % от стоимости машины;
  • регрессивными: каждая новая выплата меньше предыдущей;
  • сезонными, то есть привязанными к особенностям бизнеса покупателя – например, если был приобретён автобус для перевозки туристов.

Чаще всего договор заключается на 5 лет. Минимальный срок – 1 год, максимальный – не больше амортизационного периода автомобиля, чаще всего 70 — 80 % от этого срока.

В конце оговорённого периода лизингополучатель имеет право выкупить машину.

Иногда поставщиком товара выступает сама лизинговая компания.

Отличия от аренды и кредита

Главные отличия лизинга от аренды:

  • покупатель сам выбирает машину;
  • требуется подтверждение платёжеспособности;
  • возможен выкуп автомобиля;
  • более долгий срок действия договора по сравнению с арендой;
  • необходим первичный взнос.

Теперь рассмотрим, чем отличаются кредит и лизинг.

  1. Заключение договора лизинга требует меньшего числа документов (читайте также, что такое ПТС). Для него не нужен залог.
  2. В большинстве случаев до момента выкупа автомобиль остаётся собственностью лизинговой компании, а значит, не требует оплаты налога на имущество. Если транспорт всё же перешёл на баланс покупателя, налог снижается за счёт ускоренной амортизации.
  3. Во время действия договора автомобиль нельзя продать, сдать в аренду, вывезти за границу, тюнинговать или модернизировать без согласия компании.
  4. До выкупа машину нужно регулярно предоставлять специалистам фирмы для прохождения техосмотра.
  5. Лизинг предусматривает более гибкие условия рассрочки, однако из-за задержки очередного платежа машину могут изъять без разбирательств и возврата уже выплаченной суммы.
  6. В зависимости от условий договора субъектом страхования может выступать как покупатель, так и лизингодатель. Иногда компания берёт на себя и расходы по обслуживанию авто.

Обратите внимание, что лизинг может оказаться как дороже, так и дешевле кредита или аренды. Всё зависит от условий компании, специальных акций и т. д.

Основные разновидности

Существует несколько видов лизинга.

Финансовый

Этот вид лизинга подразумевает, что клиент выкупит автомобиль. Сумма финальной оплаты указывается в договоре – это остаток общей стоимости машины после первоначального взноса и ежемесячных выплат.

Оперативный

Выкуп не предусмотрен, в итоге машина возвращается к лизингодателю. Часто такой метод используют владельцы автопарков, что позволяет регулярно обновлять транспортную базу.

Этапы лизинговой операции

Рассмотрим, какие шаги нужно проделать для получения машины в лизинг.

Выбор объекта

Автомобиль выбирают исходя из своих предпочтений и возможностей. Машина может быть грузовой, легковой, сельскохозяйственной, строительной и т. д. Лизинговые компании допускают приобретение как нового транспорта, так и бывшего в использовании не более 10 лет и находящегося в отличном состоянии.

Для выбора лизингодателя прочитайте отзывы о компаниях и образцы их типовых договоров, если они есть в открытом доступе.

Изучение условий

Перед тем, как заключать с лизингодателем договор, изучите следующие позиции:

  • сумму начального взноса;
  • график и размеры регулярных платежей;
  • условия страховки;
  • условия технического обслуживания машины во время срока договора;
  • условия окончания сделки.

Некоторые компании предлагают лизинг с нулевым стартовым взносом, однако специалисты рекомендуют проявлять в таких случаях особую осторожность. В то же время, если первоначальный взнос составляет более 50 % от стоимости авто, налоговые службы могут расценить такую сделку как продажу с рассроченным платежом.

Если предложенный компанией формат вас устраивает, следует подать заявку на предоставление услуг.

Решение со стороны компании принимается на основании нескольких показателей, в первую очередь финансовой состоятельности клиента.

Составление договора

Основные документы, которые нужны для заключения сделки физическому лицу:

  • заявка;
  • копия паспорта;
  • копия водительского удостоверения или загранпаспорта;
  • заверенная копия трудовой книжки или другого документа, подтверждающего занятость;
  • справка о доходах, заполненная по форме лизингодателя.

Индивидуальный предприниматель должен предоставить:

  • копию всех страниц паспорта;
  • копии свидетельства об открытии ИП и регистрации в налоговых органах;
  • копию налоговой декларации за 4 последних отчётных периода, заверенную работником налоговой инспекции;
  • справку из банка с указанием оборотов по расчётному счёту за последний год, причём каждый месяц должен быть расписан отдельно.

В некоторых случаях компания может запросить и другие документы.

Первый взнос и поставка имущества

После заключения договора и выплаты первого взноса компания приобретает выбранный автомобиль и передаёт его покупателю.

Обратите внимание: в случае несоответствия автомобиля требованиям или его задержки из-за проблем поставщика ответственность несёт та сторона, которая выбирала товар, то есть чаще всего покупатель. Он может обратиться с претензиями к производителю или прежнему хозяину, но не к посреднику.

Исключение составляют случаи, когда выбором товара занимался лизингодатель либо он сам является продавцом.

Вывод

Как видим, лизинг имеет как преимущества, так и недостатки по сравнению с арендой или кредитом. Во многих случаях наиболее выгодной оказывается именно эта форма приобретения автомобиля.

Пожалуйста, оцените этот материал!

Загрузка…

Если Вам понравилась статья, поделитесь ею с друзьями!

motorsguide.ru

Что такое лизинг автомобиля простыми словами?

На авторынке очень часто можно услышать, что автомобиль был приобретен у продавца не по обычному составленному договору купли-продажи, а в лизинг. Данный вид покупки чаще распространен для юридических фирм. Если говорить по-простому, то лизинг означает долгосрочную аренду автомобиля с последующим приобретением его в собственность. Одну из главных ролей здесь играют такие организации, как лизинг-компании, которые по сути являются посредниками между продавцом автотранспорта и покупателем.

Если нужно купить автомобиль или другое средство, например, экскаватор, а всей суммы денег нет, то удобным вариантом будет лизинг-договор. С помощью такой услуги можно покупать не только ТС, но и различное дорогостоящее оборудование.

В большинстве европейских странах порядка 33% всех автомобилей покупатели покупают в лизинг — это примерно в 10 раз больше, чем в России. Данный вариант возможен и распространен не только для юридических организаций, но и для частных-физических лиц. Рассмотрим в данной статье это более подробно.

Что означает Лизинг?

Непонятное английское слово уже достаточно давно появилось в нашем лексиконе. До сих пор многие люди до конца не понимают разницу между лизинг-договором, кредитом и долгосрочной арендой какого-либо автомобиля.

Действительно, эти понятия довольно близки друг другу, но между ними есть существенная разница:

  • кредит — передача банком имущества покупателю в рассрочку, покупатель обязывается за определенный срок оплатить всю стоимость товара плюс проценты по кредиту, которые в России довольно высокие и могут составлять от 15-ти до 30-ти % годовых, при этом покупатель становится фактическим владельцем имущества;
  • аренда — передача во временное пользование, владелец устанавливает свои расценки и обязывает арендатора вносить регулярные платежи, а после окончания срока действия договора аренды имущество возвращается фактическому владельцу, то есть арендатору.

Лизинг же — это гибридная форма этих двух видов имущественных отношений, кроме того здесь задействованы не только лизингодатель и лизингополучатель, но и поставщик автомобилей.

Схема следующая:

  • лизингодатель — это коммерческая финансовая структура, обладающая некой суммой средств на своих счетах;
  • лизингополучатель обращается в эту структуру с желанием оформить договор лизинга на тот или иной вид техники — без разницы какой: машина, спецтехника, промышленное оборудование и так далее;
  • лизинговая компания находит эту технику у производителя, оплачивает ее и ставит на баланс своей компании;
  • с заказчиком подписывается договор, при этом формальным владельцем имущества остается лизинговая компания.

Стоит отметить, что на сегодняшний день распространены несколько форм лизинга:

  • финансовый — схема описанная выше, когда по заказу заказчика компания ищет необходимую технику, приобретает ее за свои деньги и передает лизингополучателю;
  • оперативный — по существу это та же аренда, когда договор не предполагает дальнейшего выкупа, то есть лизингополучатель пользуется имуществом, а после окончания срока договора возвращает его лизинговой компании;
  • обратный лизинг — больше распространен в сфере недвижимости — компания приобретает активы, затем продает их другой стороне и у нее же берет их в лизинг (таким способом пользуются для того, чтобы уменьшить налогообложение).

Понятно, что в большинстве случаев физические лица и представители малого бизнеса в отношении автомобилей преимущественно пользуются только первыми двумя видами лизинга.

Лизинг для юридических лиц

Чаще всего договором лизинга пользуются фирмы, которые покупают как автомобили, так и различную спецтехнику. Данный способ в отличие от кредита является более выгодным.

Для юридических лиц такая форма имущественных отношений выгодна по целому ряду причин:

  • всеми вопросами поиска и поставки автомобильной техники занимается лизинговая компания;
  • имущество не находится на балансе юрлица, соответственно за него не нужно платить налог на имущество;
  • платежи по лизингу включают все сопутствующие расходы — НДС, пенсионный фонд, страховка и т.д., то есть меньше бумажной работы ложится на плечи бухгалтерского отдела;
  • ускоренная амортизация — остаточная стоимость транспортного средства быстрее уменьшается, а когда оно полностью переходит на баланс лизингополучателя, с него нужно будет платить значительно меньший налог на имущество.

Перечислять положительные стороны можно еще долго. Самое интересное, что и государство заинтересовано в такой схеме, поскольку происходит быстрая реализация продукции, при этом можно создать преференции для отечественного производителя, предложив более выгодные условия на приобретение автомобилей и техники местного производства.

Есть, правда, и негативные моменты, самый главный из которых — лизингополучатель имеет минимум прав на приобретенную им технику, и, если по каким-либо причинам он не сможет своевременно вносить необходимые суммы, то лизинговая компания получает возможность вернуть переданное по договору имущество, не компенсируя никаких расходов — то есть все выплаченные раннее средства не возвращаются.

Лизинг для физических лиц

Купить автомобиль и оформить его по договору в лизинг может также и простой человек. Скажем сразу, что данный способ будет выгоден при приобретении очень дорогих иномарок.

Прежде всего отметим, что лизинг для частных лиц не так выгоден, как это расписано на сайтах лизинговых компаний. Внимательное прочтение договора показывает, что сколь-нибудь заметная выгода возможна только при взятии в лизинг довольно дорогостоящих автомобилей — от миллиона и выше. Как правило, это дорогие иномарки, которые не покарману для среднестатистического российского гражданина. Большинство же простых россиян надеются стать владельцами бюджетных авто.

Условия, в принципе, те же, что и при оформлении банковского кредита:

  • обязательное подтверждение платежеспособности — соответствующая справка от работодателя;
  • предоставление документов — паспорт, налоговый номер, ВУ или любой другой документ для подтверждение личности, согласие супруги/супруга, поручители;
  • первоначальный взнос — 10-20%.

Единственный положительный момент — авто числится на балансе лизинговой компании, соответственно, не нужно платить транспортный налог. Все же остальные платежи — КАСКО, ОСАГО, регистрация, штрафы за нарушения ПДД — хоть формально и ложатся на лизингодателя, но в действительности ложатся на плечи физического лица.

Одним словом, лизинг и автокредит для физических лиц имеют минимальные отличия. Более того, банк, при неспособности клиента обслуживать кредит, конфискует автомобиль, но возвращает разницу — все, что было уплачено, с вычетом износа, услуг. Лизинговая же компания деньги не вернет, поскольку владельцем ТС по документам являлась она.

Рекомендуем посмотреть это видео:

avtopravilo.ru

Что такое лизинг для бизнеса и как работают лизинговые компании

Ну, я бы хотел, конечно, свой бизнес. Например, свое СТО. Но у меня даже нет денег на покупку всего оборудования, а покупать по частям… Я так и через пять лет ничего не начну. А кредит брать – не вариант, выплачивать с процентами, да и в нынешней ситуации… А если не пойдет? Куда я оборудование дену? Ладно, пора собираться на работу, был рад увидеться.

Знакомая ситуация? Многие из нас если и не говорили такие вещи, то точно слышали. Наше сознание обычно ограничено всего парой-тройкой вариантов: либо это, либо то, либо ничего. А значит, не кредитом одним решается дело финансирования своего бизнеса.


Лизинг и вся его суть


Лизинг вполне можно назвать одной из форм кредитования, но с большой разницей. Покупая, к примеру, компрессор, мы получаем собственность, за которую постепенно выплачиваем ее стоимость плюс проценты. А если взять компрессор в лизинг, мы его уже арендуем, а после можем и купить или вернуть.

Лизинг – это процесс долгосрочной аренды с возможность выкупить или вернуть объект лизинга.

В процессе лизинга всегда участвует четыре объекта:

  1. Организация, которая выдает лизинг. В роли лизингодателя может выступать банк либо любая другая организация;
  2. Человек, получающий лизинг – он же клиент;
  3. Дилер. Дилер поставляет необходимое нам имущество;
  4. Страховая компания.

В лизинг можно взять практически любое имущество, будь то оборудование, недвижимость или даже вертолет. Исключение составляют запрещенные для свободного передвижения объекты вроде оружия, участки земли и объекты природного ландшафта.

Как работают лизинговые компании


Первым делом, клиент приходит в лизинговую организацию, где обсуждает условия получения и свои возможности выплаты. При обоюдной договоренности клиент должен заполнить бланк заявки (скачать бланк заявки на лизинг можно здесь: [attachment=6:laf.doc]). В течение двух недель лизингодатель принимает окончательное решение и предоставляет на подпись договора между всеми сторонами сделки.

После этого компания, предоставляющая лизинг, выкупает нужное имущество у его продавца и передает его во владение клиенту. С этого момента право собственности находится за организаций, выдавшей имущество, а клиент обязуется осуществлять платежи за него. Когда клиент полностью выплачивает всю сумму, объект лизинга становится его собственностью.

Большинство лизинговых компаний занимается оформлением всех дел самостоятельно. Если мы хотим приобрести в лизинг автомобиль доставки, техосмотром и страховкой, скорее всего, займется лизингодатель. Но не все так замечательно, как кажется: если кредитный автомобиль мы оформляем самостоятельно, то и платим единожды, а имея друга-работника СТО, стоимость ТО стремится к нулю. При лизинге стоимость оформления включается в общую задолженность, на которую, в том числе, еще и начисляются проценты.

Что такое капитализация процентов по вкладам?Конечно, можно попробовать избежать этих растрат и заняться оформлением самостоятельно, но редкая компания позволит лизингополучателю частично лишить ее хлеба. Изредка удается застраховаться самостоятельно. Оформление арендного договора у нотариуса обойдется в 1% от суммы нашего договора.

В том случае, если платить за автомобиль нам нечем, компания-лизингодатель его просто заберет обратно, так же, как и в случае с кредитованием.
Финансовый расчет

Включение дополнительных затрат в стоимость – фактор, поднимающий процентную ставку: если мы можем взять автомобиль доставки, в среднем, в кредит под 13%, то лизинговый из нашего кошелька вытащит уже 15-16%. Для наглядности приведем пример.

Нужный нам автомобиль стоит 30 тысяч долларов. Бизнес-план составлен с расчетом на три года. При кредитовании общая сумма выплат составит около 42 тысяч долларов, а с лизингом – около 44 тысяч.

Казалось бы, лизинг – совсем не выгодная вещь, но если кредит мы выплачиваем ежемесячно, а за невыплату должны прятаться от кредиторов, то с лизингом все проще: часть суммы можно выплатить в самом конце действия договора. Правда, за это придется платить, зато потом: наш автомобиль доставки потребует еще около 1,5 – 2 тысяч по окончанию действия договора.

Плюсы и минусы лизинга


Начнем обсуждение именно с минусов, так как их намного меньше, чем плюсов. Собственно, минус один – гораздо большая сумма переплат, чем при кредитовании, если имущество используется не для извлечения прибыли.

А теперь к плюсам:

  • Лизинг дает возможность каждые несколько лет красоваться новым автомобилем или обновлять производственные мощности. Делается это просто: объект лизинга продается, за полученные деньги погашается задолженность, а разница вносится в качестве залога за новое приобретение;
  • Покупка имущества в лизинг дает право, оговоренное Налоговым кодексом РФ, на уменьшение налога на прибыль;
  • Получить лизинг проще, чем кредит. Чаще всего к лизингодателям обращаются люди, получившие далеко не один отказ от кредитных и банковских организаций. Также не требуется залог – залоговым имуществом является сам объект аренды;
  • Лизинг здорово экономит время за счет того, что все обязательства берет на себя лизингодатель, в отличие от кредитования, когда все обязанности по оформлению документации ложатся на плечи клиента;
  • Для клиентов лизингодателей часто предусмотрены скидки на страхование и обслуживание имущества, что при кредитовании не предоставляется.

Так, кредитование остается не единственным способом получить нужное оборудование или недвижимость для развития своего дела. Хоть лизинг и может обходиться значительно дороже кредита, он дает еще и ряд преимуществ.

Так, в США в лизинг могут взять даже мелкое кухонное оборудование вроде миксера. На отечественных просторах такие операции пока не настолько распространены, но их число уверенно растет из года в год.

Оцените статью: Поделитесь с друзьями!

sb-advice.com

Что такое лизинг?

С английского «lease» переводится как аренда. Лизинг — это вид финансовой сделки в сфере услуг кредитования. Лизинговая компания — не что иное, как кредитная организация. Проще говоря, кредитная компания приобретает оборудование или имущество, сдает его в аренду (лизинг) и, таким образом, получает прибыль.

  • Предметом товарного кредитования, каким и является лизинг, могут быть различные предприятия, автомобили, оборудование, сельскохозяйственная техника, сооружения, суда, самолеты.

На деле это может выглядеть так: лицо, заинтересованное в каком-либо имуществе или в оборудовании, обращается в компанию по оказанию услуг лизинга для его приобретения. Затем лизинговая компания рассматривает ликвидность данной сделки и приобретает интересующий объект лизинга.

Самый актуальный вопрос, выгодно ли использовать лизинг? Как и в любой сфере кредитных услуг, здесь тоже имеются свои риски. Для лиц, заинтересованных получить имущество в лизинг, выгодным может быть тот момент, что поручитель не нужен в большинстве случаев. Документы оформляются быстро. Также не требуется залог, так как объект лизинга фактически является залогом. Если проще, нечем выплачивать лизинг — имущество забирают обратно. Широко используется страховка, поэтому если с имуществом что-то случится, страховка перекроет убыток.

В чем концепция лизинга?

Лизинг — это инструмент финансовой системы кредитования. Суть которого — сочетание долговременной аренды и финансового кредита. Лизинг предоставляет возможность пользоваться имуществом, владеть, а затем его выкупить.

Однако лизинг без права выкупа тоже существует. В этом случае имущество возвращается лизинговой компании. Компания, которая предоставляет лизинг, называется лизингодателем. А лицо (физическое или юридическое), которое получает в пользование на правах аренды имущество, является лизингополучателем. В этой сделке также принимают участие поставщик и страховая компания.

Поставщик, опять же, может быть лицом юридическим или физическим. Продавец через договор купли-продажи продает лизингодателю приобретенное им имущество или то, которое производит.

Страховое агентство выполняет страховку оборудования или имущества, которое является объектом лизинга. Компания, предоставляющая услугу лизинга, осуществляет регистрацию всех документов, следит за техническим состоянием оборудования и выполняет его обслуживание, ремонт. Тем самым освобождая лизингополучателя от данных проблем.

В чем же отличие кредита от лизинга?

Важные моменты лизинга

  1. Залог в предоставлении услуг лизинга не требуется.
  2. Небольшой список документов и быстрое рассмотрение заявки лизинга.
  3. Возмещение НДС.
  4. Имущественный налог заметно уменьшается.
  5. Страхование убытков при порче имущества.
  6. Не требуется поручитель.
  7. Для компаний — обновление основных фондов.
  8. Возврат имущества или его обмен.
  9. Выкуп имущества по истечении арендного срока — по нулевой ставке.

Лизинг, как финансовая услуга, выгоден больше всего для компаний и организаций. Предприятие получает возможность пользоваться имуществом сразу же после подписания договора лизинга, извлекая прибыль в свою пользу. Также при лизинге предусматривается снижение налогов, в том числе и возмещение НДС. Что дает возможность компании или предприятию развиваться.

Если компания приобретает в лизинг представительский автомобиль, то имеется возможность сэкономить на соцвыплатах и налогах. Лизингодатель предоставляет услуги страхования автомобиля и оформления полного пакета документов. А также выполняет техобслуживание имущества. Лизингополучатель тем самым экономит время и средства для других целей.

Имеется возможность приобрести в лизинг оборудование для развития отраслей. Это может быть медицина, телекоммуникации, нефтепереработка, строительство и другие отрасли. При этом предприятие, которое приобретает в лизинг оборудование, экономит на имущественном налоге. Имеются и многочисленные программы, позволяющие организациям получить определенные бонусы при лизинге.

Прежде чем брать имущество в аренду, следует сопоставить все предложения как по кредиту, так и по лизингу. В каких-то случаях может быть выгоден кредит, в других — лизинг. Для физлиц кредит все же будет дешевле. Организациям (юрлицам) лизинг — это оптимальный вариант приобретения имущества и его эксплуатации.

Автор: Цурка Инна

 

Подписывайтесь на наш канал в Telegram ​​ Please enable JavaScript to view the comments powered by Disqus.

prodengi.kz

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *