Лизинг что это такое простыми словами и какой процент: Отличия лизинга от кредита - Преимущества и недостатки лизинга для юридических лиц и ИП

Содержание

Лизинг – это (простыми словами) … – SPRINTinvest.RU

Термин «лизинг» прочно занял свое место в повседневном словоупотреблении. Правда, далеко не каждый может внятно объяснить, что он означает.

Сегодняшняя публикация изначально ориентирована на «непосвященных» — тех, кто далек от академических скамей и аудиторий, и желает лицезреть краткое и наглядное объяснение, что такое лизинг, простыми словами, понятными даже школьнику.

Для большей ясности мы решили даже нарисовать схему взаимоотношений, возникающих между участниками лизинговой сделки в процессе ее заключения и исполнения.

Из нее многое станет понятно даже без текстуального сопровождения. Картинка и текст помогут читателю накрепко впечатать в свое сознание юридическую сущность понятия «лизинг».

Лизинг – это (простыми словами) …

Наше определение будет таково: лизинг – это (простыми словами, как и обещали) аренда имущества, по истечении срока которой арендатор становится его собственником.

В этом определении опущены некоторые второстепенные признаки лизинга, которые мы раскроем далее, и не названы участники лизинговой сделки – о них мы тоже расскажем чуть позже, – но суть лизинга изложена верно.

Арендатор (он же – лизингополучатель) использует в своих целях имущество (трактор, экскаватор, тягач или другую спецтехнику, автотранспортное средство, производственное оборудование, недвижимость) сразу же после внесения первоначального взноса за него.

Собственником имущества – до полного погашения задолженности по арендным платежам – остается лизинговая компания, предоставившая это имущество в аренду.

В ежемесячный платеж по договору лизинга заложена плата за пользование имуществом и часть стоимости используемого оборудования.

По мере уплаты лизинговых платежей арендатор фактически выкупает имущество в свою собственность.

На практике лизинг решает проблему комплектации предприятий автотехникой или дорогостоящим оборудованием, когда на его счетах ощущается явная нехватка денег.

Лизинг придется весьма кстати и обычным гражданам, вознамерившимся обзавестись дорогостоящим авто, скудных сбережений которых едва ли хватит на оплату колес от автомобиля.

Это финансовый инструмент, который приходит на помощь не очень-то состоятельным субъектам, остро нуждающимся в дорогостоящих приобретениях.

Логично спросить, а почему бы для решения этих проблем не взять кредит?

Кредит так просто не получишь – банки строго бдят, кому его можно давать, а кому – ни за какие шиши, выворачивая наизнанку все кредитное прошлое клиента, и разглядывая под микроскопом его нынешнее финансовое положение.

И дело не в придирках, а в том, что банк просто откажет в выдаче кредита при малейшем подозрении на неплатежеспособность или финансовую несостоятельность клиента, которая когда-то была (но теперь ее нет) или когда-нибудь случится в будущем.

При заключении лизинговой сделки таких ограничений не предусмотрено. Достаточно, чтобы клиент смог оплатить первый взнос за приобретаемое имущество, а впоследствии регулярно вносил арендные платежи (не обязательно из своих собственных средств).

Такая вот удобная штука.

Участники лизинговой сделки

Количество участников лизинговой сделки не так уж и велико: три основных – поставщик, лизингодатель и лизингополучатель – и один «вспомогательный» — страховщик.

Кто и какую роль здесь играет, мы сейчас и узнаем.

Поставщик – тот, кто произвел или вывел на первичный рынок объект лизинга (промышленное предприятие, производственная или риэлтерская компания, любой другой дилер или производитель).

Задача поставщика – произвести имущественный объект и реализовать его лизингодателю. После этого он исчезает со сцены…

Лизингодатель – кредитная небанковская организация, лизинговая компания, коммерческий банк. Это та организация, которая непосредственно оказывает услуги по лизингу.

Предварительно она приобретает у поставщика нужное имущество в собственность для последующей реализации его в лизинг заинтересованным потребителям (лизингополучателям).

Лизингополучатель – любое лицо (чаще – юридическое), желающее заиметь в собственности дорогостоящее транспортное средство или иное имущество, но не имеющее возможности его купить сразу, одномоментно, не сходя с места.

Лизинг такую возможность ему предоставляет, настойчиво подсовывая зазывающие цветастые баннеры, рекламирующие услуги лизингодателя.

Если лизингодатель и лизингополучатель найдут друг друга, может случиться договор лизинга (об этом ниже.

Страховщик – любая страховая компания, готовая нагреть руки на временных трудностях лизингодателя или лизингополучателя.

Она заявляет о себе, когда стороны заинтересованы в страховании непредвиденных рисков.

Потайные механизмы лизинговой сделки

Теперь осталось изобразить взаимоотношения участников лизинговой сделки графически. Ниже представлена упрощенная диаграмма.

Рисунок 1. На схеме представлены взаимоотношения поставщика, лизингодателя, лизингоплучателя и страховщика

Из нее следует, что сначала лизингодатель приобретает у поставщика необходимое имущество (1).

Затем это имущество лизингодатель передает лизингополучателю в пользование (2), а лизингополучатель исправно направляет в адрес лизингодателя арендные платежи (3).

Именно здесь наблюдается наиболее активное взаимодействие участников лизингового соглашения.

Страховщик протягивает руку помощи лизингодателю или лизингополучателю исходя из ранее достигнутых договоренностей по страхованию рисков (4).

Вот, собственно, и все. Представленная схема отражает самую суть лизинга. Эта та база, на основе которой вы сможете далее углублять свои познания в рассматриваемой теме.

Мы старались доходчиво изложить понятие лизинга простыми словами.

За рамками публикации остались многие юридические тонкости, связанные с заключением и исполнением лизинговых сделок, но это уже тема наших предыдущих и последующих публикаций.

Удачных инвестиций!

О лизинге простыми словами (видео):

Что такое лизинг простыми словами бизнесу — условия, проценты

Взять технику и оборудование в лизинг в Украине? Почему бы и нет. При покупке имущества в кредит заемщик сразу становится его законным владельцем, лизинг проще оформить, бизнес может пользоваться налоговыми льготами

Далеко не всегда кредит – самый подходящий вариант для финансирования малого и среднего бизнеса, которому нужны деньги на покупку основных фондов – оборудования, транспортных средств, специальных машин (строительная техника, агромашины – комбайны, трактора и прочее).

Мало того, что банковские займы не так чтобы дешевы, так банки еще и выдают деньги ограниченному кругу заемщиков, которые полностью соответствуют их требованиям (стр…). Какая же альтернатива для предпринимателя? Финансовый лизинг, который в некоторых случаях может оказаться выгоднее и удобнее кредита.

Лизин в Украине 2021 — где лучше оформить

Услугу финансового лизинга предоставляют не только банки, но и финансовые (лизинговые) компании. Разницы, в принципе, особой нет, с кем заключать договор. Но у финкомпаний порой условия более комфортные, чем у банков. Ну и к оценке заемщиков финки относятся порой несколько либеральнее.

Чаще всего, как мы уже отмечали, финансовый лизинг используется для покупки легковых и коммерческих автомобилей, спецтехники, сельхозтехники, оборудования (промышленного, торгового, медицинского, косметического и т. д.). Также существует практика приобретения в лизинг нежилой недвижимости. Но в Украине подобные контракты с недвижимостью не очень популярны.

Основные параметры лизинга перекликаются с условиями кредитов. Есть первоначальный взнос. Он составляет в среднем 20–30% стоимости объекта лизинга. Для транспортных средств размер аванса ниже, от 15–20%. Для оборудования он, наоборот, выше – 30–40%.

Максимальная сумма, как правило, ограничена лишь стоимостью активов, которые выступают предметом лизинга. Но для малого и среднего бизнеса верхняя планка составляет 2–3 млн. грн. Хотя многое зависит от ликвидности имущества, которое покупает предприниматель. Ведь если клиент окажется неплатежеспособным, продажа техники или оборудования станет заботой лизингодателя. А значит, имущество должно быть таким, чтобы его можно было сбыть побыстрее и подороже.

Срок финансирования практически такой же, как и по кредитам – 3–5 лет. Что касается лизинговой ставки, то ее размер колеблется в широких пределах. В гривне это – 10–20%, в иностранной валюте – 5–10%. Хотя в отношении лизинга термин «ставка», как правило, не употребляется. Правильнее оперировать такой категорией, как удорожание. По сути, это – переплата, разница между всеми лизинговыми платежами и той стоимостью имущества, которую выплатил бы покупатель, если бы имел желание просто прийти заплатить поставщику сразу все 100% стоимости приобретения. В любом случае удорожание получается примерно до 20% за год в гривне и до 10% – в валюте, и это не слишком дешево. Но это – для стандартных лизинговых, а есть льготные и партнерские. Там получается гораздо дешевле при определенных обстоятельствах.

Что такое льготные и партнерские лизинговые программы – это когда поставщик, производитель или импортер субсидируют лизинговую компанию ради того, чтобы та активнее продвигала их продукцию. Начинают появляться и программы по лизингу энергоэффективного оборудования, их могут поддерживать дешевыми финансовыми ресурсами международные финансовые организации. В общем, рецепт тут обычный: ищем специальные программы и торгуемся-торгуемся-торгуемся.

Чем лизинг отличается от кредита в Украине 2021

Так в чем лизинг лучше кредита? Его проще оформить. Дело в том, что предмет лизинга остается в собственности лизингодателя до тех пор, пока не истечет срок договора. Поэтому банк или финансовая компания быстрее принимают решение. Некоторые лизингодатели уверяют, что дают положительный ответ в течение нескольких часов. Хотя по факту процедура рассмотрения заявки все равно занимает день-два.

Соответственно, и требования к клиентам проще. Как и при получении кредита, нужно подтвердить жизнеспособность и платежеспособность бизнеса (предоставить финансовую отчетность, выписки об оборотах по банковским счетам) и обладать положительной кредитной историей. Но при этом шанс получить отказ по лизингу гораздо ниже, чем по кредиту. И, кстати, дополнительный залог не требуется, что тоже плюс.

В случае какого-то инцидента с имуществом (ДТП, кража и т. д.) все вопросы со страховой компанией будет решать лизингодатель. Хотя, конечно, оплата страховки все равно остается на плечах предпринимателя – получателя лизинга.

Как правило, все дополнительные затраты (комиссии, постановка на учет транспортных средств, страхование) можно включить в состав месячного лизингового платежа. Это будет своего рода рассрочка. Схема погашения по желанию клиента может быть индивидуальной, которая учитывает особенности бизнеса.

Иллюстративное фото / Производство красной икры / depositphotos.com

Предмет лизинга амортизируется, и к нему можно применять механизм ускоренной амортизации, что позволяет начислять на имущество сумму износа с повышающим коэффициентом, снижая таким образом налоговую нагрузку (если предприятие на общей системе налогообложения). К тому же, все проценты и комиссии по лизингу относятся на валовые расходы, уменьшая базу налогообложения.

Также предмет лизинга не может быть объектом налогового залога, и на него не распространяются требования кредиторов. Эта своеобразная защита активов – не последнее дело в нашей стране.

А еще у лизингополучателя возникает налоговый кредит на общую стоимость предмета лизинга.

После окончания действия договора имущество переходит в собственность лизингополучателя по остаточной стоимости, которая, как правило, составляет не более 25% начальной стоимости предмета лизинга.

Какие недостатки лизинга в Украине 2021

Есть и ложка дегтя, куда же без нее. Вернее, несколько ложек. То, что имущество сразу не становится собственностью клиента, накладывает определенные ограничения. Например, если лизингополучатель нарушает условия договора (не вносит вовремя платежи), процесс изъятия транспортных средств или оборудования будет гораздо проще, чем у заемщика. Даже суд не нужен.

В статье 7 Закона «О финансовом лизинге» черным по белому прописано, что лизингодатель имеет право расторгнуть договор и потребовать возврат предмета лизинга на основании исполнительной надписи нотариуса, если лизингополучатель не уплатил лизинговый платеж частично или в полном объеме, и просрочка оплаты составляет более 30 дней. Да и договор лизинга часто составлен таким образом, что у предпринимателя почти нет шансов тягаться с банком или финкомпанией.

Лизингодатель, являясь собственником указанного в договоре лизинга имущества, может передать его как залог по своим кредитным договорам. А при возникновении у лизингодателя финансовых проблем, кредиторы имеют право обратиться в суд с заявлением об изъятии лизингового имущества. Даже несмотря на то, что имущество фигурирует в лизинговом договоре, лизингополучатель пользоваться им не сможет.

Ну и в целом затраты предпринимателя на лизинг при ближайшем рассмотрении не ниже, чем по кредиту. А порой и выше. Помимо фиксированной комиссии при оформлении лизинга, может быть еще и ежемесячная – в размере 0,2–0,5% суммы задолженности. Стоит заметить, что по кредитам на покупку основных фондов большинство банков от таких комиссий уже отказалось. Кроме того, лизинговые платежи облагаются НДС. Да, если лизингополучатель – плательщик НДС, он вернет уплаченный налог. Но когда предприниматель на упрощенной системе и не плательщик НДС, то этот налог ощутимо увеличит его расходы на лизинг.

Иллюстративное фото / Производство красной икры / depositphotos.com

Придуман новый хитрый способ обмана россиян при покупке смартфонов

08 Июля 2020 11:1308 Июл 2020 11:13 | Поделиться

Мошенники стали использовать программы крупных вендоров по продаже своих смартфонов в лизинг для обмана россиян. Покупая гаджеты по этим программам на подставных лиц, они перепродают их, а через некоторое время устройства блокируются из-за отсутствия платежей по лизингу, о котором жертва обмана даже не подозревала.

Опасный лизинг

В России обнаружена новая мошенническая схема, по которой ничего не подозревающим россиянам продают смартфоны, находящиеся в лизинге, под видом полностью новых. Через некоторое время эти устройства блокируются, и обманутый покупатель остается и без денег, и без смартфона.

Как пишет РИА «Новости» со ссылкой на директора по маркетингу компании Forward Leasing Василия Пителинского, в этой схеме мошенники используют программу Samsung Upgrade, о запуске которой в России CNews сообщал в июне 2020 г. Программа предоставляет потребителям возможность обменять свой смартфон марки Samsung на новый через год использования с 50-процентной экономией. В рамках программы необходимо ежемесячно вносить определенную стоимость гаджета.

Как работает схема

С юридической точки зрения приобретение гаджетов через программы, подобные Samsung Forward – это лизинг. «Мошенники быстро научились использовать новый формат покупки для собственной выгоды. Они оформляют программу Samsung Upgrade на подставных лиц. После получения гаджетов организаторы перепродают их ничего не подозревающим покупателям», – добавил представитель Forward Leasing.

Новые смартфоны Samsung и других брендов безопаснее покупать в магазинах

По словам Пителинского, мошенники привлекают внимание потенциальных жертв, предлагая им смартфоны по сниженным ценам, используя для этого сайты бесплатных объявлений или рынки. Программа Samsung Forward не предусматривает первоначального взноса, за счет чего первое время после перепродажи смартфоны работают исправно.

Спустя определенное время новым владельцам гаджета, которые не в курсе о том, что их телефон был изначально приобретен в лизинг, начинают поступать сообщения о необходимости внесения ежемесячной платы. Если они отказываются платить, то смартфон блокируется.

Как отметил директор по маркетингу Forward Leasing, обойти такую блокировку можно лишь одним способом – путем замены всей системной платы смартфона.

Масштабы бедствия

Василий Пителинский уточнил, что мошенническая схема действует не только в России. По его словам, случаи перепродажи смартфона, приобретенного через программу Samsung Forward, были зафиксированы в Белоруссии и Казахстане.

На момент публикации материала крупномасштабной проблема, сложившаяся вокруг гаджетов Samsung, не была. По всей России произошло шесть таких случаев.

Как избежать обмана

Директор по маркетингу Forward Leasing дал ряд рекомендаций по снижению вероятности быть обманутым при покупке любого гаджета. В первую очередь он посоветовал с осторожностью приобретать устройства через доски объявлений или в сомнительных точках продажи. Помимо этого, он рекомендовал всегда обращать внимание на цену, которую запрашивают продавцы. Если она ниже рыночной, то это может быть поводом для беспокойства.

Что будет, если в СДХ убрать семь из восьми контроллеров?

Инфраструктура

Эксперт также рекомендовал проверять смартфон на участие в программе лизинга через его IMEI – уникальный 15- или 17-значный номер, выполняющий роль международного идентификатора мобильного оборудования. Он присваивается устройствам с возможностью подключения к сотовым сетям, а также некоторым спутниковым телефона.

«Дополнительным сигналом для вас может служить отсутствие кассового чека у продавца. По программе лизинга он не выдается, так как смартфон перейдет в собственность только после выплаты всех платежей. В таком случае с большой вероятностью вы услышите какую-то историю про потерю чека», – добавил Пителинский.

Российские программы лизинга гаджетов

Samsung Upgrade – это обновленная и переименованная версия другой аналогичной программы, Samsung Forward. Вне зависимости от названия, партнером Samsung по этой программе выступает компания Forward Leasing.

В России Samsung Forward была запущена в 2018 г., и, по данным Samsung, по итогам первого года ее работы возможностью апгрейда старого устройства на новое воспользовался каждый четвертый ее участник. Samsung Upgrade заработала в России во второй половине июня 2020 г., она позволяет поменять свой смартфон на новый за половину его стоимости. Программа распространяется только на устройства Samsung Galaxy и дает возможность менять их ежегодно. Для участия в новой программе смартфон, который пользователь хочет через год обменять на новый, необходимо приобрести на официальном сайте Samsung, в ее фирменных магазинах или в сети «Технопарк».

В ноябре 2019 г. CNews писал о запуске компанией Forward Leasing схожей с Samsung Upgrade программы, но без участия Samsung. Она была создана совместно с реселлером техники Apple – re:Store – и позволяла покупать новые смартфоны iPhone 2019 модельного года в лизинг с определенного размера переплатой.

В феврале 2019 г. подобную услугу предлагал и оператор МТС, и снова не без участия Forward Leasing – покупатели могли приобрести мобильные гаджеты Honor, Huawei, Apple и Samsung.

Однако лизинг техники в России не ограничивается одними только смартфонами. В апреле 2019 г. компания Microsoft запустила в России программу Xbox Forward, в рамках которой покупатели могли пользоваться игровыми консолями Xbox One за ежемесячную плату. Оператором новой программы вновь была Forward Leasing. Договор заключался сроком на 25 месяцев, по истечении которых можно было вернуть приставку или доплатить оставшуюся до ее полной стоимости сумму и оставить ее себе.

Лизинг авто в Украине 2021: Что это, риски, документы

Несмотря на то, что за окном уже 2020 год многие люди все еще не знают для чего нужен лизинг

Лизинг автомобилей, услуга далеко не новая. Несмотря на это, по сей день очень многих водителей слово лизинг застает врасплох, и они не могут объяснить, что же это такое.

Что такое лизинг авто простыми словами

depositphotos

Читай также: Как выгодно продать свой автомобиль: 7 простых советов

Лизинг автомобиля — это аренда транспорта с правом выкупа. При этом лизинг является комплексным решением, которое помимо покупки автомобиля предполагает страхование самого авто и его сервисное обслуживание. В некоторых случаях в этот пакет услуг можно включить топливные карты, подменные авто и затраты на ремонт в случае ДТП (естественно только в тех случаях, когда ДТП произошло не по вине водителя).

Процедура покупки автомобиля в лизинг

Человек выбирает автомобиль. Причем в зависимости от компании в лизинг можно оформить любое авто, вне зависимости от того оно иностранного или отечественного производства. Также в лизинг можно оформить как новые автомобили, так и б/у.
Читай также: Как распознать “убитый“ автомобиль при покупке: на что обращать внимание
После этого идет выбор лизинговой программы и согласования всех наималейших деталей договора.
Затем идет подготовка всех необходимых документов и собственно подписание договора лизинга.
Затем человек оплачивает первоначальный взнос и получает автомобиль, который уже имеет регистрацию, страховку и полностью готов к эксплуатации.

Особенности лизинга автомобиля для физических лиц

depositphotos

Риски автолизинга

Естественно, что при таких “сладких“ условиях автолизинга, существуют определенные риски. Зачастую основная опасность состоит в том, что лизинговая компания попросту откажется передавать автомобиль владельцу в конце срока действия договора и по завершению всех платежей.

Читай также: Как правильно провести обмен авто ключ на ключ в Украине

В случае просрочки платежа лизинговая компания с легкостью может изъять автомобиль у клиента. Для этого нужна всего лишь подпись нотариуса.

Документы для оформления лизинга

depositphotos

Пакеты документов для оформления автомобиля в лизинг могут отличаться в зависимости от конкретной фирмы, при этом усредненный минимальный пакет документов выглядит именно так:

Копия паспорта лизингополучателя и супруга/супруги + ИНН
Справка с места работы о заработной плате за последние 6 мес.
Копии действующих кредитных договоров (при их наличии)

Ранее мы писали о том, как оставить свои номера при продаже автомобиля в Украине.

чем отличается от аренды и кредита

Рассмотрим, какую роль лизинг занимает в экономике, почему многие путают его с арендой и кредитом и в чем его выгода.

Лизинг — это не аренда

Что же такое лизинг и в каких ситуациях он уместен? Хотя само слово с английского и переводится как аренда, однако эти понятия не тождественны, так как здесь привлекается лизинговая компания, задача которой выкупить у продавца имущество и передать его лизингополучателю. Будет правильным считать лизинг гибридом аренды и кредита.

Лизинг заключается в передаче объекта собственности в аренду с последующим правом выкупа либо возврата, он представляет собой совокупность правовых и экономических взаимоотношений субъектов, регламентирующую процесс долгосрочной аренды.

Стоит ли брать лизинг или лучше идти за кредитом

Рыночная экономика предоставляет субъектам народного хозяйства огромные возможности выгодного ведения бизнеса. Большое количество сделок, финансовых операций и производственных процессов осуществляются благодаря всестороннему развитию мировой экономики. Одним из таких элементов является лизинг – специфический вид кредита.

Прежде чем взять лизинг, стоит познакомиться поближе с его особенностями и разновидностями. В настоящее время можно сказать, что этот вид финансовой сделки становится достаточно популярным и многим заменяет банковский кредит.

Индивидуальным предпринимателям, юридическим и физическим лицам подойдут разные формы лизинга:

Потребительский предусматривает приобретение лизингодателем и предоставление во временное пользование лизингополучателю-физлицу имущества за деньги для использования в потребительских целях.
Инвестиционный предусматривает ту же деятельность, но лизингополучателем является юрлицо или ИП, а цель использования предмета лизинга — предпринимательская деятельность.

Таким образом, лизинг способствует развитию экономики, росту доходов и развитию частного бизнеса в стране.

Стороны лизинга

Обычно в сделке участвуют 3 стороны, хотя иногда привлекается страховая компания, а также бывает вариант лизинга, когда владелец имущества является сам же лизингодателем (возвратный лизинг).

Получатель: приобретает объект во временное пользование.
Продавец: продает ценное имущество.
Лизинговая компания: покупает у продавца для передачи покупателю.

Как выглядит сделка

Лизингодатель приобретает имущество (в соответствии с договором) и обязуется передать его в аренду лизингополучателю за оговоренную плату и в необходимый срок с правом дальнейшего выкупа имущества либо без него. Лизингодателем может выступать как коммерческий банк, так и небанковская кредитная организация. Наша лизинговая компания занимается возвратным лизингом недвижимости и авто.

В качестве лизингополучателя выступает физическое или юридическое лицо, в первую очередь заинтересованное в договоре лизинга. Продавец или поставщик, в свою очередь, продает лизингодателю имущество на правах купли-продажи.

Страховая компания осуществляет страхование лизинговой сделки, если того пожелали лизингодатель либо лизингополучатель.

Цели лизинга

Бизнесмены и предприятия часто пользуются лизингом с целью увеличения прибыли и модернизации предприятия. Благодаря этой финансовой сделке продавец получает возможность быстро продать имущество, если это не запрещено законодательством. К примеру, военные объекты или земельные ресурсы продать нельзя.

Также лизинг выгоден большей, по сравнению с обычным кредитом, гибкостью финансовых условий и минимизацией рисков.

Предмет лизинга

Все предметы лизинга задействуются в коммерческом деле. К сожалению, не любое имущество возьмет лизинговая компания, т.к. смотрит на важные характеристики и критерии, главными из которых являются:

Ликвидность объекта.
Производитель.
Срок использования имущества.

Ликвидность — это возможность реализовать предмет лизинга в случае нарушения договора лизингополучателем и перехода имущества в собственность лизингодателя. Что касается автотранспорта, то учитывается срок эксплуатации.

Что может быть предоставлено в лизинг

Объекты недвижимости (дома, строения, коммерческие помещения).
Авто или спецтехника.
Оборудование.
Любое другое имущество, не запрещенное для подобных сделок законом.

Распространенные виды лизинга

Чаще всего покупателей интересует недвижимость, авто и техника. По сущности договора выделяют три вида лизинга:

Возвратный: продавец и получатель одно лицо.

Финансовый: срок использования равен сроку договора, часто завершается выкупом предмета лизинга покупателем.

Операционный: напоминает аренду, имеет длительный срок и и высокую ставку.

Существует также классификация по рискам:

Гарантированный	Риски распределяются между сторонами сделки
Необеспеченный	Лизингополучатель не дает никаких гарантий
Частично обеспеченный	С договором страхования

Почему лизинг выгоден всем сторонам

Одним из самый существенных плюсов является снижение выкупной стоимости к концу действия договора. Часть стоимости списывается за счет амортизации. Отдельные виды имущества предполагают ускоренную амортизацию.

Плюс для продавца: отсутствие рисков, быстрая продажа и получение всей суммы стоимости товара.

Польза для лизингодателя: выгода за счет удорожания товара. Это включено в платеж.

Выгода получателя: более оптимальная процентная ставка и первоначальный взнос или более лояльные требования, чем могут быть по банковским кредитам, а также экономия на налоговых платежах.

Грамотно организованный лизинг дает ощутимые преимущества в конкурентной борьбе.

Что такое лизинг автомобилей для физических и юридических лиц, простыми словами

Многие автолюбители интересуются, как купить легковой автомобиль при помощи лизинга: насколько это просто и выгодно; стоит ли это делать, если бюджет ограничен. Данная услуга описана ниже, а также рассмотрены её особенности, преимущества и недостатки.

Что такое лизинг авто

Выражение «лизинг» происходит от английского «leasing» — арендовать. Это считается видом финансовых услуг, смысл которого — взятие транспортного средства в долгосрочную аренду с правом полного выкупа.

Знаете ли вы? Чтобы поучаствовать в знаменитых автогонках «Формула-1», нужно получить особое разрешение, которое называется «суперлицензия». Для этого, помимо доказательства своих способностей и достижений в данном спорте, гонщик должен уплатить 10000 Евро.

Этот вид кредитования ещё совсем недавно казался непонятным и не пользовался большой популярностью. Механизм такой системы состоит в том, что лизинговая компания покупает машину и является её собственником, а клиент всего лишь катается на ней.

При этом он выплачивает лизинговые платежи на протяжении обозначенного периода. Но как только проходит последний платёж, клиенту предоставляется право на выкуп машины по остаточной цене. Как правило, это чисто символическая стоимость.

Преимущества и недостатки лизинга

Существуют различные преимущества лизинга, которых нет в других финансовых услугах. Например, можно не выкупать автомобиль полностью, а осуществить замену на новый. На Западе это одна из популярных схем лизинга среди простых граждан.

Важно! Клиент может оговорить с компанией отказ от получения права на собственность, а вместо этого — применить предыдущие выплаты для оформления лизинга на новое авто. Это может привлечь людей, которые не хотят брать в собственность уже использованную машину.

Преимущества автолизинга:

платежи, которые необходимо вносить ежемесячно, значительно ниже, чем по автокредиту, при условии, что автомобиль не будет в последующем выкупаться;
обслуживание автомобиля можно включить в лизинговые платежи;
меньший пакет необходимых к рассмотрению документов и более короткие сроки рассмотрения заявки и заключения договора;
возможность получить одобрение на лизинг при негативной кредитной истории. Такие решения принимаются в индивидуальном порядке, но в момент, в который будут рассматриваться документы, должны отсутствовать просроченные платежи и исполнительные листы;
лизинг распространяется не только на новые машины, но и на б/у.

Но также существует и обратная сторона медали. Возможна ситуация, когда компания, предоставившая лизинг, не выполнила обязательства перед банком. В таком случае залог автоматически перейдёт на лизингополучателя. Это происходит, если клиент покупает залоговое авто у лизинговой компании, тогда банк выставит претензии ему, а не той компании. Таким образом, можно остаться и без денег, и без транспортного средства.

Другой проблемой может стать продажа автомобиля. Сделку возможно осуществить только в случае, если лизинг закрыт, авто полностью выкуплено и оформлено на нового владельца. Если же не закрыть договор, то компания в любой момент сможет наложить арест на машину.

Особенности лизинга

Лизинг — это относительно новый финансовый инструмент, позволяющий физическому лицу быстро сесть за руль выбранного авто. Существуют отличия между сделками для физических и юридических лиц, описанные ниже. Особенностью является то, что лизинг может оформить любой клиент, в отличие от кредита, в котором могут отказать по различным причинам.

Для физических лиц

Физические лица всё чаще обращаются с заявлениями на приобретение в лизинг машины. В частности, это касается грузовых машин. Это связано с тем, что получить кредит на покупку легковушки довольно просто, а вот на покупку грузовика — практически невозможно. И лизинг в этом случае — альтернативный вариант.

Кандидат на заключение договора лизинга должен соответствовать следующим требованиям:

быть зарегистрированным по месту, где будет заключён договор;
обладать имуществом;
не иметь проблем с законом.

Рекомендуем для прочтения:

Также физическому лицу будет необходимо подтвердить свою надёжность и способность вносить платежи по лизингу. Для подтверждения необходима справка о доходах с места работы, а также договора, согласно которым будет эксплуатироваться покупаемый в лизинг автомобиль.

В ситуации, если доходов недостаточно, может потребоваться передача в залог лизинговой компании личного имущества: автомобиля или спецтехники. В случае непоступления платежей, задолженности покрываются путём продажи этого имущества. Если же платежи поступают без задержек, человек вправе пользоваться заложенным имуществом по своему усмотрению, исключая его продажу.

Для юридических лиц

Юридические лица и ИП при подаче заявки на лизинг автомобиля должны соответствовать следующим требованиям:

минимальный срок работы — 6 месяцев;
на расчётном счёте должно быть движение средств.

Решение о заключении сделки принимается на основании оценки возможностей возникновения трудностей с финансами у клиента и вероятности просрочек с платежами по лизингу. Небольшой срок работы и невозможность подтвердить наличие выручки (например, расчёты ведутся за наличные деньги, и на счетах отсутствует движение средств) — сигнал о повышенных рисках сделки.

Рекомендуем для прочтения:

В случае, когда клиент перестаёт вносить платежи, техника, переданная в лизинг, изымается. Несмотря на то, что до конца договора техника принадлежит лизинговой компании, процедура изъятия и перепродажи очень сложная. Поэтому повышенное внимание уделяется оценке и выяснению того, смогут ли доходы компании покрыть необходимые платежи.

Клиент, не соответствующий требованиям, может предоставить в качестве поручителя другое юридическое лицо, которое к этим требованиям подходит. В этом случае подписывается договор, в котором оговаривается, что поручитель обязуется вносить платежи по лизингу в случае, когда клиент не делает это по графику оплаты.

Если же платежи поступают вовремя, то к нему никаких претензий не предъявляется. Другой способ получить одобрение — предоставить в залог личное имущество: автотранспорт или спецтехнику. Также существуют специальные программы для недавно созданных компаний. Их основное отличие — увеличенный первоначальный платёж.

Лизинг и кредит — чем отличаются и что выгоднее

Если вам не нравится идея копить деньги годами или возникла объективная необходимость срочно приобрести автомобиль, то есть 2 варианта: оформить кредит или взять машину в лизинг. Прежде чем принимать решение, обратите внимание на принципиальную разницу в качестве этих сделок. Автокредит — финансирование банком покупки машины, а лизинг — долгосрочная аренда автомобиля с возможным, но не гарантированным его выкупом.

При оформлении автокредита машина становится вашей собственностью. А при заключении лизингового договора автомобиль остаётся на балансе той фирмы, которая предоставила машину. Это чужой автомобиль: второй комплект ключей остаётся в офисе и машину могут в любой момент забрать, — например, в случае, если вы нарушите условия договора.

Автокредит предоставляется банком, и вы сразу становитесь собственником. Соответственно, сами решаете, как машину использовать, куда ехать и кому доверить управление. На ваше транспортное средство наложены обременения, вы не можете продать машину до полной выплаты, но автомобиль ваш и без решения суда никто не имеет права забрать его.

Если по каким-то причинам вы не сможете внести плановый платёж, у вас остаются возможности восстановить нормальные отношения с банком, вернуться в график платежей. Лизингодатель в этом вопросе более категоричен, автомобиль изымают при первом нарушении, не предупредив вас об этом.

Даже если лизинговая компания предложит вам гибридный договор, по которому в платёж будет включена сумма частичного погашения стоимости машины, автомобиль вам всё равно не принадлежит. Лизингодатель может наложить ограничения на использование машины, например, запретить использовать для работы в такси или выезжать в какие-то конкретные регионы.

Он же может потребовать обслуживать автомобиль только в определённых сервисах, использовать указанные стоянки и заправки. Традиционно лизинговый договор действует 1‒3 года, после чего его можно продлить и даже поменять машину. И тут безусловным преимуществом банковского автокредита является более комфортный срок, составляющий период от 3 до 6 лет.

Важно! Если банк определил процент кредитования, то ни при каких условиях эта цифра не изменится и начисляться он будет только на тело кредита, то есть на ту часть стоимости автомобиля, которую вы заняли у банка. На внесённый вами первоначальный взнос процент не начисляется.

Лизингодатель более свободен в своих расчётах, он может сформировать процент, исходя из удорожания автомобиля, и это значительно скажется на размере платежа. Если вы решили закрыть кредит раньше, то банк не имеет право взять с вас процент за неиспользованный период.

В лизинге же при досрочном погашении вы обязаны будете оплатить всё время договора. Конечно, фирма может пойти вам навстречу, но закон её к этому не обязывает. В случае ДТП страховая выплата будет рассчитана исходя из стоимости автомобиля, но не суммы договора. В этой ситуации банк более надёжен и выгоден.

Интересной особенностью лизинга является возможность включить в сумму договора дополнительные расходы: оформление, страховку, даже магнитофон и коврик в машину можно внести в документ. В условия кредита не входят сопутствующие платежи, а значит, кроме первого взноса вам придётся потратить ещё немало денег. Кроме того, при заключении договора с банком нужно быть внимательным к скрытым платежам.

Кредитный рынок переполнен, и сегодня банки реально борются за клиента. Сами автосалоны также заинтересованы в потребительской активности населения и периодически проводят акции с ощутимыми скидками и дополнительным сервисом. Но торговаться с банком или уговорить его на особые условия вам не удастся.

Знаете ли вы? В 1998 году на Гавайях модернизированный пожарный автомобиль «Форд» 1941 г. смог разогнаться до 655 км/ч. Это непревзойдённый рекорд для грузовых машин.

Крупные лизинговые фирмы, как оптовые покупатели дилеров, сами получают более гибкие условия и делятся своими скидками с клиентами. Любой пункт коммерческого предложения можно обсуждать с менеджером и корректировать с учётом ваших возможностей. Немаловажно, что кредитную историю в таких конторах особо не проверяют.

Лизинг по-прежнему удобен для юридических лиц, так как это возможность списывать расходы из налогооблагаемой базы. Если вы хотите купить не легковушку, а спецтехнику для работы и бизнеса, то лизинг будет более актуальным, так как кредитование в этом сегменте рынка практически не работает.

Итак, ознакомившись с особенностями оформления лизинга авто, вы сможете подобрать для себя наиболее оптимальные условия приобретения или продажи. При этом нужно учитывать как свои потребности, так и отличия этой услуги от традиционного банковского автокредита.

Подписывайтесь на наши ленты в таких социальных сетях как, Facebook, Вконтакте, Instagram, Pinterest, Yandex Zen, Twitter и Telegram: все самые интересные автомобильные события собранные в одном месте.

Что такое лизинг простыми словами, виды и особенности

Слово «лизинг» с английского дословно переводится «сдать в аренду», однако по факту представляет собой набор финансовых операций. Простыми словами объясним, что такое лизинг и где он используется, каких бывает видов и чем эта услуга отличается от обычной аренды.

Лизинг — вид финансовых услуг, форма кредитования при приобретении основных фондов предприятиями или очень дорогих товаров физическими лицами.

Что такое лизинг

Для начала стоит разобраться, какая услуга подразумевается под словом «лизинг». Если мы прочитаем стандартную формулировку этого термина, то поймём лишь то, что это отнюдь не аренда, а скорее, финансовая операция.

Говоря простыми словами, лизинг — это такая операция, в которой задействованы три участника. Первый предоставляет товар, второй его покупает (лизинговая компания), а третий — берёт этот товар в аренду у второй стороны. Со временем арендованный товар переходит в собственность третьему участнику (после оплаты остаточной стоимости товара), которая во время аренды выплачивала взносы второй стороне.

Знаете ли вы? Первые вещественные свидетельства подобного рода деятельности относятся приблизительно к 2000 г. до н. э. В ходе раскопок на месте шумерского города Ур ученые обнаружили прототипы первых договоров аренды. Это были глиняные таблички, на которых стороны договора фиксировали свои обязательства по передаче на определенный срок в пользование и владение за определенную плату сельскохозяйственного инвентаря, права пользоваться водоемами и т. д. Первыми арендодателями, как правило, были священники, жившие в храмах города Ур.

Лизинговая компания — это организация, которая приобретает объект собственности с последующей сдачей в аренду.

Получается, что, в отличие от обычной аренды, где участвует две стороны (арендующий и арендодатель), тут в процессе есть ещё одна заинтересованная сторона, имеющая определённое количество денег, за которые покупает товар и сдаёт его в аренду на определённый срок и за определённую плату.

Чем отличается от аренды

Мы рассказали, что такое лизинг и лизинговая компания простыми словами, теперь поговорим об отличиях.

Обобщая вышесказанное, можно сделать вывод, что первое отличие заключается в дальнейшей судьбе товара в момент, когда заканчивается временной промежуток, на который он был взят в лизинг или аренду.

Лизингодатель несёт ответственность за объект лизинга всё время, пока он находится у лизингополучателя. То есть компания обязана устранять все неполадки, проводить ремонт и замену деталей, либо, если это относится к живому существу, лечить его и оплачивать все необходимые прививки.

Если вы арендовали чью-то собственность, тогда по окончании срока вы должны вернуть её арендодателю. В случае если вы взяли собственность в лизинг, тогда вы обязаны выкупить её после оговоренного промежутка времени, в течение которого вы использовали объект на правах аренды.

Собственность арендуется на небольшой промежуток времени, в отличие от лизинга. Лизинг подразумевает, что временной промежуток до выкупа соответствует сроку годности объекта или сроку полезного использования. То есть, если вы взяли в лизинг объект сроком на 10 лет, то, скорее всего, срок его полезного действия до частичного или полного износа равен 10 годам.

Объекты лизинга в РФ

Объектом лизинга может быть следующая собственность:
Любая недвижимость (жилые дома, здания производственного и непроизводственного характера).
Любые движимые объекты (транспорт, оборудование, товары общего и специального назначения, спецтехника и т. д.).

Для наглядности мы объединили популярные виды лизинга в таблицу и указали характерные особенности и преимущества каждого из них:

Виды лизинга	Преимущества	Особенности
Лизинг авто	По сравнению с кредитом есть финансовая выгода	После окончания сделки не всегда получатель становится владельцем транспорта
Лизинг оборудования	Экономически доступный и выгодный способ обновления оборудования	Целесообразнее проводить для объектов с длительным сроком эксплуатации

Срок лизинга не всегда сопоставим со сроком годности, так как многие недвижимые объекты имеют «срок годности», в разы превышающий срок аренды.

Все объекты, которые могут быть сданы в лизинг, не перечесть, однако существует и такая собственность, которая не может быть сдана в лизинг:
Природные объекты (лес, луг, река, озеро и т. д.).
Государственные предприятия.
Коммунальные предприятия и их подразделения.
Земельные участки.

Виды лизинговых операций

Теперь поговорим о различных видах лизинга и их особенностях.

Операционный

Такой вариант отличается тем, что время, на которое объект передаётся лизингополучателю, не соответствует сроку годности или сроку полезного действия.

Операционный вариант не регулируется законодательством РФ и оформляется как договор аренды.

Чаще всего передаются такие товары, которые уже есть в наличии у лизингодателя. По окончании товар либо возвращается компании, либо выкупается по остаточной стоимости. То есть, если станок может работать без сбоев и ремонта около 15 лет, тогда операционным будет считаться такой лизинг, который был составлен на срок до 14 лет. После чего станок можно либо вернуть назад, либо выкупить, заплатив оставшуюся стоимость.

Финансовый

Теперь обсудим финансовый лизинг, узнаем, что это такое и чем данный вариант отличается от вышеупомянутого.

Финансовый вариант предполагает выплату всей стоимости во время арендования. Поэтому такой лизинг также можно считать долгосрочным кредитованием.

В данном случае клиент заказывает компании определённый объект, который та покупает и передаёт в аренду с последующим выкупом. Срок аренды соизмерим со сроком службы. К примеру, вам нужен дорогостоящий трактор для с/х работ. Вы обращаетесь в компанию, где указываете, какой трактор и по какой цене вам нужен. Компания покупает его и передаёт вам на определённый срок, который сопоставим со сроком его эксплуатации. По окончании этого срока трактор становится вашей собственностью.

Таблица 1. Классификация видов лизинга:

Классификационные признаки	Виды лизинга
Тип операции	Финансовый, оперативный
Объем дополнительных услуг	Неполное обслуживание, частичное, полное
Вид платежей	Денежный, компенсационный, комбинированный

Каждый признак влияет на полноту и функционал сделки, что стоит учитывать на практике.

Формы лизинговой сделки

Рассмотрим состав участников и технику проведения операций.

Прямой

Такая форма, при которой товар сдаётся в аренду самим производителем. То есть компания, которая производит товар, может одновременно быть лизингодателем. После изготовления продукции просто передавать её на определённых условиях в пользование с последующим выкупом.

Косвенный

«Стандартный» вариант, который предусматривает участие минимум 3 сторон. Компания покупает у производителя товар и передаёт на определённых условиях в использование третьей стороне.

Возвратный

Достаточно редкий вариант, который не практикуется в нашей стране. Контракт предусматривает участие двух сторон — производителя и лизинговой компании. Производитель одновременно выступает поставщиком товара и лизингополучателем. То есть предприятие передаёт продукт компании, получая за это полную стоимость.

Далее компания передаёт продукт в использование предприятию на определённых условиях. Такая сделка позволяет получить дополнительные средства в случае, когда продукция не продаётся должным образом либо если этот продут используется на производстве в виде оборудования.

Лизинг авто

Далее разберёмся, что такое лизинг автомобиля простыми словами. Обсудим варианты для физических и юридических лиц.

Для юридических лиц

У любой развивающейся фирмы каждая копейка на счету, поэтому в случае, когда нужно одновременно получить большое количество транспортные единиц, найти средства на покупку не представляется возможным, а обычная аренда не подходит из-за больших расходов.

В таком случае лизинг решает все проблемы, так как аренда напрямую зависит от стоимости транспорта, все машины в конце можно выкупить либо, при отсутствии денег, вернуть лизинговой компании.

Получить можно следующие виды транспорта:
новые легковые авто;
б/у автомобили;
грузовики;
автобусы;
спецтехнику.

Лизинговая компания может в любой момент вернуть транспортное средство без обращения в суд, так как до полного погашения стоимости объект находится в её собственности.

Какими преимуществами обладает лизинг по сравнению с обычным кредитом:
Быстрое оформление и отсутствие залоговой суммы.
Налоговые льготы (полное возмещение НДС).
Более выгодные тарифы и цены.
Гибкий график платежей.
Платежи не влияют на общий баланс фирмы.

Для физических лиц

Теперь разберёмся, что такое лизинг автомобиля для физических лиц.

Происходит всё примерно по той же системе, что и для юридических лиц. Физическое лицо выбирает автомобиль, после чего его приобретает лизингодатель и передаёт в использование на несколько лет. Сразу после приобретения компания ставит автомобиль на учёт и оформляет страховку.

Чаще всего лизинг для частных лиц оформляется от 1 до 3 лет, однако условия могут быть различными. После того как закончится оговоренный срок, физическое лицо должно либо вернуть авто, либо оплатить остаток стоимости и стать его владельцем.

Важно! На автомобили, которые были выпущены в 2015 г. на территории России, действует скидка в виде 10% от полной стоимости. Скидка действует по Государственной программе льготного автолизинга.

Преимущества для физических лиц:
Отсутствует невозвратный первоначальный платёж. То есть после заключения сделки вы должны внести залог в виде 10% от стоимости, который возвращается после завершения срока аренды.
Ежемесячный платёж в разы меньше, нежели при покупке по автокредиту.
В расходы можно включить практически все платежи, связанные с использованием авто (страховка, техосмотр, замена резины, дополнительное укомплектование и т. д.).
Для оформления требуется минимальное количество документов.

Лизинг недвижимости

Обсудив лизинг движимого имущества, поговорим о недвижимости. Суть и процедура составления договора не сильно отличается от стандартных условий, однако имеет свои нюансы.

Для юридических лиц

Такой вариант долгосрочной аренды с последующей покупкой или возвратом получил большую популярность ещё задолго до того, как о лизинге узнал простой обыватель. Дело в том, что покупка или аренда больших помещений стоит огромных денег, которые есть в наличии только у больших компаний. Именно поэтому такая долгосрочная аренда — единственный вариант для развивающейся фирмы получить своё помещение или склад.

Обратимся к плюсам:
Так как недвижимость до момента покупки не принадлежит юридическому лицу, то и налог на имущество платить не нужно. Существенная экономия, если брать во внимание большие помещения.
Платежи относятся к расходам, следовательно, снижается прибыль. В таком случае налог на прибыль существенно сокращается.
В некоторых случаях можно получить возврат НДС.

Таким образом, данный вариант полностью удовлетворяет лизингополучателя, так как многим фирмам требуется помещение лишь на некоторый период времени.

Для физических лиц

Лизинг недвижимости для физических лиц менее популярен, нежели для юридических. Дело в том, что любой человек хочет стабильности, особенно в отношении жилья. Поэтому хочется, чтобы новая квартира или дом стали полноценной собственностью, а не арендуемым объектом, так как лизингодатель в любой момент, по причине или без причины может вернуть назад недвижимость, и поход в суд ничего не докажет, так как собственность не ваша.

По этой причине лизинг для физических лиц сравним с обычной арендой, когда вы можете пользоваться имуществом, но не распоряжаться.

Сравнивать данную услугу с ипотекой не приходится, так как вторая предполагает более низкие ежемесячные выплаты, нежели аренда с последующей покупкой. Также не стоит забывать и о двойном переоформлении, так как лизинговая компания обязана оформить недвижимость на себя. Чаще всего все расходы оплачивает «арендатор» такой недвижимости.

Однако, несмотря на все минусы, такой вариант получения собственного жилья имеет и свои плюсы, а именно:
Требуется меньше документов для оформления сделки.
Не нужно платить налог на жилплощадь.
Подходит для тех, кому не желательно наличие дополнительной собственности.

Получается, что подобная услуга подходит только для некоторых физических лиц, так как если единственная жилплощадь является не вашей и её могут в любой момент «забрать», тогда говорить о стабильности не приходится.

Этапы заключения лизинговой сделки

При заключении любой лизинговой сделки вся процедура делится на 3 этапа. Каждый этап подразумевает выполнение определённого перечня действий, о которых мы подробно расскажем.

Знаете ли вы? Белый дом был отдан в лизинг американскому фермеру на 99 лет всего за 100 тысяч долларов в год. Этот факт имел место в 1925 году. Фермер большого техасского ранчо крупного рогатого скота сразу после заключения сделки отдал 100 тысяч долларов за первый год аренды с правом выкупа резиденции американских президентов.

Подготовка

На этапе подготовки проводится следующее:
Заявка на получение определённого объекта от лизингополучателя.
Заключение о том, что лизингополучатель может оплатить товар.
Заключение об эффективности всего процесса.
Заявка от компании, которая направляется поставщику продукции.
Заявка от компании в банк на получение ссуды для проведения операции.

Юридическое оформление

На втором этапе проходит оформление документации, связанной с обязанностями сторон и эксплуатацией объекта:
Заключается кредитный договор между лизинговой компанией и банком на получение ссуды.
Договор о покупке продукции.
Акт о приёме-сдаче объекта в эксплуатацию.
Лизинговый договор
Договор на техобслуживание объекта договора.
Договор по страховке объекта.

Исполнение

На третьем этапе проходит эксплуатация объекта договора. Лизингополучатель должен обеспечить сохранность полученной собственности, выполнять работы, которые обеспечивают поддержание объекта в рабочем состоянии. Также лизингополучатель обязан выплачивать ежемесячные платежи, которые отражаются в бухгалтерской отчётности.

Как правильно выбрать лизинговую компанию

Чтобы выбрать хорошую лизинговую компанию, получить положительные отзывы или оценку друзей мало, так как каждый отдельный случай уникален и требует анализа многих факторов. Именно по этой причине мы представляем вам своеобразную «инструкцию» по выбору лизинговой компании.

Итак, что нужно проанализировать:
Историю работы компании.
Количество филиалов, опыт работы в вашем городе или регионе.
Количество сделок, которые заключила компания, и их дальнейшая судьба.
Опыт работы с той отраслью, с которой связан ваш объект.
Информативность сайта компании.
Количество и квалификация сотрудников.
Открытость компании, наличие исчерпывающей информации, связанной с деятельностью, структурой, услугами и документацией.

Стоит понимать, что если компания не вызывает у вас доверия, отсутствует необходимая информация либо организация по документам основана чуть ли не вчера, тогда стоит отказаться от обращения в подобные структуры.

Основные понятия

Теперь разберёмся с основными понятиями, которые сопровождают весь процесс составления лизинговой сделки.

Лизингодатель

Важно! Права и обязанности лизингодателя в РФ регулируются законом «О финансовой аренде», Налоговым и Гражданским кодексами.

Лизингодатель — это юридическое или физическое лицо, участник договора, который передаёт лизингополучателю объект лизинга на определённый срок и с определёнными условиями. В качестве лизингодателя могут выступать банки, некоммерческие организации, небанковские кредитные организации.

Лизингополучатель

Лизингополучатель — это физическое или юридическое лицо, которое получает в аренду собственность лизингодателя на определённый срок и с определёнными условиями. Может быть как отдельным человеком, так и целой организацией или её структурным элементом.

Лизинговый платеж

Лизинговые платежи — это определённая денежная сумма, которую выплачивает лизингополучатель лизингодателю во время использования объекта сделки.

Лизинговый платёж имеет определённый состав, а именно:
Амортизация имущества за весь срок аренды.
Комиссия.
Оплата дополнительных услуг лизингодателя.
Остаточная стоимость имущества (в случае выкупа).

Лизинговые операции

Это процесс проведения сделки между всеми сторонами договора, в процессе которой проводится оформление необходимых документов, передача объекта лизинга от производителя к лизингодателю, а потом — к лизингополучателю. Также к лизинговой операции относится эксплуатация объекта и ежемесячные выплаты за аренду.

Лизинговая сделка

Лизинговая сделка — это совокупность всех договоров, которые оформляются в процессе получения лизинга. Сюда входят договоры между лизингодателем и лизингополучателем, а также договоры между лизингодателем и производителем.

Лизинговый процент

Лизинговый процент — это процентная ставка, которая начисляется на остаточную стоимость объекта лизинга.

Процент лизингового подорожания — это сопоставление переплаты и основной стоимости имущества, которое передаётся лизингополучателю.

Лизинговый конфискат

Лизинговый конфискат — это изъятый у лизингополучателя объект, который переходит в собственность лизинговой компании. Такой конфискат далее используется для передачи в аренду или последующий лизинг.

Таким образом, такой вариант долгосрочной аренды с последующей возможностью выкупа является отличным выходом при покупке дорогостоящего оборудования, машин или недвижимости. Однако заключать подобные сделки нужно только с открытыми компаниями, которые предоставляют максимальное количество информации о своей деятельности, чтобы сделка не оказалась проигрышной для вас.

Определение процентной ставки аренды

Что такое процентная аренда?

Процентная аренда — это тип аренды, при котором арендатор платит базовую арендную плату плюс процент от любого дохода, полученного при ведении бизнеса в арендуемом помещении. Этот термин используется в коммерческой недвижимости. Соглашение о процентной аренде обычно снижает базовую ставку для арендаторов и дает арендодателю дополнительный потенциал роста.

Ключевые выводы

При процентной аренде коммерческие арендаторы должны платить арендодателю установленный процент валового дохода, полученного от ведения бизнеса в арендованных помещениях.
Этот процент добавляется к базовой арендной плате, но она будет ниже, чем при стандартной аренде, что сделает ее привлекательной для арендаторов.
Часто процент от дохода от аренды не вступает в силу до тех пор, пока не будет достигнута согласованная точка разрыва продаж.

Разъясненная процентная доля аренды

Процентная аренда состоит из двух компонентов — базовой арендной платы (или минимальной арендной платы) и процента от ежемесячной или годовой валовой выручки, произведенной на территории.Арендатор может счесть эту договоренность привлекательной, поскольку она снижает эту фиксированную стоимость, на которую обычно приходится значительная часть операционных затрат, и арендодатель получает некоторый потенциал роста сверх того, что может дать стандартная аренда (т. Е. Отсутствие процентной доли компонента продаж). Кроме того, процентная ставка аренды выравнивает интересы арендатора и арендодателя.

Предоставляя арендатору желаемое местоположение и услуги по содержанию, арендодатель увеличивает присутствие розничного продавца, чтобы привлечь больше посетителей и, следовательно, возможность увеличения продаж, часть которых будет передаваться арендодателю в соответствии с соглашением о процентной аренде.

Заключение договора процентной аренды

Арендодатель и арендатор согласовывают «точку останова», уровень продаж, при котором процентные арендные платежи вступают в силу вместе с базовой арендной платой. Если домовладелец соглашается на более низкую базовую арендную плату, ему также потребуется более низкая точка отсчета. Арендатор заинтересован в низкой базовой арендной плате и высокой контрольной точке. После согласования этих двух цифр обе стороны должны определить исключения из показателей продаж (например, продажи сотрудникам магазина), часы работы магазина, права на изменение точки останова и процедуры аудита магазина. продажи, среди прочего.

Учет процентной аренды

Давайте посмотрим на финансовую отчетность Tapestry, Inc., владельца брендов Coach и Kate Spade, которая называет свою процентную долю от общих арендных платежей «условной арендой». Компания признает условную арендную плату в своем отчете о прибылях и убытках, когда «достижение цели (т. Е. Уровня продаж) … считается вероятным и оценочным». В 2019 финансовом году Tapestry выплатила примерно 30% от общей арендной платы в виде условной арендной платы (т.е. через процентную аренду). Сравните это с Signet Jewelers Limited, процентные арендные платежи которой составляли менее 2% от общей арендной платы за тот же год.

Что такое процентная аренда?

При аренде помещений коммерческой недвижимости важно понимать различные типы договоров аренды, чтобы обеспечить наиболее практичный и выгодный договор между арендодателем и арендатором. Из этих различных типов аренды наиболее известны чистая аренда и валовая аренда.Однако процентная аренда также широко используется в коммерческой недвижимости из-за выгодных свойств, которые они предлагают как арендатору, так и арендодателю. Узнайте, что вам нужно знать о процентной аренде.

Какие особенности процентной аренды?
Процентная аренда — это договор между арендодателем и арендатором, по которому арендатор соглашается платить заранее установленную арендную ставку в дополнение к проценту от продаж, полученных при ведении бизнеса на арендуемой собственности.Из-за этих положений этот вид аренды используется исключительно в коммерческой недвижимости, особенно в торговых центрах и компаниях с большими объемами продаж.
Как рассчитывается процентная ставка аренды?
Процентная аренда имеет заранее определенную базовую арендную ставку. Процент продаж, получаемых домовладельцем, определяется после достижения базовой суммы валовых продаж. Эта базовая сумма называется точкой останова. Существуют два разных типа точек останова для различных расчетов процентной аренды.
Искусственная точка останова — это установленная сумма продаж в долларах, которую согласовывают и арендодатель, и арендатор. Это означает, что процент продаж, превышающий установленную сумму в долларах, выплачивается арендодателю в виде процентной арендной платы. Напротив, естественная контрольная точка — это когда базовая рента делится на установленный процент для определения суммы контрольной точки. Этот расчет гарантирует, что арендатор оплачивает только процентные расходы по продажам, которые превышают сумму, необходимую для оплаты заранее определенной арендной ставки.
Каковы преимущества процентной аренды?
Некоторых арендаторов могут привлечь условия процентной аренды, поскольку в этих договорах ежемесячная фиксированная стоимость аренды обычно ниже. Кроме того, процентная аренда обычно используется в зданиях с несколькими арендаторами, что означает, что эти торговые центры или торговые центры являются естественным привлечением других предприятий в здании и могут принести пользу арендаторам как с крупными, так и с мелкими продажами.
Процентная аренда также может принести пользу владельцу недвижимости, поскольку он имеет возможность выбирать тип предприятий и компаний, которые размещаются в торговых помещениях.Соответственно, стратегическая аренда может привлечь больше клиентов в помещение, что дает арендодателю возможность согласовывать процент от продаж.
Заинтересованы в инвестициях в коммерческую недвижимость? Ground + Space — ведущая брокерская компания в сфере коммерческой недвижимости, специализирующаяся на индивидуальных и розничных инвестициях в NNN. Свяжитесь с нами сегодня, чтобы узнать больше о наших текущих объявлениях!
Что такое процентная ставка арендной платы при аренде жилья и как это работает? · Метро коммерческий
Торговая недвижимость имеет несколько уникальных концепций аренды, которые отличаются от других категорий коммерческой недвижимости.Одно из таких понятий — «процентная рента». Процентная арендная плата — это структура арендной платы, при которой арендатор платит арендную плату в виде процента от продаж в дополнение к минимальной базовой арендной плате («Минимальная базовая арендная плата») или вместо минимальной базовой арендной платы. Большинство договоров розничной аренды структурированы как договоры аренды с «тройной сетью» («NNN»), где в дополнение к минимальной базовой арендной плате и / или процентной арендной плате арендатор выплачивает арендодателю свою пропорциональную долю затрат на содержание общих площадей («CAM »), Налоги на недвижимость и страхование. Оплата их чистых расходов регулируется условиями собственности и аренды между сторонами.
Разберем процентную ставку арендной платы в розничной аренде:
Процентная арендная плата в дополнение к минимальной базовой арендной плате:
Согласно этой структуре арендной платы арендодатель и арендатор заключили договор аренды, чтобы установить минимальную базовую арендную плату и тройные чистые расходы (CAM, налог на недвижимость и страхование), однако стороны признают, что рыночная арендная плата за площадь намного превышает минимальной базовой арендной платы или арендатор запросил у арендодателя дополнительную помощь в виде денег на улучшение оборудования помещения.Необходимо учитывать две (2) формулы: процент продаж за естественную точку останова или процент продаж за искусственную точку останова.
Процент продаж сверх естественной точки останова
В соответствии с этим сценарием процентная арендная плата в письме о намерениях записывается как «Помимо годовой минимальной базовой арендной платы, арендатор должен платить арендодателю« процентную арендную плату », равную шести процентам (6%) от валовых продаж сверх« естественной контрольной точки ». в собственности ». Формула: (Валовые продажи — Естественная точка разрыва x% = Процентная рента).Сначала вам нужно установить «естественную точку разрыва». Естественная контрольная точка — это годовая минимальная базовая арендная плата, деленная на заявленную процентную ставку (в данном сценарии 6%). Например, если годовая минимальная базовая арендная плата для первого года аренды составляет 75 000 долларов, то естественная точка останова составляет 1 250 000 долларов (75 000 долларов / 6% = 1 250 000 долларов). Это означает, что арендатор затем будет платить арендодателю шесть процентов (6%) от любых валовых продаж, превышающих 1 250 000 долларов. Если валовая выручка арендатора составляет 3 000 000 долларов США, то арендатор будет платить арендодателю 6% от 1 750 000 долларов США (3 000 000 долларов США (валовые продажи) — 1 250 000 долларов США (естественная контрольная точка) = 1 750 000 долларов США x 6% = 105 000 долларов США (процентная арендная плата за 1 год).В общей сложности арендатор будет платить арендодателю в первый год действия договора аренды 180 000 долларов (минимальная базовая арендная плата 75 000 долларов + процентная ставка 105 000 долларов).
Процент продаж за искусственную точку останова
Процентная рента как процент от продаж сверх искусственной точки останова — это гораздо более простое уравнение. В этом сценарии процентная арендная плата в письме о намерениях записывается как «Помимо годовой базовой минимальной арендной платы, арендатор должен платить арендодателю« процентную арендную плату », равную шести процентам (6%) валовой выручки арендатора свыше 1 250 000 долларов США (« искусственный Точка останова »).Формула: (Валовые продажи — Искусственная точка разрыва x% = Процентная рента). Если валовая выручка арендатора составляет 3 000 000 долларов США, то арендатор будет платить арендодателю 6% от 1 750 000 долларов США (3 000 000 долларов США (валовые продажи) — 1 250 000 долларов США (искусственная точка останова) = 1750 000 долларов США x 6% = 105 000 долларов США (процентная рента за год 1)).
Процентная ставка от общей арендной платы:
Процентная арендная плата как общая арендная плата, подлежащая уплате арендатором вместо базовой минимальной арендной платы, представляет собой простое уравнение. Помимо процентной арендной платы, арендатор также будет оплачивать арендодателю тройные чистые расходы и расходы (CAM, налог на недвижимость и страхование).Трудность сводится к взаимоприемлемым условиям относительно процентной ставки и определения валовых продаж. При такой структуре арендной платы арендодатель принимает на себя весь риск, связанный с арендатором, и поэтому процент валовых продаж должен быть выше. В этом сценарии процентная арендная плата в письме о намерениях записывается как «Арендатор должен платить Арендодателю десять процентов (10%) от валовой суммы продаж Арендатора в собственности». Например, если арендатор арендует 5000 квадратных футов и годовой валовой объем продаж за первый год составляет 1500000 долларов, арендатор будет платить арендодателю 150 000 долларов в виде процентной арендной платы (1500000 долларов x 10% = 150 000 долларов или 30 долларов).00 за квадратный фут. Если целевая чистая арендная плата арендодателя составляла 25 долларов за квадратный фут, ставка арендодателя окупалась, если она составляла 35 долларов за квадратный фут, то они не достигли своей экономической цели.
Определение валовых продаж:
Определение «валовых продаж» было прочно закреплено в качестве отраслевого стандарта, однако цифровые продажи и использование обычных магазинов изменили определение валовых продаж, включив в них цифровые продажи, осуществляемые из магазина.Один из примеров того, как это написано в письме о намерениях: «Валовая выручка включает продажу всех товаров, услуг, подарочных карт и товаров, проданных или реализованных в Помещениях, включая любые продажи за наличные, в кредит, оптовые, розничные, обменные или цифровые продажи, осуществленные из Помещений, как это дополнительно определено в договоре аренды. С практической точки зрения цифровые продажи, которые осуществляются из помещения арендатора, могут включать: 1) покупку в Интернете, получение в магазине («BOPIS»), 2) покупку в Интернете с доставкой на обочине дороги или 3) покупку в Интернете с доставкой от арендуемое помещение (фулфилмент).Розничному продавцу может быть сложнее учесть фулфилмент-продажу, и между арендодателем и арендатором ведутся интенсивные переговоры, чтобы определить ее на практике, что позволяет розничной точке продажи оборудования точно фиксировать фулфилмент-продажу для целей включения его в определение «Валовых продаж».
Для получения дополнительных советов и рекомендаций по торговой недвижимости свяжитесь с Джеймсом Савардом по адресу [email protected] (856) 866-1900.
Что такое процентная аренда? Определение процентной аренды, процентная аренда Значение
Инвестиционный траст недвижимого имущества (REIT)
Определение: REIT или инвестиционный траст недвижимого имущества — это организация, созданная с единственной целью — направлять инвестируемые средства в операционную, владеть или финансировать приносящую доход недвижимость.REIT созданы по образцу паевых инвестиционных фондов и предоставляют инвесторам чрезвычайно ликвидный способ получить долю в недвижимости. Это вид безопасности, который предоставляет всем типам инвесторов, большим или малым, возможность для получения регулярного дохода, диверсификации портфеля и долгосрочного прироста капитала. Как и любые другие ценные бумаги, REIT могут зарегистрироваться на фондовой бирже. Описание: REIT существуют более 50 лет назад, и они были первоначально созданы в Соединенных Штатах в 1960 году в соответствии с Законом о продлении срока действия акцизного налога на сигары.Первый REIT был зарегистрирован на Нью-Йоркской фондовой бирже в 1965 году. В ближайшие десятилетия аналогичные инструменты дебютировали на фондовых биржах Европы, Японии и Австралии. В Индии инвестиционные фонды в сфере недвижимости были введены Советом по ценным бумагам и биржам Индии (Sebi) в 2007 году. Наблюдательный орган по ценным бумагам выпустил только проекты правил, которые из-за определенных ограничений были позже отклонены. В сентябре 2013 года Себи опубликовал пересмотренные правила для REIT, которые были утверждены 26 сентября 2014 года.REIT имеют много преимуществ для заинтересованных инвесторов. Он обеспечивает регулярный поток доходов, а также снижает волатильность портфеля, дивиденды и накопление богатства. В результате того, что она зарегистрирована на бирже, она легко покупается и продается, обеспечивая большую ликвидность. Это естественная защита от инфляции, поскольку было замечено, что доходность постоянно опережает инфляцию потребительских цен. В основном существует два типа REIT — долевой и ипотечный. Инвестиционные фонды в сфере недвижимости чрезвычайно полезны для развития экономики, поскольку они позволяют направлять спящие инвестируемые средства в инфраструктурные проекты, такие как жилые комплексы, больницы, школы и тому подобное.
Подробнее
Процентная аренда при коммерческой аренде
Процентная аренда — это аренда, при которой арендатор коммерческих площадей должен платить «базовую арендную плату» и, кроме того, платить арендодателю процент, основанный на ежемесячных объемах продаж владельца бизнеса. Процентные договоры аренды обычно заключаются в торговых точках.
Этот тип договора аренды наиболее распространен для предприятий с заведомо большими объемами продаж, но даже малый бизнес, который хочет открыть магазин в торговом центре — чтобы воспользоваться преимуществами большого количества посетителей, — может подпадать под его действие.
Процент осуществленных продаж
Процентная аренда не включает процент от всех продаж. Они включают процент, выплачиваемый арендодателю или арендодателю только в том случае, если арендатор внес определенную сумму и превысил определенный порог продаж в любой конкретный месяц. Например, процентная аренда может потребовать, чтобы арендатор выплачивал 7% от всех продаж, которые превышают 25 000 долларов в любой конкретный месяц. Семь процентов — это обычная процентная ставка аренды, поэтому, если домовладелец хочет взимать с вас 10% или 12%, будьте осторожны.
Точка останова
Ваша точка останова — это точка, в которой арендодатель обычно требует, чтобы вы начали платить процентную ренту. Точка разрыва в продажах — это точка, в которой ваш процент арендной платы равен вашей базовой арендной плате. Вы можете рассчитать контрольную точку своего магазина, разделив свою базовую арендную плату на процент, который ваш домовладелец хочет взимать с вас. Например, предположим, что ваша базовая арендная плата составляет 4000 долларов в месяц. Если разделить это число на 7%, получится 57 142 доллара. Это момент, когда вы начнете платить процентную ренту — когда ваша валовая выручка превысит этот контрольный показатель.На этом этапе вы должны заплатить 7% от каждого доллара продаж сверх 57 142 долларов.
Важно отметить, что ваши валовые поступления — это действительно то, что имеет значение, когда речь идет о процентной арендной плате — ваши доходы до того, как вы оплатите другие расходы. Скорее всего, любой потенциальный арендодатель, с которым вы имеете дело, попросит ваш минимальный годовой объем продаж, а затем он или она рассчитает вашу базовую арендную плату на основе этой информации.
Согласование процента
Когда дело доходит до переговоров о процентной сумме, которую имеет в виду ваш арендодатель, обычно не так много места для маневра — если, конечно, он не проявляет недобросовестность и не хочет взимать 10 процентов или выше.Однако это не значит, что вы не можете вести переговоры. Вы можете обнаружить, что арендодатель в некоторой степени открыт для обсуждения порога продаж, после которого вступает в силу процентная ставка. Очевидно, что чем она выше, тем ниже будет ваша общая арендная плата за год.
Будьте осторожны
Несмотря на то, что кажется не подлежащим обсуждению способом аренды коммерческой собственности, ни один сообразительный деловой человек никогда не должен подписывать договор аренды, не пытаясь сначала договориться о более выгодных условиях. Кроме того, когда вы знаете свою фиксированную ставку за год, вы можете лучше скорректировать свои расходы, если, скажем, у вас необычно медленный период продаж.Это может случиться с самым подготовленным владельцем бизнеса. Например, если вы продаете высококачественное постельное белье, а популярный конкурент открывает магазин рядом с вами, ваши продажи могут неожиданно пострадать. Вы можете противостоять этому, сократив ненужные вещи, такие как ваша кампания по связям с общественностью. Кроме того, процентная аренда более сложна, чем простая аренда, и в будущем может стоить вам много денег. Всегда выгодно, чтобы адвокат просматривал любое соглашение до того, как вы его подписываете, и, при необходимости, вести переговоры от вашего имени.
Арендная ставка
(значение, примеры) | Как рассчитать арендную ставку?
Что такое арендная ставка?
Арендная ставка определяется как процентная ставка, связанная с сдачей актива в аренду в течение срока аренды, и может также рассматриваться как компенсационная сумма, которую в противном случае кредитор получил бы, если бы то же имущество / оборудование / транспортное средство было бы помещено в некоторые другое использование. Например, предположим, что человек арендует автомобиль. Лизинговая компания, обычно банк, покупает транспортное средство у дилера и сдает его в аренду пользователю транспортного средства на определенный период, пока пользователь не вернет покупную цену плюс некоторые дополнительные деньги.Эта дополнительная сумма денег называется лизинговым процентом или арендной ставкой.
В лизинг также вовлечен еще один фактор, который называется коэффициентом арендной ставки. Фактор арендной ставки — это регулярный платеж, который необходимо производить, когда актив принимается по договору аренды, и обычно выражается в процентах от общей стоимости оборудования. сдан в аренду. читать дальше. Это можно объяснить периодической окупаемостью, которая далее выражается в процентах от первоначальной стоимости объекта аренды, т.е.е., оборудование, транспортное средство, здание и т. д.
В первую очередь, два широко используемых коэффициента аренды или арендного фактора, которые очень распространены, — это ставка аренды автомобиля и ставка аренды помещения.
Вы можете свободно использовать это изображение на своем веб-сайте, в шаблонах и т. Д. Пожалуйста, предоставьте нам ссылку с указанием авторства Ссылка на статью с гиперссылкой
Например:
Источник: Ставка аренды (wallstreetmojo.com)
Пример расчета арендной ставки
Предположим, что оборудование, которое будет использоваться в производстве, сдается в аренду с учетом ожидаемого краткосрочного спроса на ближайшие 3 года со стоимостью оборудования 50 000 долларов США.Таким образом, срок аренды составляет три года или ежемесячные платежи за 36 месяцев. Если текущая процентная ставка составляет 5%, то коэффициент арендной ставки рассчитывается как (0,05 / 36) или 0,0014. Остаточная стоимость продукта составляет 15 000 долларов через 3 года, и, таким образом, стоимость оборудования для компании-арендатора будет (50 000 — 15 000 долларов) = 35 000 долларов.
С учетом влияния амортизированной стоимости ежемесячная арендная плата Арендные платежи — это платежи, при которых арендатор по договору аренды должен платить арендодателю ежемесячную фиксированную арендную плату за использование актива.Право собственности на такой актив обычно возвращается владельцем по истечении срока аренды. Дополнительная информация будет (35000 долларов / 36) = 972 доллара в месяц. Таким образом, с учетом фактора арендной ставки, процент будет рассчитан как (50 000 долларов США + 15 000 долларов США) * 0,0014 = 91 доллар США. Этот ежемесячный платеж, который компания должна производить за аренду определенного оборудования, составляет 972 доллара + 91 доллар = 1063 доллара.
Как рассчитать арендную ставку? (Коммерческий лизинг)
Арендная ставка применима в первую очередь к двум широко известным методам лизинга: i.е.
Недвижимость / Лизинг помещений
Лизинг машин и оборудования;
# 1 — Аренда помещений
При аренде помещений это цена, уплачиваемая за стоимость размещения, обычно определяемую в денежном выражении из расчета на квадратный фут в течение года. Это соглашение, которое необходимо для определения того, должна ли сумма выплачиваться ежемесячно или ежегодно.
Соглашение о лизинге должно быть таким, чтобы в нем четко указывались условия лизинга и до какого периода применяется ставка лизинга.Он также может включать политику увеличения арендной ставки, когда в соглашении указано, что аренда рассчитана на несколько лет, и ставка будет увеличиваться с каждым годом.
Арендатор может сформулировать фактическую цену аренды, рассчитав стоимость аренды помещения. Помимо арендной ставки, также необходимо решить, является ли арендодатель А арендодателем физическое лицо, которое на законных основаниях владеет активом, предоставленным в аренду (арендованным на длительный срок) арендатору, который платит единовременную сумму или регулярные платежи за используя этот актив.прочитайте больше, или арендатору придется нести дополнительные расходы, такие как обслуживание и налог на недвижимость. Как правило, ставки коммерческой аренды доступны из расчета на квадратный фут, что дополнительно позволяет арендатору сравнивать ставки аренды на различные доступные объекты недвижимости.
№ 2 — Лизинг автомобилей и оборудования
Когда дело доходит до лизинга автомобиля / транспортного средства или оборудования, ежемесячная оплата за транспортное средство зависит от амортизации, которой подвергается транспортное средство, и невозвратных затрат. Пониженные затраты — это все затраты, понесенные фирмой в прошлом без надежды на возмещение. в будущем и не учитываются при принятии каких-либо решений, поскольку эти затраты не изменятся независимо от результата решения.подробнее после срока аренды. Это также зависит от арендной ставки.
На основе ежемесячной оплаты арендатор возмещает поставщику автомобиля / транспортного средства на двойных основаниях, то есть амортизацию, которой подвергается транспортное средство, и альтернативные издержки, которые теряются, если вместо этого вложить деньги в автомобили и не использовать их где-либо еще.
Когда речь идет о лизинге автомобилей или оборудования Аренда оборудования — это когда владелец оборудования позволяет другой стороне использовать его в обмен на периодическую аренду без передачи права собственности и имеет право сразу же отказаться от аренды в случае нарушения договора аренды.подробнее, фактор аренды почти как процентная ставка. Выплаты включают фактор лизинга, который также известен как денежный фактор, который ограничивает перспективы финансирования лизинга автомобилей / оборудования.
Разница между ставкой аренды автомобиля и помещения
Аренда автомобилей и оборудования Компания, которая сдает объекты в аренду, в основном покупает автомобиль или оборудование у сторонних дилеров или агентов и предоставляет то же самое в аренду. Это означает, что мы платим за ссуду, которую арендодатель взял на покупку объекта, путем ссуды авансом на покупку автомобиля / оборудования.
Иногда и поставщик автомобилей, и арендодатель могут быть единым лицом, если договор с третьей стороной предусматривает, что поставщик автомобилей продает запасы арендодателю. Кроме того, это используется для получения дохода от этих активов / объектов перед передачей автомобиля / оборудования обратно поставщику в качестве использованных элементов. Арендатор, с другой стороны, получает объект, которым можно пользоваться, даже не будучи владельцем и не подвергаясь давлению владения им.
Когда дело доходит до недвижимости, основная цель — получение арендного дохода от арендаторов.Таким образом, в этом способе исполнения участвуют только две стороны, и любое возмещение за первоначальное использование средств в недвижимость покрывается ставкой лизинга как стратегии всего предприятия.
Когда сдавать в аренду?
Заключение
Ставка аренды очень важна для понимания и оценки общего платежа, который должен быть произведен за аренду, иначе арендодатель может легко добавить несколько дополнительных сумм, а арендатор Арендатор, также называемый арендатором, является физическим лицом (или организацией). ) который арендует землю или имущество (как правило, недвижимое) у арендодателя (собственника недвижимости) по законному договору аренды.читать дальше даже не узнает об этом. Небольшая дополнительная сумма, добавляемая каждый месяц по незнанию, может оказаться большой цифрой в конце периода аренды. Таким образом, арендная ставка помогает нам понять общую стоимость лизинга.
Рекомендуемые статьи
Эта статья была руководством к тому, что такое арендная ставка. Здесь мы обсуждаем пример расчета арендной ставки вместе с двумя лизинговыми практиками — аренда автомобиля и аренда помещений. Подробнее о бухгалтерском учете и финансировании вы можете узнать из следующих статей —
Как работает процентная рента при аренде коммерческой недвижимости
Торговые арендаторы и профессионалы в области коммерческой недвижимости должны знать об общем положении в аренде, известном как процентная рента.Эта статья объяснит, как работают процентная рента и контрольные точки, с наглядными примерами по ходу дела.
Проще говоря, процентная арендная плата — это дополнительная арендная плата, выплачиваемая на основе процента от валовых продаж. Ситуации с процентной арендной платой можно найти в определенных коммерческих помещениях, таких как торговые центры и другие многопользовательские торговые площади. Идея процентной арендной платы заключается в том, что торговый центр естественным образом привлекает покупателей, которые склонны гулять по разным магазинам. Владелец также создает преимущество для всех розничных продавцов, выбирая, какие предприятия размещаются в одном месте, например.грамм. кафе, химчистка, ресторан и универсальный магазин — все это соседи. Это преимущество и способность привлекать клиентов могут позволить владельцу договариваться о процентной доле продаж.
Как работает процентная арендная плата
При коммерческой аренде с процентной арендной платой будет выплачиваться минимальная арендная плата, которая представляет собой просто базовую арендную плату, обычно основанную на сумме в долларах за квадратный фут площади. Например, розничный торговец может платить 10 долларов за квадратный фут 4500 квадратных футов и, таким образом, платить 45 000 долларов за аренду или 3750 долларов в месяц.
Процентная рента возрастает после того, как будет достигнута определенная сумма валовых продаж. Точка, в которой выплачивается процентная рента, называется «точкой останова» и может быть естественной или искусственной. Если точка останова никогда не достигается, арендатор обязан платить только минимальную арендную плату.
Искусственная точка останова — это просто сумма продаж в долларах, о которой договариваются обе стороны. Например, домовладелец может договориться о том, что 5% валовых продаж сверх 800 000 долларов США должны выплачиваться в виде процентной арендной платы.Если валовая выручка составляет 1 000 000 долларов, то арендатор платит 5% от 200 000 долларов или 10 000 долларов в качестве дополнительной арендной платы.
Чтобы вычислить естественную точку разрыва , которая также обычно используется, вы просто разделите базовую ренту на установленный процент. В приведенном выше примере это будет означать деление 45 000 долларов на 5%, что равняется 900 000 долларов валовых продаж в качестве естественной точки останова. Логика, лежащая в основе естественной точки останова, заключается в том, что розничный торговец должен платить только процентную ренту от продаж сверх того, что требуется для выплаты минимальной ренты.Другими словами, получение 5% от продаж в размере 900 000 долларов США будет равняться минимальной арендной плате в размере 45 000 долларов США, поэтому имеет смысл, что требование о процентной арендной плате вступит в силу только после того, как будет достигнута эта минимальная граница арендной платы.
Как вы понимаете, минимальная сумма арендной платы и процент арендной платы могут быть согласованы. В некоторых случаях розничный торговец может пожелать иметь более высокую минимальную арендную плату с более высокой контрольной точкой, что позволяет им получать прибыль при более низких уровнях продаж до того, как вступит в силу процентная ставка арендной платы. Это может относиться к компаниям, которые недавно открылись и только начинают свой маркетинг.
При оценке ситуаций процентной арендной платы розничные торговцы должны знать, какие виды выручки включаются и исключаются, поскольку в большинстве случаев возвращенные товары и продажи сотрудников не засчитываются в общую сумму.