Сколько готовится справка 2 ндфл для сотрудника: Срок годности справки 2 НДФЛ 2021

Срок годности справки 2 НДФЛ 2021

Сколько действует справка о доходах — это непостоянная величина. Ее срок годности определяет адресат документа: налоговая служба, банковская организация или представительство иностранного государства. Для целей налогообложения — бессрочно.

Когда нужна справка о доходах

Справка о полученных доходах и удержанных с них суммах налога на доходы физических лиц необходима гражданину-налогоплательщику в следующих случаях, при:

• оформлении ипотеки или кредита;
• подаче документов на получение визы;
• оформлении вычетов;
• приеме на новое место работы;
• оформлении пособия по безработице.

Документ готовится работодателем или иным налоговым агентом, у которого налогоплательщик получал доход, на основании данных за любой период, который требуется работнику. В ней нет указания срока годности, но есть даты составления и выдачи налогоплательщику. Вот так выглядит заполненный образец:

Законодательно не установлено, сколько действительна справка о заработной плате для различных адресатов.

Органы и организации, которые запрашивают документ, вправе самостоятельно устанавливать срок, в течение которого он признается действительным. Связано это с тем, что документ является отражением финансового состояния гражданина. А при обращении в некоторые организации следует предоставлять самые последние сведения.

Подробнее о 2-НДФЛ «Справка 2-НДФЛ в 2021 году: бланк, коды и порядок выдачи работникам»

Как получить справку о доходах у работодателя

Для получения документа работник обращается к работодателю с заявлением, составленным в произвольной форме. В нем указывают все обязательные реквизиты сотрудника и налогового агента. В Налоговом кодексе и регламенте ФНС прописано, сколько готовится справка 2-НДФЛ — это зависит от статуса налогового агента:

• работодатель обязан выдать ее в течение трех дней после получения заявления действующего или уже уволенного работника;
• при увольнении документ выдают в последний рабочий день вместе с трудовой книжкой;
• у других налоговых агентов есть 10 дней на изготовление документа.

Для сокращения срока у налоговых агентов, расположенных в других городах и регионах, рекомендуется отправить заявление ценным письмом с описью содержимого и уведомлением о вручении. Если в течение 3 дней с момента получения письма бывший работодатель не выдаст документ, то работник вправе обратиться с жалобой в трудовую инспекцию. Обратите внимание, что получают эту бумагу не только официально трудоустроенные граждане, но и те, кто уволился не более чем три года назад.

Срок действия для получения вычетов и других налоговых вопросов

В НК РФ есть ответ, сколько действительна справка 2-НДФЛ для налоговой службы — бессрочно. ИФНС не запрашивает у граждан эти сведения: она получает их от налоговых агентов ежегодно в составе годового расчета 6-НДФЛ. Если налоговикам потребуется информация за месяцы текущего налогового периода, то они вправе запросить ее у налогоплательщика и налогового агента.

Сколько действует при подаче в кредитные организации

От требований конкретной кредитной организации зависит срок действия справки 2-НДФЛ для банка, который оформляет налогоплательщику кредит. Большинству из них необходим документ, выданный работодателем не позднее чем за один месяц до даты предъявления, но некоторые банки согласны и на более раннюю дату. При оформлении кредита или ипотеки необходимо уточнить у работников организации, что понадобится в конкретном случае.

Для ипотеки банки запрашивают информацию за несколько лет, поэтому важен период времени, за который получен доход, отражаемый в документе, а не дата его выдачи. Обратите внимание: иногда банки устанавливают разные сроки, сколько действует 2-НДФЛ для ипотеки и для потребительских кредитов. Это необходимо уточнять при обращении за определенной услугой в кредитной организации.

Сколько действует при оформлении визы

При обращении в представительства иностранных государств для получения визы требуется предоставить доказательство соответствующего уровня дохода. Зачастую консульства и посольства требуют сведения о доходах на фирменном бланке компании. Но для получения визы некоторых государств необходимо выяснить, сколько действует справка 2-НДФЛ для визы, и оформить ее. Поскольку установленного законом срока действия этого документа нет, то существует общее правило: оно гласит, что срок действия справки 2-НДФЛ для визы составляет 30 дней. Следовательно, ее рекомендуется брать не ранее чем за месяц до обращения в иностранное представительство.

Сколько действует при оформлении пособий

Справка о доходах физлица необходима для оформления пособий:

• по безработице;
• на детей;
• других социальных выплат.

Службе занятости она необходима для исчисления размера выплат в зависимости от заработной платы работника. Регламентом определено, сколько действует справка 2-НДФЛ для пособий по безработице — 1 год. Если человек потерял работу более года назад и после этого не трудоустроился официально, то размер пособия для него определяется без учета заработной платы. В таком случае пособие составляет один МРОТ в месяц.

Для получения детских выплат органы ПФР получают информацию непосредственно в ИФНС, но иногда они просят уточнить данные за прошлые или текущие периоды. В этом случае срок действия справки 2-НДФЛ для детских пособий не устанавливается. Она оформляется за интересующий ПФР период и действует постоянно. Человек вправе предъявить документ, выданный ему при увольнении несколько лет назад.

У работодателя есть 3 дня на выдачу сотруднику справки 2-НДФЛ

Нередко в начале года сотрудники сталкиваются с отказом бухгалтерии выдать справку 2-НДФЛ за минувший год.

Свой отказ бухгалтеры мотивируют тем, что у них еще не обновилась программа или тем, что перед выдачей справок нужно сверить все данные, а заниматься этим бухгалтерии пока недосуг.

Иногда бухгалтеры принципиально не выдают 2-НДФЛ сотрудникам до момента сдачи сведений в ИФНС.

Между тем сотрудникам эта справка необходима для получения вычетов по НДФЛ и чем раньше будет подана декларация, для заполнения которой и требуется справка, тем быстрее человек получит деньги из ИФНС.

Эта проблема, в частности, обсуждается на нашем форуме в теме «Есть ли какие сроки для выдачи 2ндфл работнику».

Отметим, что в НК не оговорен срок изготовления справки после обращения работника и не предусмотрена ответственность налогового агента за невыдачу справки.

Однако в статье 62 ТК для выдачи справки о зарплате установлен трехдневный срок со дня поступления письменного заявления работника.

Об этом, в частности, сообщает Минфин в письме № 03-04-05/36096 от 21.06.2016.

Если у налогоплательщика есть основания считать, что его права нарушаются налоговым агентом, за защитой своих прав он может обратиться в суд, уточняет Минфин.

Вам надо по-другому работать с наличкой. Кого прижмут налоговики и банки? Забирайте запись, пожалуй, лучшего вебинара «Клерка»: «Как будут контролировать наличку по 115-ФЗ». 

Только сегодня можно забрать запись со скидкой 60%. Программу вебинара смотрите здесь

за какой период выдается, в какие сроки

О том, как выдается справка 2-НДФЛ уволенному сотруднику, рассказано в нашей статье.

---

Если у вас имеются вопросы, вам нужна помощь, пожалуйста, звоните в бесплатную федеральную юридическую консультацию.

Звонок по всей России бесплатный 8 800 350-94-43

---

За какой период выдается справка 2-НДФЛ при увольнении?

Справка может охватывает максимальный период календарного года, в который сотрудник получал официальные доходы от работодателя. Это может быть один месяц, а может — весь год. Период зависит от момента запроса справки. При увольнении в конце года справка 2-НДФЛ делается и дается за период всего календарного года. Если же вы уволились в другое время, то получите справку за весь предшествующий календарный год.

Пример 1

Ливанов Григорий уволился в мае 2019 года. Он вправе получить справку за последние 5 месяцев, включая месяц расторжения трудового договора.

Важно!
Сотрудник вправе просить справку и за прошлые годы. Максимальный период — последние 5 лет, более ранние документы юрлица хранить не обязаны.

---

Если у вас имеются вопросы, вам нужна помощь, пожалуйста, звоните в бесплатную федеральную юридическую консультацию.

Звонок по всей России бесплатный 8 800 350-94-43

---

Обязан ли работодатель выдавать справку 2-НДФЛ при увольнении?

Обязанность работодателя выдать справку 2-НДФЛ и 182н при увольнении утверждена в:

• пп.3 п.2 ст.4.1 федерального закона № 255-ФЗ от 29 декабря 2006 года — обязанность предоставить в день увольнения справку о среднем заработке за 2 года и справку 2-НДФЛ, а если сотрудник обратился за ними после увольнения, то они выдаются в течение 3 рабочих дней;
• ст.62 и ст.84.1 Трудового кодекса России — днем увольнения считается последний день работы, и в этот день по заявлению сотрудника ему обязаны выдать копии всех документов, относящихся к работе.

Таким образом, если работодатель получил от сотрудника письменное заявление о предоставлении справки 2-НДФЛ или других документов, то до конца рабочего дня они должны быть выданы.

Нужно ли при увольнении брать справку 2-НДФЛ?

Нужно ли брать справку 2-НДФЛ при увольнении, решает сотрудник самостоятельно. Как правило, этот документ запрашивается по мере необходимости — например, для получения имущественного, социального или иного налогового вычета, или для получения кредитных услуг в банке.

Если ничего подобного не планируется, то брать справку перед увольнением необязательно, ведь вы можете запросить ее потом в любое время. К тому же, банки требуют справку, выданную не ранее чем месяц назад. А заранее полученный документ, скорее всего, будет считаться неактуальным.

В какие сроки выдается справка 2-НДФЛ при увольнении?

Справка 2-НДФЛ при увольнении выдается в последний день работы — до конца рабочего дня. Если же подали заявление о ее предоставлении позже, то максимальный срок подготовки документа — 3 рабочих дня.

Если вам предлагают подождать до февраля-марта наступающего года, т. к. в этот период готовятся годовые отчеты, вы можете попросить заполнить вам справку вручную из данных по бухгалтерской базе и заверить надлежащим образом.

В случае отказа выдать документ вы вправе обращаться в трудовую инспекцию или в суд общей юрисдикции. Работодатель попадает под административное правонарушение ст.5.27 Кодекса об административных правонарушениях России и может быть оштрафован с дисквалификацией должностных лиц на несколько лет.

Заявление о выдаче справки составляется в произвольной форме. Вот пример такого заявления:

Итоги

1. По заявлению сотрудника справка 2-НДФЛ при увольнении обязательна выдается в последний день работы.
2. Можно получить справку и после увольнения, но тогда нужно ждать до 3 рабочих дней.
3. В случае игнорирования заявления сотрудника и непредоставления запрошенных документов он вправе обратиться в суд.

Сколько делается справка 2 ндфл по законодательству

Хотите оформить кредит? Вам потребуется документ, подтверждающий регулярное получение зарплаты. Сколько дней делается зарплатная справка 2 НДФЛ о полученных доходах по законодательству? Согласно Трудовому кодексу, выдать работнику на руки любую справку начальник предприятия обязан не позднее, чем через три рабочих дня после обращения.

Как оформляется справка 2 НДФЛ?

Чтобы получить справку 2НДФЛ, следует обратиться к работодателю. Иногда достаточно устной просьбы для инициирования оформления бумаги. Но по закону для запроса на выдачу любой бумаги необходимо обращение поддерживать заявлением. Обращение пишется в произвольной форме. В нем обязательно указываются личные данные работника и дата дня, в который гражданин обратился за справкой.

Документ оформляется согласно установленной форме:

• Сведения вносятся в специальный бланк;
• Обязательно указывается полный доход, выплаченные налоги и зарплата;
• Если с работника взыскиваются алименты, это также отражается в справке;
• Указываются итоговые суммы: дохода, налога, алиментных взысканий, зарплаты.

Справка может содержать сведения за год, полугодие, квартал, один месяц или весь срок работы гражданина. Количество отчетных дней, указанных в справке, зависят от того, сколько месяцев работы укажет трудящийся. 2НДФЛ обязательно заверяются подписью работодателя и печатью предприятия. Без указанных реквизитов документ не будет иметь законной силы.

Сколько дней отводится на подготовку справки по закону?

Документ, подтверждающий получение заработка не имеет срока давности, но должен предоставляться за определенный отчетный период. Например, если справка необходима для налогового отчета за год, достаточно сдать ее в налоговую инспекцию вовремя. А вот при кредитовании учитываются именно текущие доходы. Поэтому имеет значение, за какой срок работодатель сможет сделать справку 2 НДФЛ.

Обращаясь за бланком, учитывайте то, что срок три дня относится именно к рабочим суткам. Если запросить бумажку в пятницу, выдать ее могут на следующей неделе – в среду. Когда работодатель не оформляет бумаги по истечению положенного законодательством срока, гражданин имеет право повторно подать заявление.

Запрос следует отправить почтой, заказным письмом, выполнив опись отправления. При таком способе подачи заявления директор компании не имеет права не удовлетворить просьбу работника. Если запрос игнорируется повторно, гражданин по закону может обратиться в прокуратуру или Трудовую инспекцию и подать жалобу на бездействие ответственных лиц.

Что делать, если нужна справка с предприятия, на котором человек уже не работает или от компании, которая прекратила свое существование? Для получения данных о заработке следует отправить запрос в ПФР и ИФНС по месту проживания. При этом обязательно следует указать причину, из-за которой потребовались бумаги, удостоверяющие доходы человека.

В ИФНС делается справка 2-НДФЛ столько же, сколько и должна готовиться в каждой организации. Главное, при обращении точно указать место предыдущей работы, и представить удостоверение личности.

Сколько по закону делается справка 2 ндфл

Оформление справки

Если вам потребовалась справка формата 2 НДФЛ, то в данном случае вам следует написать заявления. Законодатель не определяет специализированной формы заявления, поэтому, пишется оно в произвольной форме. Но обязательно нужно указать дату обращения.

Процесс оформления справки является достаточно быстрым. Но, нужно помнить, что есть оформленные условия, которые должны быть соблюдены:

1. Справка оформляется исключительно по специализированной, установленной законодателем форме;
2. В справке отображаются все данные по доходам и уплаченным налогам;
3. Указывается общая сумма доходов и уплаченных налогов за четко определенный период времени;
4. Ставиться печать компании и подпись руководителя.

В случае, если каких-то реквизитов на справке не будет указано, она будет считаться недействительной, а соответственно, использовать ее вы не сможете.

Сколько делается справка 2 НДФЛ по закону, и как обстоит дело на практике?

Нужно сразу же сказать о том, что в процессе кредитования очень важно, чтобы справка имела нужный срок действия. Это, как правило, от 10 до 30 дней. Поэтому, вам нужно заранее обратиться к руководителю или же в бухгалтерию, с просьбой выдать вам справку в течение определенного периода времени.

Если процесс затягивается, то можно подать повторное заявление. Но, а если вам в принципе не хотят выдавать справку, то в данном случае, нужно решать вопрос исключительно при помощи юриста.

Сроки справки законодателем не определены. Другими словами, выданная справка считается бессрочной. Но, если вы оформляете кредит, то вы изначально должны подтвердить свои текущие доходы. Именно по этой причине справка должна быть «свежей». А вот при оформлении налоговых вычетов, справка может использоваться любая. Тут нет особых требований. В любых других ситуациях, как правило, требуют, чтобы справка была оформлена не позднее, чем 30 дней тому назад.

Справка отображает доход гражданина на четко определенный период времени. Она фиксирует уже неизменяемые данные, именно по этой причине законодатель считает, что она является бессрочной.

Сколько годна справка 2 НДФЛ для банка?
Сколько годна справка 2 НДФЛ для банка? Внутренний регламент каждого банка самостоятельно определяет сроки годности справки данного формата. Именно по этой причине, при.

Где берется справка 2 НДФЛ?
Все, кто сталкивался с необходимостью получить ипотеку, налоговый вычет или кредит на крупную сумму, знают, что для этого необходимо иметь справку 2 НДФЛ. Однако мало кто.

Сколько готовится справка 2 НДФЛ?
Сколько готовится справка 2 НДФЛ? Не более трех дней. Так определяет законодатель. Обратим ваше внимание на то, что справка 2 НДФЛ является официальным документом, способным.

Сколько стоит справка 2 НДФЛ левая?
Сколько стоит справка 2 НДФЛ левая? Вопрос весьма насущный. Ведь оформление кредитов сегодня стало возможным лишь при использовании такой справки. 2 НДФЛ – справка, которая.

Работодатель (налоговый агент) обязан выдать сотруднику по его письменному заявлению Справку по форме 2-НДФЛ . А за какой период выдается такая справка (п. 3 ст. 230 НК РФ)?

Как правило, она формируются для сдачи в налоговую инспекцию целиком за прошедший календарный год (это налоговый период для НДФЛ (ст. 216 НК РФ)). Также справки за прошедший год выдаются и работникам.

По просьбе работника ему могут быть выданы 2-НДФЛ за прошлые годы.

Если же сотрудник попросит вас выдать ему Справку 2-НДФЛ за квартал или за несколько месяцев текущего года, например, для ипотеки, то сделайте ему 2-НДФЛ именно за этот период – Налоговым кодексом это не запрещено.

То есть в серединего года можно выдать работнику справку 2-НДФЛ за текущий год, несмотря на то, что он еще не закончился (для 2-НДФЛ налоговый период – календарный год). Просто узнайте у работника предварительно, справка 2-НДФЛ за сколько месяцев ему нужна.

Срок для выдачи 2-НДФЛ работнику

Сколько делается справка 2-НДФЛ? Срок, в течение которого работодатель должен выдать работнику запрошенную им Справку 2-НДФЛ, НК РФ не установлен.

Но имейте в виду, что согласно Трудовому кодексу документы, связанные с работой, выдаются работнику не позднее трех рабочих дней со дня подачи работником соответствующего заявления, а при увольнении – в тот же день (ст. 62, 84.1 ТК РФ). Следовательно, если вы нарушите этот срок, работник может пожаловаться в трудовую инспекцию, вследствие чего вам будет грозить штраф (ст. 5.27 КоАП РФ ).

Если не выдать работнику 2-НДФЛ

Несмотря на то, что обязанность по выдаче Справки 2-НДФЛ прямо прописана в НК РФ, никаких штрафных санкций за невыдачу этой Справки налоговым законодательством не предусмотрено. Но, как сказано выше, работодателю может грозить «трудовой» штраф.

Если работник попросит 2-НДФЛ 10-лет ней давности

На такую просьбу работника можно ответить отказом. Ведь в соответствии с НК РФ хранить налоговые документы налогоплательщики и налоговые агенты должны в течение четырех лет (пп. 8 п. 1 ст. 23 НК РФ), а согласно специальному архивному Перечню (утв. Приказом Минкультуры России от 25.08.2010 № 558) – в течение пяти лет. Соответственно, работодатель не обязан выдавать работникам Справки за период, превышающий данный срок.

Сколько действует справка 2 НДФЛ? Сроки и особенности выдачи

Трудовым кодексом РФ оговорено, что справка должна быть выдана сотруднику не позже, чем через 3 дня со дня подачи запроса. В противном случае заявитель имеет право подать жалобу на своего работодателя. При увольнении сотрудника справка должна быть предоставлена автоматически.

Сколько делается справка 2 ндфл по закону

Чтобы получить справку 2НДФЛ, следует обратиться к работодателю. Иногда достаточно устной просьбы для инициирования оформления бумаги. Но по закону для запроса на выдачу любой бумаги необходимо обращение поддерживать заявлением. Обращение пишется в произвольной форме. В нем обязательно указываются личные данные работника и дата дня, в который гражданин обратился за справкой.

2-НДФЛ: за какой период выдается

Справка формируется налоговым агентом для представления в территориальные подразделения ФНС о начисленных доходах сотрудника, удержаниях, перечислениях и вычетах. Отчетный период – календарный год (стат. 216 НК). В качестве налогового агента действует работодатель (юридическое лицо или предприниматель), выплачивающий в рамках трудовых взаимоотношений зарплату и прочие виды вознаграждения персоналу.

Срок действия справки 2-НДФЛ для налоговой и других организаций на 2019 год

Таким образом, можно констатировать, что определить точный срок действия 2-НДФЛ можно только после того, как узнать таковой у организации, куда документ и будет предоставляться. Зачастую справку требуют в формате, позволяющем получить данные о доходах лица за последний налоговый год, поэтому при отсутствии у вас информации о периоде действительности документа конкретно для вашего случая брать его необходимо именно за этот период.

Сколько делают справку 2 ндфл

Однако попадаются и нерадивые начальники, которые не стремятся вовремя выдавать справки. В отношении таких, вы можете подать заявление в местные судебные инстанции. Но иногда оформление справки по причине непредвиденных обстоятельств могут задержать на день или два. Согласитесь, начинать «войну» из-за такого пустяка совершенно необязательно.

Как долго делается и за какой период нужна справка 2 НДФЛ для ипотеки, зачем она банку и проверяет ли он информацию о доходах

1. Дата и конец расчетного периода.
2. Данные о работодателе (код ОКТМО, номер телефона, ИНН, наименование организации).
3. Сведения о работнике (ИНН, ФИО, статус налогоплательщика, дата рождения, гражданство, паспортные данные, код субъекта РФ, почтовый индекс, адрес проживания).
4. Размер налога.
5. Далее в форме таблицы указываются сведения о зарплате (название месяца, код дохода, сумма, код вычета и размер вычета).
6. В отдельной таблице ниже указывается размер всех вычетов.
7. Ниже приводятся данные об общем размере дохода за расчетный период, общая величина налогов и вычетов.
8. Дата, подпись бухгалтера, руководителя и печать организации.

Сколько действует справка 2 НДФЛ

Справка 2-НДФЛ относится к официальной документации, которая отображает достоверную информацию о доходах физического лица за определенный период времени. Выдается она непосредственно по месту официальной работы или учебы. Документ составляется по официальному стандарту. При оформлении справок во многих банковских учреждениях требуется бланк банка. Основной задачей данной справки является доказательство и убеждение того, что человек платежеспособен.

Справка 2-НДФЛ: когда оформляем и кому представляем

Обязанность представления сведений о доходах физических лиц по форме 2-НДФЛ лежит на налоговых агентах. Налоговыми агентами признаются лица, на которых в соответствии с Налоговым кодексом РФ возложены обязанности по исчислению, удержанию у налогоплательщика и перечислению налогов в бюджетную систему Российской Федерации (п. 1 ст. 24 НК РФ).

За какой период выдается справка 2-НДФЛ

В определенных ситуациях госучреждения, коммерческие банки и другие структуры, наряду с необходимыми документами, просят граждан предоставить справку по форме 2-НДФЛ за определенный период. Справка содержит сведения о доходах физлица, начисленном, удержанном и перечисленном налоге. За справкой сотрудник обращается к своему работодателю (ИП или организации), а тот в свою очередь обязан ее подготовить и выдать.

Онлайн журнал для бухгалтера

На основании статьи 230 НК РФ работодатель, фактически являясь налоговым агентом своего подчиненного, обязан по его запросу выдать ему справку 2-НДФЛ. Которая, в свою очередь, является официальным документом, подтверждающим его платежеспособность и некоторую состоятельность, поскольку отражает в себе данные о полученном гражданином заработке и отчисленном с него налоге в бюджет.

Руководители омских компаний начали предоставлять сотрудникам выходные после вакцинации

Президент РФ Владимир Путин ранее рекомендовал пойти на такие меры.

Эти дни можно использовать для адаптации после прививки. Если препарат двухкомпонентный, остаться дома можно будет после каждого этапа, но это зависит от решения начальника. Заработная плата вычитаться не будет: согласно Трудовому кодексу оплачивать выходные должны в обычном режиме. Кроме того, часть работодателей приняли решение продлить выходные вплоть до полного восстановления сотрудника, если двух дней окажется мало.

«Лично моё мнение: когда человек с плохим самочувствием, он хорошо выполнить свою работу физически не сможет. Поэтому лучше после прививки дома отлежаться, отдохнуть и выйти на работу с новыми силами. У нас производственный процесс налажен, если какая то срочная работа, мы её можем сделать удалённо. Весь прошлый год мы работали дистанционно, и наш рабочий процесс не страдал», — объяснила руководитель Центра налогового консультирования Елена Кореневская.

Если работодатель предоставляет выходные, сотруднику необходимо взять у врача справку о вакцинации или подтвердить её через личный кабинет на портале госуслуг, а также написать заявление. Добавим, что в период нерабочих дней поставить прививку можно в торговых центрах «Мега», «Континент» и «Каскад», а также в гипермаркете «Окей» на улице Энтузиастов и в других комплексах.

Фото: pixabay.com.

По теме:
В омских торговых комплексах появились ещё два пункта вакцинации против коронавируса
«Мы на войне с коронавирусом»: эксперты о введении QR-кодов в Омске
Александр Бурков рассказал полпреду президента в СФО о ситуации с коронавирусом в Омской области

---

Добавить в избранные источники Яндекс.Новостей

Подписаться на канал Яндекс.Дзен

Подписаться на канал Телеграм

Построчное руководство по форме W-2

Что такое форма W-2: Отчет о заработной плате и налогах?

Форма W-2, также известная как Отчет о заработной плате и налогах, представляет собой документ, который работодатель должен отправлять каждому сотруднику и Налоговой службе (IRS) в конце года. A W-2 сообщает о годовой заработной плате сотрудников и сумме налогов, удерживаемых с их зарплаты. Сотрудник W-2 — это тот, чей работодатель вычитает налоги из его зарплаты и предоставляет эту информацию правительству.

Ключевые выводы

• Форма W-2 отражает ваш заработанный доход и удержанные налоги за предыдущий год, которые будут отражены в ваших налоговых декларациях.
• Работодатели используют W-2 для отчетности по налогам FICA для сотрудников.
• IRS также использует формы W-2 для отслеживания налоговых обязательств физических лиц.

Кто подает форму W-2: Отчет о заработной плате и налогах?

По закону работодатель должен разослать форму W-2 каждому сотруднику, которому он заплатил зарплату, заработную плату или другую форму компенсации.Сюда не входят работники, работающие по контракту или самозанятые, которые подают налоги в различных формах. Работодатель должен отправлять сотруднику форму W-2 не позднее 31 января каждого года, чтобы у сотрудника было достаточно времени для подачи налоговой декларации до истечения крайнего срока (который обычно составляет 15 апреля).

Срок подачи налоговой декларации по федеральному подоходному налогу для физических лиц в 2020 году был продлен с 15 апреля 2021 года до 17 мая 2021 года. Уплата причитающихся налогов может быть отложена до той же даты без штрафных санкций.Крайний срок уплаты государственного налога не может быть отложен.

Если вы пострадали от снежной бури в Техасе в феврале 2021 года, крайний срок подачи заявок был перенесен на 15 июня 2021 года. Если вы не живете в Техасе, но пострадали от урагана, вы все равно можете иметь право на получение расширение.

Работодатели также должны использовать формы W-2 для отчетности по налогам Федерального закона о страховых взносах (FICA) для своих сотрудников в течение года. К концу января работодатели должны подать за предыдущий год форму W-2 вместе с формой W-3 для каждого сотрудника в Администрацию социального обеспечения (SSA).SSA использует информацию в этих формах для расчета пособий по социальному обеспечению, на которые имеет право каждый работник.

Налоговые документы подаются за предыдущий год. Например, если вы получили форму W-2 в январе 2021 года, она отражает ваш доход за 2020 год.

Как заполнять форму W-2: Отчет о заработной плате и налогах

Если вы являетесь сотрудником компании и получите форму W-2 для уплаты подоходного налога, она будет отправляться вам автоматически каждый год вашим работодателем.Ваш работодатель также отправит копию вашего W-2 в IRS.

Информация, представленная в форме W-4 (или иногда в форме W-9) при приеме на работу, предоставляет информацию, необходимую вашей компании для отслеживания заработной платы, удержания налогов, льгот, предоставляемых работодателем, и отчислений до налогообложения на такие вещи, как 401 (k) пенсионный план. В форме W-4 работодателю указывается сумма налога, удерживаемого из зарплаты сотрудника, в зависимости от семейного положения, количества пособий и иждивенцев, а также других факторов.

Когда вы готовите свой подоходный налог, вам нужно будет вручную или в электронном виде ввести данные, указанные в вашей форме W-2, в индивидуальную налоговую декларацию по форме 1040. Программное обеспечение для онлайн-подготовки налогов теперь позволяет вам во многих случаях напрямую импортировать информацию о вашем W-2 из вашего платежного ведомства.

Какая информация включает форму W-2: Отчет о заработной плате и налогах?

Каждый W-2 имеет одни и те же поля, независимо от работодателя. Формы W-2 разделены на разделы штата и федерации, поскольку сотрудники должны подавать налоговые декларации на обоих уровнях.В некоторых полях содержится информация о работодателе, включая идентификационный номер работодателя (EIN) (федеральный) и государственный идентификационный номер работодателя. Остальные поля — это в основном сведения о доходах сотрудника за предыдущий год.

Общие доходы сотрудника от работодателя за год регистрируются вместе с суммой, удержанной в виде налогов из зарплаты сотрудника, разделенной на удержание для федерального подоходного налога, налога на социальное обеспечение и т. Д. Если сотрудник также работает за чаевые, в поле отображается, сколько денег в виде чаевых он заработал за год.

Если вы работаете с несколькими заданиями, которые предоставляют W-2, вам нужно вводить каждое отдельно.

Когда работник подает налоговую декларацию, сумма удержанного налога согласно форме W-2 вычитается из его валового налогового обязательства. Если было удержано больше налога, чем сотрудник должен, будет произведено возмещение.

IRS также использует форму W-2 для отслеживания доходов и налоговых обязательств сотрудника. Если доход, указанный в налогах на сотрудника, не соответствует доходу, указанному в форме W-2, IRS может провести аудит налогоплательщика.Однако налогоплательщики обязаны сообщать всю заработную плату и доход от чаевых, даже если этот доход не указан в форме W-2.

Как читать форму W-2: Отчет о заработной плате и налогах

Формы W-2 включают поля с номерами и буквами, которые работодатель должен заполнить, и отражают размер вашего заработка и удержанные налоги.

Форма W-2 (2021 г.).

Коробки от A до F

Поля с буквами на W-2 включают имя и адрес вас и вашего работодателя, ваш номер социального страхования, EIN вашего работодателя и идентификационный номер штата.

Ящики 1 и 2

Во вставке 1 показан ваш налогооблагаемый доход, включая заработную плату, чаевые и бонусы, а во вставке 2 показано, сколько федерального подоходного налога ваш работодатель удержал из вашей заработной платы.

Ящики 3 и 4

Во вставке 3 указывается, какая часть вашего заработка подлежала обложению налогом на социальное обеспечение, а во вставке 4 — сумма удержанного налога на социальное обеспечение.

Ящики 5 и 6

Во вставке 5 указывается, какая часть вашей заработной платы подлежит обложению налогом в рамках программы Medicare, а во вставке 6 указывается, какая сумма была удержана.Доля налога Medicare для служащих составляет 1,45%.

Ящики 7 и 8

Если часть вашей заработной платы выплачивается в виде чаевых, в этих полях показано, сколько вы указали в виде чаевых (вставка 7) и сколько ваш работодатель сообщил в виде чаевых, которые он вам выплачивал (вставка 8).

Box 9

Это поле использовалось для отображения ныне несуществующей налоговой льготы, поэтому оно оставлено пустым.

Коробка 10

Во вставке 10 указано, сколько вы получили от своего работодателя в виде пособий по уходу на иждивении (если применимо).

Box 11

В этом поле указано, какой размер отсроченной компенсации вы получили от работодателя по неквалифицированному плану.

Коробка 12

Во вставке 12 указаны другие виды компенсации или вычетов из вашего налогооблагаемого дохода, а также одно- или двухбуквенный код, соответствующий каждому из них. Он может включать, например, взносы в план 401 (k). Коды подробно описаны в инструкциях IRS W-2.

Коробка 13

В этом поле есть три дополнительных поля, предназначенных для сообщения о заработной плате, которая не подлежит удержанию федерального подоходного налога, если вы участвовали в пенсионном плане, спонсируемом работодателем, или если вы получали пособие по болезни через третье лицо, например страховой полис.

Коробка 14

Графа 14 позволяет работодателю сообщать любую другую дополнительную налоговую информацию, которая может не соответствовать другим разделам формы W-2. Несколько примеров — удерживаемые налоги на государственное страхование по инвалидности и профсоюзные взносы.

Ящики 15-20

Последние шесть полей в W-2 относятся к государственным и местным налогам, включая то, какая часть вашей заработной платы подлежит обложению этими налогами и какая сумма удержана.

Все копии формы W-2 доступны на веб-сайте IRS.

Соответствующие налоговые документы

Форма W-4 заполняется каждым сотрудником для целей удержания. Работодатель использует эту информацию, чтобы определить, сколько налога удерживать из зарплаты работника. Большинство сотрудников должны заполнить эту форму, когда они начинают работать в компании.

Если сотруднику платят 600 долларов или больше за компанию в течение года, компания выдает форму 1099 с указанием заработка и произведенных удержаний. Обычно это происходит в конце января следующего года.

Форма W-2G — это налоговая форма, которую игровое учреждение, например казино, может отправить вам, если вы получили выигрыш от азартных игр в предыдущем году.

Студенты получают справку 1098-E за любой год, в котором они платили проценты по федеральной студенческой ссуде. Студенты также получают справку 1098-T о расходах на обучение в колледже, которые могут дать студентам право на налоговые вычеты или кредиты.

Часто задаваемые вопросы

Как я могу получить W-2?

Ваш работодатель обязан ежегодно предоставлять вам копии W-2, если вы имеете право на их получение.Крайний срок для компаний предоставить эту форму обычно — конец января или начало февраля, следующего за только что завершившимся налоговым годом. W-2 могут быть отправлены по почте в бумажном виде или доступны в Интернете в электронной форме либо напрямую через работодателя, либо через его поставщика платежных ведомостей.

Сколько денег нужно заработать, чтобы получить W-2?

Как правило, вы получите W-2 от работодателя, если за год заработали не менее 600 долларов. Вы также получите W-2, если у вас были удержаны налоги из заработка какой-либо суммы от вашего работодателя.Обратите внимание, что если вы были физическим лицом по контракту, а не сотрудником, вы, скорее всего, получите 1099 вместо W-2.

Что мне делать, если я потерял свой W-2?

Если ваш W-2 доступен в сети, вы можете обращаться к нему столько раз, сколько вам нужно. Если вы потеряете свой пароль или учетные данные для доступа к онлайн-сайту, вы часто можете запросить автоматическое восстановление пароля. Если вам по-прежнему нужна помощь в доступе к вашей информации в Интернете или если вам нужно запросить новую бумажную копию, вам следует обратиться к своему начальнику по расчету заработной платы или по персоналу.

В чем разница между W-2 и W-4?

W-4 заполняется сотрудниками, чтобы сообщить своему работодателю свой идентификационный номер налогоплательщика (обычно SSN), семейное положение, количество пособий и иждивенцев, а также размер налога, удерживаемого с каждой зарплаты. Форма W-4 заполняется при первом приеме на работу сотрудника или при необходимости внесения каких-либо изменений в статус подачи или удержания. Форма W-2 заполняется работодателями в конце налогового года и отправляется сотрудникам для включения в их налоговые декларации.

Общие сведения об уплате налога на заработную плату и требованиях к подаче

Работодатели обязаны уплачивать федеральный налог на заработную плату правительству, а также подавать надлежащую отчетность и информационные декларации. Работодатели также должны предоставлять сотрудникам и подрядчикам отчеты W-2 и 1099 с объяснением выплаченной компенсации и удерживаемых сумм. Могут быть и государственные требования. Правила могут быть сложными, а штрафы за несоблюдение — серьезными, поэтому администрирование налоговых обязательств по заработной плате часто передается на аутсорсинг малым предприятиям.

Надлежащее выполнение налоговых обязательств по заработной плате включает в себя обеспечение того, чтобы:

• Ваши федеральные налоги и налоги штата уплачиваются и сообщаются в соответствующие налоговые органы
• вы должным образом сообщаете о доходах, удержанных суммах и суммах, выплаченных от имени сотрудников и подрядчиков.
• вы ведете необходимые федеральные записи и записи штата

Точное и своевременное соблюдение требований — ключ к избежанию штрафов по налогу на заработную плату!

Начало работы с сотрудниками

Когда вы нанимаете своего первого сотрудника, вам необходимо получить федеральный идентификационный номер работодателя в IRS, если у вас его еще нет для вашего бизнеса.Вам также может потребоваться получить номера налоговых органов штата и местных налоговых органов. Помимо присвоения идентификационного номера работодателя (EIN) для использования во всей вашей корреспонденции, депозитах, декларациях и других документах, налоговые органы обычно предоставляют вам информацию о ваших конкретных налоговых обязательствах по заработной плате и могут предоставить формы, которые вам понадобятся. для использования при уплате налогов и подаче деклараций.

Для целей федерального налога на заработную плату у вас будут обязательства как по отчетности, так и по депонированию. Хотя они относятся к одному и тому же обязательству, налоговые декларации и налоговые депозиты обычно подаются отдельно:

• Депозиты по федеральным налогам должны вноситься на периодической основе.
• Федеральные налоговые декларации должны подаваться ежеквартально или ежегодно.

Также важно отметить, что к подоходным налогам и налогам FICA (социальное обеспечение) и FUTA (федеральным налогам на безработицу) применяются разные правила депозита.

Действовать сейчас

Иногда бывает сложно вычислить и запомнить несколько сроков подачи и подачи документов. Во избежание пропуска сроков IRS публикует годовой календарь сроков оплаты: налоговых календарей на 2021 год (публикация 509).

IRS также предоставляет бесплатный загружаемый налоговый календарь, который содержит все даты уплаты федеральных налогов за год, а также электронную систему напоминаний. Этот календарь доступен на сайте IRS.

Депозиты федерального налога должны быть внесены в электронном виде

Депозиты федерального налога должны вноситься в электронном виде, , если не применяется исключение для малого бизнеса.

Существует четыре метода, которые работодатель может использовать для электронного перевода налоговых платежей:

• Воспользуйтесь бесплатной электронной системой уплаты федеральных налогов (EFTPS) Министерства финансов в режиме онлайн или через систему голосового ответа.
• Попросите свое финансовое учреждение инициировать кредитный платеж ACH от вашего имени.
• Попросите третью сторону, которой доверяют, например, налогового специалиста или служащего по расчету заработной платы, произвести оплату за вас.
• В чрезвычайных обстоятельствах попросите свое финансовое учреждение перечислить за вас налоговый платеж в тот же день.

Ограниченное исключение из требований к электронной регистрации. Малые предприятия с федеральными налоговыми обязательствами менее 2500 долларов в квартал по-прежнему имеют возможность отправлять чек со своими квартальными отчетами по почте.

«Рабочие дни» и «официальные праздники». Что делать, если дата, когда вам необходимо внести депозит по федеральному налогу, выпадает на нерабочий день? В этом случае у вас есть время до конца следующего рабочего дня, чтобы внести своевременный депозит. Рабочий день — это любой день кроме субботы, воскресенья или официальных выходных. Для целей федерального налогообложения официальным выходным днем ​​считается государственный выходной день или выходной день в округе Колумбия. Другие праздничные дни, например официальные выходные дни штата, не приводят к отсрочке срока платежа.

Пример

Если срок оплаты депозита приходится на пятницу, которая является официальным выходным днем ​​в округе Колумбия, у вас будет время внести депозит до конца следующего понедельника.

Своевременность вкладов. Поскольку вам могут начисляться штрафы за неуплату налогового депозита в установленный срок, вы не хотите опаздывать со своими депозитами. Как правило, своевременность депозита определяется датой его получения.

Однако для немногих предприятий, которые все еще имеют право производить платежи, кроме электронного перевода средств, депозит, полученный после установленного срока, будет считаться своевременным, если вы можете установить, что он был отправлен по почте как минимум за два дня до срока платежа. Это можно сделать, отправив депозит заказным или заказным письмом и запросив квитанцию ​​о вручении.

Предупреждение

Большинство финансовых учреждений имеют определенное дневное время окончания регистрации депозитов.Любые депозиты, полученные после этого времени, не будут зарегистрированы до следующего дня. Итак, если вы отвечаете требованиям малого бизнеса и планируете вносить депозиты лично, обязательно приходите до истечения срока.

Кроме того, если вы планируете вносить вклады с использованием чеков, выписанных в банке, отличном от того, в котором вы делаете вклады, подтвердите, будет ли банк-депозитарий рассматривать этот чек как немедленную уплату ваших налоговых вкладов.

Срок сдачи депозита по налогам на прибыль и FICA

График депозита для ваших налогов на трудоустройство зависит от размера ваших налоговых обязательств.Как правило, ближе к концу каждого года IRS сообщает вам, какой метод вы должны использовать в предстоящем календарном году. Возможны четыре варианта:

• ежегодно
• ежеквартально
• в месяц
• еженедельно

Большинство работодателей будут обязаны делать депозиты раз в две недели или в месяц. Только самые маленькие работодатели смогут производить ежегодные выплаты.

Годовая налоговая декларация и депозит. Малые предприятия могут иметь возможность подавать годовую налоговую декларацию по заработной плате ( Форма 944 ЕЖЕГОДНАЯ федеральная налоговая декларация работодателя ) и перечислять налоги вместе с этой декларацией.

Это «добровольная» программа, и вы должны запросить разрешение у IRS перед подачей годовой отчетности. Вы можете запросить согласие на участие в программе Form 944, если вы:

• имеют предполагаемое годовое обязательство по налогу на трудоустройство в размере 1000 долларов США или меньше за весь календарный год;
• не является сельскохозяйственным работодателем, который должен подавать форму 943, Годовую федеральную налоговую декларацию работодателя для сельскохозяйственных работников и
• не является домашним работодателем, который должен подавать форму 1040, Приложение H, Налоги на домашнюю занятость.

Чтобы подать форму 944 за 2016 календарный год, вы должны позвонить в IRS по телефону 1-800-829-4933 или 267-941-1000 (платный звонок) до 1 апреля 2016 г. или отправить письменный запрос с почтовым штемпелем до 15 марта. 2016. Адрес зависит от того, где находится ваша компания.

• Предприятия в Коннектикуте, Делавэре, округе Колумбия, Флориде, Джорджии, Иллинойсе, Индиане, Кентукки, Мэн, Мэриленде, Массачусетсе, Мичигане, Нью-Гэмпшире, Нью-Джерси, Нью-Йорке, Северной Каролине, Огайо, Пенсильвании, Род-Айленде, на юге Каролина, Теннесси, Вермонт, Вирджиния, Западная Вирджиния, Висконсин должны отправить свой запрос по адресу: Министерство финансов.Служба внутренних доходов, Цинциннати, Огайо 45999-0038.
• предприятий в Алабаме, Аляске, Аризоне, Арканзасе, Калифорнии, Колорадо, Гавайях, Айдахо, Айове, Канзасе, Луизиане, Миннесоте, Миссисипи, Миссури, Монтане, Небраске, Неваде, Нью-Мексико, Северной Дакоте, Оклахоме, Орегоне, Южной Дакоте, Техас, Юта, Вашингтон, Вайоминг должны отправить свой запрос по адресу: Министерство финансов, Служба внутренних доходов, Огден, UT 84201-0038.

Ежеквартальные депозиты для малых предприятий: Если ваши налоги на занятость в текущем или предыдущем квартале меньше 2500 долларов, вы можете перечислить налоги вместе со своей квартальной декларацией (форма 941).Их не нужно вкладывать отдельно.

Взгляд назад для определения ежемесячных или полунедельных вкладов. Предполагая, что ваши общие налоги за квартал составляют 2500 долларов или больше, вы будете работать по ежемесячному или полунедельному графику. IRS определяет ваш график платежей на основе суммы дохода и налогов FICA, которые вы указали в течение определенного «ретроспективного периода».

Для каждого календарного года ретроспективным периодом является четырехквартальный период, заканчивающийся 30 июня предыдущего года. Для 2016 г. период ретроспективного анализа — с 1 июля 2014 г. по 30 июня 2015 г.

Если вы сообщили о налогах на сумму 50 000 долларов или меньше в течение отчетного периода, вы вносите депозит ежемесячно. В противном случае вы вносите депозит каждые две недели. Однако все новые работодатели должны ежемесячно вносить свои налоги на заработную плату в течение первого календарного года.

Ежемесячные требования к депозиту. При ежемесячном депонировании вы должны вносить налоги, которые вы должны удерживать или платить с заработной платы, выплачиваемой в течение календарного месяца, до 15 числа следующего месяца.Таким образом, суммы, удержанные или выплаченные по заработной плате за июнь, должны быть депонированы до 15 июля.

Требования к депозиту раз в две недели. При депонировании раз в две недели вы должны внести налоги, связанные с заработной платой, которую вы выплачиваете в среду, четверг или пятницу, к следующей среде. Вы должны внести налоги, связанные с заработной платой, которую вы платите в субботу, воскресенье, понедельник или вторник, до следующей пятницы. Однако ни в коем случае у вас не будет менее трех рабочих дней для внесения депозита.Рабочий день — это любой день, кроме субботы, воскресенья или «официальных выходных» (т. Е. Государственных праздников и официальных выходных в округе Колумбия).

Пример

Например, если вы были вкладчиком раз в две недели и платили заработную плату в пятницу, а следующий понедельник был официальным выходным днем ​​в округе Колумбия, вам нужно было бы внести свой вклад до следующего четверга (вместо среды).

Несвоевременное внесение полной суммы. Каждый раз, когда вы вносите меньше, чем требуется, вы рискуете получить штраф на недоплаченную сумму. Однако до тех пор, пока любой дефицит не превышает 100 долларов США или 2 процента от суммы, которую вы должны были внести, штраф за недоплату не взимается.

Ежемесячные вкладчики должны восполнить любую недостающую сумму до истечения срока их ежеквартального дохода. У вкладчиков, осуществляющих полунедельные вклады, есть срок до первой среды или пятницы (в зависимости от того, что наступит раньше), выпадающего после 15-го числа месяца, следующего за месяцем, в котором произошла выплата, или, если раньше, срока выплаты квартального дохода.

Правила уплаты федерального налога по безработице (FUTA)

Как правило, вы должны вносить федеральные налоги по безработице ежеквартально. Однако, если ваше ежеквартальное налоговое обязательство FUTA составляет 500 долларов или меньше, вам не нужно вносить его. Вместо этого вы можете перенести его на следующий квартал и добавить его к своим обязательствам по FUTA на следующий квартал. Если ваши обязательства за последний квартал года (плюс любые невыплаченные суммы за предыдущие кварталы) составляют 500 долларов или меньше, у вас есть возможность либо внести налог, либо перечислить его вместе с годовой декларацией.

Предполагая, что ваши квартальные налоговые обязательства по FUTA превышают 500 долларов, вы должны вносить ежеквартальные депозиты FUTA до последнего дня месяца, следующего за концом каждого квартала:

Как стать составителем налоговой декларации: ваше полное руководство

Подготовка к уплате налогов — это карьера, которая находится на подъеме и приносит обществу необходимые и желанные услуги.

Но как стать налоговым составителем? Какие квалификации нужны? Какие инструменты доступны для повышения вашей продуктивности? А что делает налоговый инспектор изо дня в день?

Чем занимается составитель налоговой декларации?

Большинство налоговых органов подготавливают, хранят или помогают с заполнением общих налоговых форм.Помимо этих основных услуг, составитель налоговой декларации может также защищать налогоплательщика в IRS. Это включает в себя проверки и вопросы налогового суда. Однако объем того, что может сделать составитель налоговой декларации, зависит от его полномочий и наличия у него права представительства.

В некотором смысле, налоговых инспекторов просят обслуживать двух хозяев — своих клиентов и IRS. Они должны помогать своим клиентам соблюдать налоговый кодекс штата и федеральный налоговый кодекс, одновременно сводя к минимуму налоговое бремя клиента. Хотя они наняты для обслуживания своих клиентов, они также должны тщательно помнить о своих обязательствах перед IRS и не нарушать какие-либо законы и не помогать другим подавать мошеннические декларации.

Что вам нужно, чтобы стать составителем налоговой декларации?

Стать налоговым составителем — несложный процесс, требующий выполнения нескольких основных требований.

Сюда входят:

1. Ноу-хау . Для большинства новичков в составлении налоговых деклараций изучение тонкостей бизнеса означает приобретение совершенно нового профессионального языка. В некоторых случаях это ноу-хау оформляется в форме сертификации. Но поиск платформы, которая может расширить ноу-хау и помочь вам с пробелами в знаниях, имеет решающее значение для успеха.
2. Технологии . Как и в случае с большинством профессий, доступ к нужным технологиям поможет вам работать эффективно и будет способствовать общему успеху вашего нового бизнеса. Большинство программного обеспечения для налоговой службы предоставляет как ноу-хау, так и инструменты для выполнения самой работы.
3. Клиенты . Это может показаться очевидным, но вам нужно привлекать налоговых клиентов, чтобы добиться успеха и стать прибыльным. Многие составители отчетности начинают с малого — с индивидуальной отчетности — прежде чем переходить к более крупным и сложным вопросам.
4. Регистрационный номер налогоплательщика. Если вы хотите, чтобы вам заплатили за подготовку налоговых деклараций, первым делом необходимо подать заявление на получение идентификационного номера налогоплательщика (PTIN) и получить его.

Что такое сертификация налогового инспектора IRS?

Основным требованием IRS ко всем составителям платных налоговых деклараций является прохождение проверки на пригодность и получение PTIN. Однако, как только вы начнете говорить о работе зарегистрированного агента, появятся дополнительные требования, такие как государственная лицензия или электронные идентификационные номера для подачи документов (EFIN).

Как получить PTIN?

Этот процесс начинается на веб-сайте IRS и требует ежегодного продления. Тем не менее, нет никакой платы ни за процесс первоначальной регистрации, ни за продление.

После выдачи PTIN составитель налоговой декларации должен указывать его в каждой подготавливаемой декларации. В целом веб-сайт IRS содержит множество полезных решений и других советов для людей, начинающих этот процесс.

Вам нужна лицензия для подготовки налоговых деклараций?

Хотя отправной точкой для любого составителя будет процесс PTIN, «лицензия» — это не одно и то же.Чтобы стать подготовителем, вам не нужна специальная лицензия. Однако в IRS, если вам нужны права представительства, вы должны быть зарегистрированным агентом, CPA или поверенным.

Однако в семи штатах требуется лицензия, если вы хотите подготовиться в этих географических регионах. И хотя многие штаты называют это «лицензией», она очень похожа на федеральную PTIN — как по дизайну, так и по процессу.

Текущие состояния, требующие отдельных учетных данных, включают:

Многие штаты (если не все) освобождают от этого требования, если вы CPA или имеете другие профессиональные полномочия.

Каковы требования к электронному файлу IRS для составителей налоговой декларации?

IRS очень серьезно относится к неприкосновенности электронной файловой системы, и она стала областью повышенного внимания, главным образом потому, что это область повышенного риска для потенциального взлома и мошенничества. В результате составителю требуется немного больше работы, чтобы завершить этот процесс.

Во многих отношениях требования к электронным файлам похожи на получение PTIN. Требования к электронному файлу требуют двух дополнительных мер безопасности.

Во-первых, требуется профессиональная сертификация (например, PTIN), а также официальная копия ваших отпечатков пальцев.После того, как вы отправите онлайн-документы и отправите свои отпечатки пальцев, вы получите электронный идентификационный номер (EFIN). Тогда вы готовы получить доступ к порталу для подачи электронных документов.

Если составитель готовит менее десяти деклараций, их не требуется подавать в электронном виде. Если они подали более десяти деклараций за год, они должны подавать в электронном виде каждую готовую декларацию. Хотя есть некоторые исключения, они редки.

Что такое электронный идентификационный номер (EFIN)?

Идентификационный номер электронной подачи (EFIN) — это номер, присваиваемый IRS лицам, готовящим документы, которые одобрены для участия в федеральной программе электронной подачи документов и программе штата.

После выдачи EFIN не имеет срока действия. Однако, если вы измените свой идентификационный номер работодателя (EIN) или название своей компании, вам придется либо получить новый, либо обновить его через онлайн-портал.

Важно отметить: ПИН нужен всем, кто готовит налоги. Однако EFIN нужен только вашей фирме. Обычно требуется по одному на фирму или на физическое местоположение.

Проще говоря: вам нужен PTIN для подготовки и EFIN для электронного файла.

Итак, подскажите, как получить EFIN?

Это трехэтапный процесс.Вот процесс получения EFIN:

1. Создайте учетную запись электронных услуг IRS на веб-сайте IRS.

2. Заполните и отправьте заявку, чтобы стать авторизованным поставщиком электронных файлов IRS . IRS может занять до 45 дней, чтобы одобрить заявку на электронную подачу заявки, поэтому планируйте ее соответствующим образом. Все кандидаты должны предоставить следующее:

• Идентификационная информация вашей фирмы
• Информация о каждом главном и ответственном должностном лице в вашей организации
• Ваш вариант поставщика электронного файла (если вы оформляете возврат и хотите подавать электронную заявку от имени клиентов, выберите отправителя электронного возврата или ERO)

Если руководитель или ответственное должностное лицо является сертифицированным или лицензированным профессионалом, например адвокатом, бухгалтером или зарегистрированным агентом, они должны предоставить информацию о своем текущем профессиональном статусе.

Все остальные заявители должны предоставить карту отпечатков пальцев, которую можно получить, позвонив в IRS по бесплатному телефону 866-255-0654. Если вам нужно снять отпечатки пальцев, обратитесь к квалифицированному специалисту. Есть коммерческие услуги, но ваш местный полицейский участок, скорее всего, предоставит эту услугу за умеренную плату. Затем отправьте подписанную и заполненную карту в IRS.

3. Пройти проверку на пригодность. После того, как вы подадите заявку и связанные с ней документы, IRS проведет проверку пригодности фирмы и каждого лица, указанного в вашем заявлении в качестве основного или ответственного должностного лица.Это может включать: проверку кредитоспособности; проверка соблюдения налоговых требований; проверка криминального прошлого; и проверка на предмет предшествующего несоблюдения требований IRS к электронному файлу . После утверждения вы получите письмо о принятии от IRS с вашим EFIN.

Сколько времени нужно, чтобы стать составителем налоговой декларации?

Самый простой ответ на это: время, необходимое для подачи заявки и получения PTIN и EFIN.

Однако, сколько времени нужно, чтобы стать опытным составителем налоговой декларации , возможно, более правильный вопрос, поскольку способность зарабатывать деньги и строить карьеру зависит от определенного количества опыта и навыков.

В большинстве случаев для изучения основ налоговой подготовки требуется около двух сезонов. Планируете ли вы начать работу в фирме или стать индивидуальным практикующим специалистом, карьерный рост выглядит одинаково. В первый год большинство новых составителей будут сосредоточены на вводе необработанных данных. Второй год приносит немного больше автономии. К третьему году вы вооружитесь необходимым опытом и навыками, чтобы работать в качестве полноценного специалиста по подготовке кадров.

После начального периода выдержки требуется около пяти лет, чтобы изучить нюансы и нишевые области ваших клиентов и вашей практики.За это время вы приобретете опыт, который выделит вас как налогового инспектора и позволит вам выделиться на рынке.

Гана — Налог на прибыль — KPMG Global

Обязательные взносы первого и второго уровня

По закону все работодатели в Гане обязаны вносить вклад в социальное обеспечение от имени всех своих сотрудников.

Общий взнос составляет 18,5 процентов, из которых 5,5 процентов составляют взносы работника и 13 процентов — работодателя.Оба взноса основаны на базовой заработной плате работника.

Выплата в схему социального обеспечения затем делится на 13,5 процентов, которые переводятся в Фонд социального обеспечения и национального страхования (SSNIT) — схема уровня 1, а оставшиеся 5 процентов переводятся в схему уровня 2, которая находится в частном управлении.

Необходимо подавать декларацию (вместе с платежом) не позднее 14 числа каждого месяца в отношении взносов за предыдущий месяц.

Закон обязывает всех сотрудников и для всех сотрудников (включая экспатриантов) делать взносы.Регулирующие органы в публикациях и в бюллетене Закона о государственных пенсиях (поправка) 2014 года (Закон 883) изложили новые условия, заставляющие экспатриантов быть зачисленными в схему. Иностранным гражданам гарантируется возврат их взносов, если они продемонстрируют, что они эмигрируют из Ганы на постоянное место жительства, независимо от того, соблюдается ли минимальный пенсионный взнос в течение 15 лет или нет.

Освобождение от участия / взносов доступно для экспатриантов, заключивших краткосрочный контракт (не более 36 месяцев) и предъявивших доказательства взноса по аналогичной схеме в другой стране / юрисдикции.

Добровольные взносы третьего уровня (Фонд обеспечения персонала)

Это добровольная программа, в которую могут участвовать как работодатель, так и работники. Однако такая схема должна быть зарегистрирована в соответствии с утвержденной схемой Национального органа пенсионного регулирования, чтобы получить возможность вычета налогов. Если это требование выполнено, и работодатель, и работник могут воспользоваться налоговым вычетом в размере до 16,5 процентов как работодателем, так и / или работником.Вышеупомянутая налоговая льгота может быть полностью использована, если выплаты не производятся до истечения десятой (10-й) годовщины уплаты взноса.

новых изменений на 2020 налоговый год

Новые разработки на 2020 налоговый год

Ежегодная рассылка буклетов с инструкциями

Буклеты с инструкциями для MI-1040, MI-1040CR-2, MI-1040CR-5 и MI-1040CR-7 будут отправлены налогоплательщикам, которые заполнили декларацию за 2019 год на формах Министерства финансов штата Мичиган.Налогоплательщикам, которые заполнили формы по электронной почте или по поручению налогового инспектора, буклет не будет отправлен.

Формы и инструкции можно просмотреть и / или загрузить с нашего веб-сайта, начиная с января 2020 года. Кроме того, часто используемые формы будут по-прежнему доступны в офисах Министерства финансов штата Мичиган, большинстве публичных библиотек, почтовых отделениях Северного Мичигана и Департаменте штата Мичиган. окружных офисов здравоохранения и социальных служб (MDHHS).

Примечание: массовые формы рассылаются библиотекам и почтовым отделениям по всему штату, прежде чем они будут доступны в офисах Министерства финансов штата Мичиган.Таким образом, формы не могут быть запрошены через Центр обслуживания клиентов Министерства финансов штата Мичиган до середины февраля.

Напоминание: все страницы всех форм должны быть заполнены и поданы, чтобы считаться полным отчетом.

Collections принимает платежей по кредитным и дебетовым картам за просроченную задолженность.

Управление по сбору платежей принимает платежи по кредитным / дебетовым картам для онлайн-платежей только . Плата за обработку составляет 1.5% на все транзакции. Для оплаты вы можете использовать действующую кредитную карту Discover, MasterCard или Visa либо действительную дебетовую карту MasterCard или Visa. Посмотреть дополнительную информацию.

Задержка возврата IRS в 2021 году

Возможная задержка возврата для некоторых подателей ранней заявки:

Закон PATH предписывает, что IRS не может выплачивать возврат по налоговым декларациям с заявлением о налоговом вычете на заработанный доход или дополнительном налоговом вычете на ребенка до 15 февраля. Дополнительное время помогает IRS остановить получение мошеннических возмещений, а также кражам личных данных и мошенническим претензиям с сфабрикованная заработная плата и удержания.

Кроме того, меры защиты от кражи личных данных и мошенничества с возвратом средств, введенные IRS, могут привести к задержке обработки налоговых деклараций. Эта задержка не повлияет на обработку Министерством финансов штата Мичиган деклараций по индивидуальному подоходному налогу, если только на уровне штата не будут приняты меры предосторожности.

Информация о налоговой форме и изменения на 2020 год

• Освобождение от налога и ставка налога:
  
  • 4750 долл. США для освобождения от уплаты налогов и иждивенцев
  • 2800 долл. США для особых льгот
  • 400 квалифицированным ветеранам-инвалидам
  • 4750 долл. США за освобождение от мертворождений *
  • 4.Ставка налога 25%

* Освобождение от мертворождений. Освобождение от мертворождения доступно, если вы являетесь родителем мертворожденного ребенка, родившегося в течение 2020 года, и получили свидетельство о мертворождении от Министерства здравоохранения и социальных служб штата Мичиган (MDHHS). Приложите копию сертификата к вашему MI-1040. Если у вас нет сертификата, свяжитесь с MDHHS по телефону 517-335-8666, чтобы подать заявку или получить информацию о получении сертификата.

• Приложение 1: добавления и вычитания:

• Программа пенсионного обеспечения (форма 4884):
  • УРОВЕНЬ 1
    Налогоплательщики, родившиеся до 1946 года, могут вычесть квалифицированные частные пенсии в размере до 53 759 долларов США для одиноких или состоящих в браке лиц, подающих отдельную декларацию, и 107 517 долларов США для лиц, подающих совместную декларацию.
    
  • УРОВЕНЬ 2
    Налогоплательщики, родившиеся с 1 января 1946 года по 31 декабря 1952 года, не должны заполнять форму 4884. Один податель налоговой декларации может вычесть 20 000 долларов из всех доходов, а совместные лица могут вычесть 40 000 долларов из всей суммы дохода в качестве стандартного вычета уровня 2 Мичиганского стандарта в Таблице 1, строка 23.

Налогоплательщики, получающие пенсионные пособия от работы в государственном учреждении, освобожденном от социального обеспечения, могут вычесть до 35 000 долларов из всего дохода для одного лица, подавшего декларацию, и 55 000 долларов для лиц, подающих совместную декларацию.Если оба супруга, получившие совместный доход, получают пенсионные пособия, освобожденные от уплаты социального обеспечения, допускается стандартный вычет в размере 70 000 долларов США.

Переживший супруг (а), отвечающий всем нижеследующим условиям, может выбрать получение большей суммы из пенсионных и пенсионных выплат, исходя из года рождения умершего супруга (умерший супруг должен быть старше из двух) с учетом ограничений, доступных для один податель заявки или стандартный вычет выжившего в штате Мичиган:

• Родился после 1945 года и достиг возраста 67 и

лет.

• Не женился повторно и

• Требовал вычета пенсионных пособий и пенсионных пособий из декларации, поданной совместно с
. умершего в год их смерти.

• УРОВЕНЬ 3
  Налогоплательщики, родившиеся с 1 января 1953 года по 1 января 1954 года или позднее, не должны заполнять форму 4884. Налогоплательщик может либо

• Вычтите сумму личного освобождения и налогооблагаемые пособия по социальному обеспечению, военные
компенсация (включая пенсионные пособия), пенсия Национальной гвардии штата Мичиган
пособия и пенсионные выплаты железнодорожникам, включенные в Скорректированный валовой доход (AGI) или

• Требуйте вычет из всей суммы дохода в размере 20 000 долларов США для декларации, поданной как однократная, или
женатая подача отдельно, или 40 000 долларов за совместную подачу замужней декларации.

Чтобы убедиться, что вы получили свой максимальный вычет, заполните Рабочий лист 2 в буклете MI-1040 для стандартного вычета уровня 3 Мичиган в Таблице 1, строка 24. Подробнее и примеры

Выжившие супруги, отвечающие всем следующим условиям, могут выбрать получение большей суммы из пенсионных и пенсионных вычетов на основе года рождения умершего супруга (умерший супруг должен быть старше из двух) с учетом ограничений, доступных для индивидуальный податель или стандартный вычет выжившего в штате Мичиган:

• Родились после 1945 года и достигли 67-90 лет. 167 • Не вступили в повторный брак и
• Требовали вычета пенсионных пособий и пенсионных пособий из совместно поданной декларации
с умершим в год их смерти.

• Налогоплательщики, родившиеся 1 января 1954 г. или позднее, но до 2 января 1959 г. и достигшие возраста 62 и , получают пенсионные пособия при работе в государственном учреждении, освобожденном от системы социального обеспечения, могут вычесть до 15000 долларов США в виде соответствующих пенсионных и пенсионных пособий. Если оба супруга, получившие совместный доход, получают пенсионные пособия, освобожденные от уплаты социального обеспечения, максимальный вычет увеличивается до 30 000 долларов.
  
• Налогоплательщики, родившиеся после 1953 года и получающие пенсионные пособия от государственного учреждения, освобожденного от системы социального обеспечения, и вышедшие на пенсию с 1 января 2013 года, могут вычесть до 35000 долларов США в качестве пенсионных пособий, если они не замужем или состоят в браке, или 55000 долларов при совместной регистрации.Если оба супруга, получающих совместное возвращение, имеют право на получение пособия, максимальный вычет увеличивается до 70 000 долларов.
  
• Все остальные налогоплательщики, родившиеся после 1952 года, все пенсионные пособия и пенсионные пособия облагаются налогом и не имеют права на вычет из пенсии.

Для получения дополнительной информации см. Стр. 17 в брошюре с инструкциями по MI-1040

Оценщик пенсионных отчислений

• Кредит на отопление дома (MI-1040CR-7):

• Строка 42 — Максимальные затраты на отопление 2 870 долларов США
• Строка 47 — Кредит на отопление дома.Умножить строку 46 на 85%

Стандартные надбавки и потолок дохода на 2020 год (см. Таблицы A и B ниже).

Примечание: Последний день для подачи кредита на отопление дома на 2020 год — 30 сентября 2021 года. Нет расширений для подачи заявок
разрешается.

ТАБЛИЦА A: Кредит на отопление дома на 2020 год (MI-1040CR-7) Стандартный размер пособия

ПРИМЕЧАНИЕ: Если вы жили в своей усадьбе менее 12 месяцев, вы должны пропорционально пересчитать свой стандартный
разрешение.(см. инструкции в буклете MI-1040CR-7).

ИСКЛЮЧЕНИЯ	СТАНДАРТНЫЙ ДОПУСК	ПОТОЛОК ДОХОДА
0–1	$ 492	14 043 долл. США
2	$ 665	18 986 долл. США
3	$ 837	23 900 долл. США
4	$ 1 010	28 842 долл. США
5	$ 1,182	33 757 долларов США
6	$ 1 355	38 700 долл. США
	+ $ 173 за каждые освобождение свыше 6	+ $ 4943 за каждые освобождение свыше 6

ТАБЛИЦА B: Кредит на отопление дома 2020 г. (MI-1040CR-7) Расчет альтернативного кредита

Освобождения и максимальный доход для расчета альтернативного кредита

ИСКЛЮЧЕНИЯ	МАКСИМАЛЬНЫЙ ДОХОД
0–1	$ 14 849
2	$ 19 982
3	$ 25 119
4	26 091 долл. США

• Мичиган 2210 напоминание
  • Платежи за первый и второй кварталы 2020 года должны были быть произведены 15 июля 2020 года.Применимые штрафы и пени начнут начисляться не ранее 16 июля 2020 года. Третий квартал должен был быть произведен 15 сентября 2020 года, а четвертый квартал — 15 января 2021 года.
    
• Новая форма
  • Запрос на возврат перенесенного чистого операционного убытка штата Мичиган (форма 5603-CARES Act) заменил запрос на возврат переносимого убытка штата Мичиган (форма 5603) и позволяет налогоплательщику переносить свои чистые платежи за 2018, 2019 и 2020 годы на пять предыдущих налоговых лет.

Дополнительная информация

В замещающей форме 1099-G, которую вы получите в 2021 году, указана сумма вашего возмещения за 2019 год и любых возмещений за предыдущий год, выданных вам в 2020 году.

Просмотрите все возмещения, выданные вам, и налоговые декларации, поданные в течение рассматриваемого года.

Добавьте к сумме возмещения, любое из следующих значений, включенных в замещающую форму 1099-G:

• Сумма, начисленная на расчетный налог 2020 г.
• Возвраты за предыдущий год, оформленные в 2020 году
• Суммы возмещения, перехваченные Министерством финансов штата Мичиган для подачи заявки на начисление налогов, сборов государственного агентства (e.грамм. сборы за испытательный срок или надзор, выдаваемые Департаментом исправительных учреждений) или другие украшения третьих лиц
• Любая часть возмещения, указанная в вашей налоговой декларации для уплаты налога за использование
• Сумма, внесенная в График добровольных взносов штата Мичиган

Вычтите возвращаемых кредита, которые не включены в заменяющую форму 1099-G:

• Налог на недвижимость приусадебного участка и кредит на сохранение сельскохозяйственных угодий
• Мичиганский налоговый кредит на заработанный доход
• Налоговый кредит на сохранение исторического наследия штата Мичиган

Эта цифра должна соответствовать сумме в вашей замещающей форме 1099-G.

• Прямой дебет
  
  • Налогоплательщики могут выбрать использование прямого дебета при подаче электронных налоговых деклараций за 2018, 2019 или 2020 годы. Прямой дебет — это налоговый платеж, который Министерство финансов штата Мичиган снимает в электронном виде с банковского счета налогоплательщика, используя банковскую информацию, указанную в электронной декларации. Отправка электронного отчета с предоставленной информацией о прямом дебете дает Министерству финансов штата Мичиган право снимать средства со своего банковского счета.Прямой дебет доступен для возвратов как в Мичигане, так и в Детройте.

Примечание: В случае, если платеж возвращается как неоплаченный, Министерство финансов штата Мичиган может взимать
плата за возврат товара в размере, не превышающем максимальную сумму, разрешенную законом. Пени и проценты начисляются по любому
подлежащий уплате налог, который не был уплачен к первоначальной дате подачи декларации.

• Электронные платежи
• Электронный файл бесплатно
  • Электронный файл позволяет вам подавать декларации о подоходном налоге с населения штата Мичиган и Детройт, а также федеральные налоговые декларации с помощью компьютера вместо отправки бумажных деклараций. Вы можете подать свою налоговую декларацию в Мичигане и / или Детройте отдельно от федеральной декларации (автономный электронный файл штата). Если вы решите подать налоговую декларацию в Мичигане в электронном виде, посетите веб-сайт Казначейства по адресу MIfastfile.org, где вы найдете список ресурсов для электронных файлов, информацию о том, как найти поставщика электронных файлов, и дополнительную информацию о бесплатных услугах по предоставлению электронных файлов.
    
  • Предлагается множество бесплатных услуг по составлению налоговых деклараций. Чтобы узнать, соответствуете ли вы требованиям и / или найти ближайший к вам участок бесплатной подготовки, посетите следующие сайты:
    
    • Бесплатная помощь в составлении налоговой декларации, предлагаемая IRS Volunteer Income Tax Assistance (VITA) и программами налогового консультирования для пожилых людей. Введите свой почтовый индекс, чтобы найти ближайший к вам сайт. http://irs.treasury.gov/freetaxprep/
      
    • Вы можете иметь право бесплатно подготовить и подать электронную налоговую декларацию с помощью Free File через веб-сайт IRS.
      

Права и обязанности налогоплательщиков

• Казначейская компенсационная программа (TOP)
  • Министерство финансов штата Мичиган заключило соглашение с налоговой службой о перехвате или компенсации возмещений федеральных налогов и федеральных платежей по просроченной задолженности Министерства финансов штата Мичиган по подоходному налогу.

Посмотреть еще TOP информация

• Оценщик пенсий и оценщик дивидендов / процентов / прироста капитала
  • Определенные суммы пенсионных выплат и дивидендов / процентов / прироста капитала могут быть вычтены из налогооблагаемого дохода штата Мичиган.На веб-сайте Министерства финансов штата Мичиган имеется программа оценки, которая помогает налогоплательщикам определить, какие суммы могут быть вычтены, а также упростить подготовку налоговой декларации.

• Кредиты / возмещение налога на имущество
  • Налоговый кредит на недвижимость приусадебного участка штата Мичиган и возмещения штатом от Министерства финансов штата Мичиган, полученные в 2020 году, могут облагаться налогом на ваши 1040 долларов США за 2020 год. Если у вас есть вопросы о налогообложении (для целей федерального налогообложения) ваших возмещений, позвоните в IRS по номеру 800- 829-1040.

• Продление срока подачи документов для военнослужащих, проходящих службу в зоне боевых действий
  • Военнослужащим США, проходящим службу в зоне боевых действий 15 апреля 2021 г., будет предоставлено 180 дней после выхода из зоны боевых действий для подачи налоговых деклараций на федеральном уровне и уровне штата, и они будут освобождены от штрафов и пени. При подаче электронных документов военнослужащие и женщины, проходящие службу в зонах боевых действий, должны указать слова «Combat Zone» в примечаниях составителя.При подаче бумажной декларации напечатайте чернилами «Combat Zone» вверху страницы 1.

Дополнительная информация для военнослужащих

• Формы MI-1040ES больше не отправляются налогоплательщикам с использованием составителей
  • Министерство финансов штата Мичиган не рассылает заранее распечатанные ваучеры с расчетом индивидуального подоходного налога (MI-1040ES) налогоплательщикам, которые используют налоговых органов для заполнения и подачи своих налоговых деклараций.

Примечание: Отсутствие полного номера социального страхования в форме MI-1040ES приведет к задержкам обработки.

• Срок давности по возврату и кредитам за предыдущий год
  • Налогоплательщик должен подать заявление о возмещении в Министерство финансов штата Мичиган в течение четырех лет с даты подачи первоначальной декларации. Например: вы должны подать индивидуальную налоговую декларацию о доходах в штате Мичиган за 2016 г. (MI-1040 / MI-1040X-12) и / или налоговую льготу на недвижимость приусадебного участка (MI-1040CR / MI-1040CR-2) не позднее 15 апреля 2021 г. .

6 вещей, которые должен принести бухгалтер для подготовки налоговой декларации

6 вещей, которые нужно принести вашему бухгалтеру для подготовки налоговой декларации

По мере приближения к концу года разумно начать думать о налогах. Хотя до крайнего срока уплаты налогов еще несколько месяцев, чем раньше вы подадите декларацию, тем меньше вам придется об этом беспокоиться. С учетом сказанного, знаете ли вы, какие документы вам понадобятся, чтобы взять с собой составителя? Как правило, чем больше информации вы предоставите, тем лучше.Однако есть определенные документы, которые абсолютно необходимы. В этот список входят:

1. Идентификационная информация

Важно, чтобы ваш налоговый составитель имел доступ к определенной идентификационной информации, которая может быть использована для проверки того, кем вы себя называете. Карта социального страхования — лучший вариант, так как вашему бухгалтеру понадобится ваш номер социального страхования для каждого члена вашей семьи.

как Эксперт Дэйв Роос предупреждает: «Чтобы указать иждивенцев в налоговой декларации, вам понадобятся их номера социального страхования, а также их полные имена и даты рождения.Каждый год IRS отправляет сотни тысяч налоговых деклараций, потому что имена и номера социального страхования в формах не совпадают ». Вы также должны принести второй документ, удостоверяющий личность, который может включать в себя водительские права, военный билет или любое государственное удостоверение личности с фотографией. = «# Page = 1″>

2. Копия последней налоговой декларации

Хотя вы можете не иметь права на такие же налоговые вычеты или списания, как в прошлом году, предоставление вашему бухгалтеру отчета за предыдущий год может помочь ему легко получить доступ к информации и рассчитать определенные вычеты, не звоня вам снова и снова.Если вы встречаетесь с новым бухгалтером, это также может быть хорошей возможностью обсудить любые несоответствия, которые могут существовать между предыдущими налоговыми декларациями, и ваш лучший подход b

3. Справка о заработной плате

Если вы являетесь сотрудником компании, вы получите от работодателя декларацию о заработной плате и налогах по форме W-2. Если вы не получите этот документ до 31 января, возможно, вы захотите уточнить у своего работодателя, не возникло ли путаницы. Внештатные сотрудники, в том числе независимые подрядчики и фрилансеры, должны получить форму 1099-MISC от каждого клиента, с которым они работали в течение года.В этом случае вам нужно принести эту форму своему бухгалтеру.

4. Отчет о дополнительных доходах

Получали ли вы дополнительный доход в течение года? Сюда могут входить проценты и дивиденды от инвестиций, доход от безработицы или доход от социального обеспечения. Вы должны получить отчеты по каждому из этих источников дохода, если применимо. Их тоже нужно будет принести.

5. Документы на недвижимость

Есть много разных вычетов, которые могут быть сделаны, когда дело доходит до владения недвижимостью.Вы должны принести своему бухгалтеру все документы, относящиеся к недавней покупке дома, подтверждение уплаченных процентов по ипотеке или жилищному капиталу или подтверждение уплаченных налогов на недвижимость и личное имущество.

6. Справка о расходах

Если вы хотите получить свои вычеты и кредиты, вам обязательно нужно предоставить документацию, подтверждающую ваши расходы. Сюда входят квитанции, счета-фактуры, медицинские счета, благотворительные взносы, взносы в IRA, расходы на поиск работы, журналы пробега, расходы на образование, расходы на самостоятельную занятость и многое другое.Лучше принести слишком много документации, чем слишком мало.

Приходи к бухгалтеру Подготовлено

Подача налоговой декларации — одна из наиболее сложных финансовых задач, с которыми вам приходится сталкиваться каждый год. А из-за сложных кодов, возможностей для интерпретации и разных правил для различных ситуаций это может быть стрессовым и сложным процессом. Вместо того, чтобы пытаться подать собственную налоговую декларацию и разочаровываться в этом процессе, почему бы не позволить бухгалтеру сделать все за вас? Просто убедитесь, что вы принесли с собой документацию, упомянутую выше, а также все остальное, что, по вашему мнению, может быть важным.

# BusinessTaxes #IRS #BusinessIncomeTax # Consumer # NewsandInformation # Tax # PersonalIncomeTax #IndividualIncomeTax # Taxplanning

АТО приложение | Налоговое управление Австралии

Приложение ATO — это простой и легкий способ получить доступ и управлять своими налогами и super на ходу. Приложение ATO можно загрузить и использовать бесплатно.

Как физическое лицо или индивидуальный предприниматель, вы можете быстро получить доступ к своей личной налоговой и супер информации в одном месте. Вы также можете использовать несколько полезных инструментов.

На этой странице

Часы: Будьте в курсе ваших налогов и супер с приложением ATO

Скачать приложение ATO

Чтобы использовать приложение ATO, загрузите его из Google Play или App Store.

Приложение ATO совместимо с большинством телефонов и планшетов, использующих:

• iOS 13 или новее
• Android 8.0 или новее.

Примечание. Бета-версии указанных выше операционных систем не поддерживаются.

Пользователи

Android, узнайте больше о разрешениях систем Android для приложения ATO.

Использование приложения ATO

В приложении ATO есть ряд функций и инструментов, которые помогут вам не упускать из виду ваши налоги и сверхмощные платежи. Чтобы воспользоваться всеми доступными функциями и персонализировать свой опыт, привяжите свою учетную запись myGov к ATO.

Со своего мобильного устройства вы сможете получить доступ:

Быстрый вход

Для быстрого доступа к своей учетной записи вы можете настроить вход, используя функции безопасности вашего мобильного устройства, такие как распознавание лица и отпечатков пальцев.Для доступа к этой функции вам потребуется учетная запись myGov, связанная с ATO.

Ваша налоговая декларация за 2020–2021 годы

Следуйте инструкциям по оформлению налоговой декларации и будьте в курсе на каждом этапе своей налоговой декларации. Используя эту функцию, вы легко можете:

• проверьте информацию для предварительного заполнения, которую мы получили от третьих лиц, и выясните, готовы ли вы подать
• понять доступные варианты подготовки и подачи налоговой декларации
• проверьте прогресс вашей налоговой декларации
• просмотрите результат вашего возвращения и легко просмотрите уведомление об оценке.

myDeductions

Независимо от того, подаете ли вы свою налоговую декларацию или пользуетесь услугами налогового агента, myDeductions может помочь вам вести и систематизировать ваши налоговые записи.

Круглый год это быстрый и простой способ собирать информацию на ходу. Завершив оформление налоговой декларации, вы можете:

• отправьте свои данные по электронной почте себе или своему налоговому агенту
• загрузите свои данные для предварительного заполнения налоговой декларации независимо от того, готовите ли вы самостоятельно или пользуетесь услугами налогового агента.

Вы можете получить доступ к myDeductions по быстрой ссылке на главном экране приложения ATO без необходимости входа в систему. Это экран, который вы видите, когда впервые открываете приложение.

Записи, которые вы добавляете, хранятся локально на вашем устройстве и отправляются нам только в том случае, если вы загружаете свои заполненные записи в свою налоговую декларацию. Вы должны регулярно создавать резервные копии своих данных на случай, если ваше устройство сломано, потеряно или украдено, поскольку это не автоматический процесс.

См. Также:

Ваш супер

Приложение ATO позволяет следить за своим супер.Вы можете быстро, легко и надежно:

• просмотреть список всех ваших супер-учетных записей, о которых нам сообщили, включая учетные записи, о которых вы могли не знать или которые вы потеряли
• изучать остатки на счетах и ​​просматривать информацию о пенсиях и действиях, которые соответствуют вашим обстоятельствам.
• подключиться к ATO Online, чтобы предпринять шаги по объединению соответствующих учетных записей (включая любые суперпользователи, удерживаемые ATO) в одну учетную запись.

Для доступа к этой функции вам потребуется учетная запись myGov, связанная с ATO.

Ключевые даты подачи и оплаты

Просматривайте в режиме реального времени, когда ваши заявки и платежи подлежат оплате, и легко выполняйте их в ATO Online.

Просмотр своей налоговой отчетности

Просматривайте свои налоговые счета, включая счета программы ссуды на высшее образование (HELP) и отчеты о деятельности. Быстрый доступ к транзакциям, деталям плана платежей и совершение платежей в ATO Online.

Доход от работы и супер

Просмотрите сведения о своем доходе, удерживаемых налогах и сверхвнесении, которые ваш работодатель сообщает нам, включая дату, когда они сообщают эту информацию.

Мои личные данные

Легко найдите номер налоговой декларации. Вы также можете получить доступ к ATO Online, чтобы постоянно обновлять свои личные и деловые данные.

Данные зарегистрированного агента

Проверьте данные вашего зарегистрированного агента и настройки связи.

Калькулятор удержания налогов

Вы можете использовать калькулятор удержания налогов, чтобы легко проверить, сколько налогов должно удерживаться из зарплаты или заработной платы.

Инструмент поиска ABN

Используйте инструмент поиска ABN для поиска ABN компании и просмотра другой общедоступной информации о компании.Например, вы можете проверить, зарегистрирован ли бизнес, в котором вы покупаете товары, для получения GST, чтобы вы могли претендовать на GST.

Проверка эффективности бизнеса

Используйте инструмент проверки эффективности бизнеса, чтобы сравнить эффективность вашего бизнеса с другими малыми предприятиями в той же отрасли. Инструмент проверки эффективности бизнеса:

• использует годовые контрольные данные для малого бизнеса по более чем 100 различным типам бизнеса
• может оценить годовую производительность на основе данных всего за один месяц (чем больше данных, тем выше точность).
• позволяет сравнивать себестоимость проданных товаров и расходы с аналогичными предприятиями
• предоставляет коэффициенты финансовых результатов, включая способность управлять долговыми обязательствами и оборотным капиталом.
• сравнивает последующие отчеты в инструменте с предыдущими финансовыми результатами, чтобы отслеживать любые изменения в производительности.

Справка и поддержка

Если у вас возникли проблемы с приложением ATO, вы можете найти информацию об устранении неполадок для известных проблем или ошибок в справке и поддержке онлайн-служб.

Товарные знаки и авторство

Android, Google Play и логотип Google Play являются товарными знаками Google LLC. Apple и логотип Apple являются товарными знаками Apple Inc., зарегистрированными в США и других странах и регионах. App Store является знаком обслуживания Apple Inc.

. Физические лица и индивидуальные предприниматели могут использовать бесплатное приложение ATO для доступа к налоговой и супер информации на ходу.