Проверить контрагента на сайте налоговой по задолженности: Как проверить контрагента на благонадежность по ИНН или ОГРН либо на сайте налоговой

Содержание

Как проверить контрагента: отвечают специалисты

Для бесплатной проверки контрагентов подходят эти официальные площадки:

Сервис получения выписок из ЕГРЮЛ на сайте ФНС: здесь можно заказать выписку из ЕГРЮЛ/ЕГРИП и получить самую важную информацию о контрагенте — адрес, сведения о регистрации, уставный капитал, данные о руководителе и учредителях, кто может действовать без доверенности, виды деятельности и др.

Сервис проверки налоговой задолженности: проверьте, ответственно ли контрагент уплачивает налоги.

Сервис «Прозрачный бизнес»: здесь можно найти данные из ЕГРЮЛ и ЕГРИП, реестра налогоплательщиков (в том числе по иностранным организациям и ИП), из журнала «Вестник государственной регистрации». Есть также данные о налоговом режиме, платежах и налоговой нагрузке.

С помощью Федресурса проанализируйте факты деятельности контрагента, сведения о банкротстве и имуществе, членствах и другую информацию.

Ресурс бухгалтерской (финансовой) отчётности позволяет изучить бухгалтерскую отчётность, оценить соотношение собственных и заёмных средств и рентабельность.

Федеральная служба судебных приставов предоставляет данные о задолженности контрагента и исполнительным производствам по нему.

Банк данных арбитражных дел: в первую очередь здесь нужно изучать дела, в которых компания-контрагент выступала ответчиком. Также можно перепроверить наличие долгов и исполнительных производств, потому что в базе судебных приставов нет ИНН или ОГРН должников, а только наименования организаций.

В реестре недобросовестных поставщиков вы найдёте контрагента в случае, если он нарушил условия или не выполнил обязательства по госконтрактам.

Сведения о физических лицах, являющихся руководителями или учредителями (участниками) нескольких юридических лиц. Директор может быть номинальным. В таком случае вы увидите, что он «выполняет» свои обязанности во многих не связанных между собой компаниях. Если так, перед вами мошенники.

Сведения о физических лицах, являющихся руководителями или учредителями (участниками) нескольких юридических лиц, и реестр по регулированию алкогольного рынка. Проверьте лицензии контрагента по номеру в выписке из ЕГРЮЛ или ЕГРИП.

Строительной компании не нужна лицензия, но обязательно членство в саморегулируемой организации (СРО). Проверить его можно на Федресурсе.

Федеральная нотариальная палата позволит проверить подлинность доверенности и паспортные данные.

Проверить ООО на долги. Проверить фирму на наличие долгов онлайн. Проверить ООО при покупке

При сотрудничестве с новым контрагентом появляются экономические риски, связанные с оплатой товаров или услуг или доплатой налогов. Они возникают при работе без предоплаты и в процессе начисления НДС. Проблемная дебиторка не выгодна предприятию. Проверить ООО на предмет существования, безопасность сделки — приоритетная задача компании. Рассмотрим подробнее основные инструменты проверки контрагентов.

При покупке компании оцениваются инвестиционные риски, проводится комплексное исследование деятельности компании, финансовое состояние, положение на рынке (дью—дилидженс). Рассмотрим, с чего начать проверять ООО при начале взаимодействия при сотрудничестве с контрагентом и покупке компании с помощью таблицы. Приоритетом в проверке все-таки является дебиторская задолженность, сделки по покупке ООО не такие уж частые, тогда как товар без предоплаты отгружают почти все.

Более подробнее остановимся на проверке контрагентов с помощью ЕГРЮЛ, кредитной истории и бизнес справки.

Проверить контрагента по ЕГРЮЛ

Чтобы не начать работать с фирмой-однодневкой, которая не выплатит обязательства, нужно проверить информацию с помощью справки из ЕГРЮЛ (единый государственный реестр юр.лиц). Справка ЕГРЮЛ содержит информацию о полном наименовании, юридическом адресе, размере уставного капитала, состоянии юридического лица, видах экономической деятельности, дату регистрации компании, постановки на налоговый учет, о выданных свидетельствах. Быстро и бесплатно выписку из ЕГРЮЛ можно получить на сайте налоговой службы.

Сведения в этой справке позволяют проверить руководителя или уполномоченного человека. Важно, чтобы контрагент не являлся банкротом и фирма не находилась на стадии реорганизации или закрытия. Образец справки ЕГРЮЛ представлен ниже.

Проверка контрагентов ООО по названию неэффективна, поскольку есть вероятность совпадений предприятий. Например, в России много предприятий с названиями «Химпром», «Стройпром» и т. п.

Даже если название организации уникальное, необходимо знать 2 ключевых параметра:

ОГРН (Основный государственный регистрационный номер) — подтверждает существование контрагента.

ИНН (Индивидуальный налоговый номер) — подтверждает, что компания контрагента зарегистрирована в налоговой и является плательщиком налогов.

Дополнительно на сайте Федеральной налоговой службы (далее ФНС ) содержится информация о задолженности перед налоговой. Такая информация необходима во избежание сотрудничества с проблемным контрагентом и встречной проверки налоговой.

Проверить контрагента по кредитной истории

При сотрудничестве с контрагентом без предоплаты или с отсрочкой платежа нужна проверка ООО по кредитной истории — быстрый способ получить информацию о финансовом состоянии контрагента. Уровень долговой нагрузки, виды и сумма кредитов, просрочки отражаются в этом документе. Образец кредитного отчета представлен ниже.

Титульная часть кредитного отчета. Скачать пример целиком

Обратите внимание на такие положительные факторы:

Соответствие реальных и заявленных реквизитов.

Открытые и закрытые кредиты. Они показывают, что предприятие своевременно погашает свои обязательства.

Наличие разных кредитов. Кредиты на развитие бизнеса и пополнение оборотных средств демонстрируют стремление компании укрепить позиции на рынке.

Отсутствие просрочек.

Долговая нагрузка. Низкий уровень долговой нагрузки показывает кредитоспособность организации.

Наличие более двух положительных факторов свидетельствуют о безопасности сделки с контрагентом. Стабильное финансовое положение, стремление занять лидирующие места на рынках сбыта показывают, что контрагент дорожит деловой репутацией.

Проверить контрагента с помощью бизнес-справки

Бизнес-справка представляет собой совокупность отчетов из открытых государственных источников. В ней содержится информация о залогах, численности сотрудников, валовой выручке, залогах, учредителях, совладельцах, деятельности.

Особое внимание стоит уделить индексу должной осмотрительности. Этот показатель вероятность создания контрагента для неуставных целей. Образец фрагмента справки с индексом представлен ниже.

Если при сделке с контрагентом не учитывали индекс должной осмотрительности, то налоговая не вернет вычеты по НДС. Если не проявляли должной осмотрительности, по мнению налоговой, индекс не является доказательством того, что вы ее проявили, это только один из инструментов, доказывать придется, что вы провели ряд проверок, в том числе, например, установили, что у контрагента есть люди и мощности, чтобы выполнить заказ Поэтому при низком показателе индекса можно смело работать с ООО.

Таким образом выделяют 3 инструмента проверки ООО: ЕГРЮЛ, бизнес-справка, кредитная история. ЕГРЮЛ подтверждает существование компании. Бизнес-справка в комплексе с кредитной историей — существенная экономия времени. Бизнес-справка помогает установить основные индексы контрагента, посмотреть бухгалтерскую отчетность. Кредитная история выявляет и оценивает платежную дисциплину, уровень долговой нагрузки, наличие кассовых разрывов.Изучив состояние платежной дисциплины и информацию о контрагенте, вы сможете принять взвешенное решение о сотрудничестве с клиентом, размере предоставляемого коммерческого кредита, принимает решение о сотрудничестве.

Долги контрагента проверьте онлайн по кредитному отчету

Долговая нагрузка контрагента – один из важнейших критериев при его оценке, когда речь идет об отношениях с формированием дебиторской задолженности, с использованием авансовых схем, отсрочке платежей. Чтобы верно оценить уровень долговых обязательств контрагента нужно разделить их по категориям и проверить каждую.

Долговые обязательства контрагента перед налоговой

Задолженность контрагента перед налоговой инспекцией публична, ее можно посмотреть на сайте ведомства в свободном доступе. Эта информация критична. Если у контрагента есть задолженность перед налоговыми органами, его счет может быть заблокирован в том числе и с теми средствами, которые предназначены контрагентом для исполнения своих обязательств перед вами.

На этом первый этап проверки будет завершен.

Проверить контрагента на долги

Долги юридических лиц по линии судебных приставов

Эта информация также является публичной, ее можно получить на сайте ФССП. Ситуация здесь схожа с долгами по налоговой. Если в рамках судебного предписания юридическое лицо не выплатит долги самостоятельно, ее имущество, в том числе находящееся на расчетном счете, может быть взыскано в любой момент времени.

О возможном возникновении долгов этого типа можно узнать заранее. Информацию об исках к контрагенту публикует сайт Арбитражного суда. Важно помнить, что взыскание долгов с юридических лиц не всегда ведет к неисполнению ими своих обязательств перед вашей компанией. Средств контрагента может хватить и на выплаты долгов и на эффективное взаимодействие с контрагентами. Оценить положение дел помогут балансы компании, сведения о прибыли и обороте компании.

Проверить контрагента на долги

Оценка долговой нагрузки по балансам

Косвенные данные, необходимые для оценки долговой нагрузки контрагента могут дать его балансы. Информация по ним также является открытой. Удобнее всего запрашивать ее через информационно справочные системы, такие как UNIRATE. Так, например, в Бизнес-справке вы увидите:

Отчет о прибылях и убытках, а в нем графу «Проценты к уплате». Если графа содержит информацию, значит, в отчетном периоде компания выплачивала проценты, у нее был кредит.
Долговые обязательства краткосрочные (до 12 месяцев).
Долговые обязательства долгосрочные (свыше 12 месяцев).
Обязательства перед контрагентами.

Если во всех этих графах стоят прочерки, значит, кредитных обязательств в указанном отчетном периоде не было. Если какие-то из них заполнены, но баланс положительный, чаще всего это значит, что контрагент успешно справляется со своей финансовой нагрузкой. Однако, если платежная дисциплина на текущий момент времени важна вам (равно как и самые новые сведения о кредитах компании-контрагента) подробности вы сможете узнать из кредитной истории контрагента.

Платежную дисциплину контрагента проверить можно через СПАРК. Недавно эта крупнейшая справочно-информационная система ввела в обращение индекс платежной дисциплины. Данные есть 300.000 компаний, количество компаний, которые уже имеют численное выражение индекса, неуклонно растет.

Проверить контрагента на долги

Кредитная история контрагента

Кредитная история – самый точный инструмент оценки долговой нагрузки контрагента. Именно из нее мы можем почерпнуть актуальные данные о размерах и типах кредитов, сумме ежемесячных платежей, своевременности их внесения контрагентом, остатке долга. При этом данные актуальны именно на день запроса. Тогда как другие источники работают со значительной задержкой. Долги по налогам появляются по завершении налогового периода, арбитражи через 90 дней после возникновения задолженности плюс время на судебное разбирательство и так далее. Кредитная же история обновляется в режиме онлайн.

Сопоставив данные балансов и кредитной истории вы сможете вычислить уровень долговой нагрузки предприятия-контрагента.

Для крупного бизнеса важно соотношение суммы долга к показателю EBITDA. Оно не должно превышать трех-четырех.
Для малого и микробизнеса важен показатель оборота или прибыли. Ее должно хватать на оплату кредита и осуществление основной деятельности.

Кредитную историю контрагента и бизнес-справку на него вы можете получить в UNIRATE24.

Оценивайте платежную дисциплину контрагента и его долговую нагрузку в течение всего периода сотрудничества. Оперативно реагируйте на ухудшение ситуации. В таком случае у вас будет больше времени для того, чтобы принудить контрагента к исполнению свих обязательств перед вашей компании и избежать ненужных финансовых потерь.

Проверка ип на сайте налоговой на задолженность

www.nalog.ru — как узнать задолженность по фамилии

Федеральная налоговая служба России, которая, прежде всего, должна следить за сбором и уплатой налогов, имеет также и множество иных функций, касающихся разных категорий налогоплательщиков. Абсолютно все клиенты инспекции уже давно по достоинству оценили наличие официального сайта организации, что значительно расширил возможности пользователей и сделал проще систему связи с органами службы.

Все-таки, большая часть пользователей сайта составляют физические лица и, поэтому их очень интересует вопрос о том, возможно ли на портале www.nalog.ru узнать задолженность по фамилии, не регистрируя собственный профиль.

Возможности сайта для налогоплательщика

Официальный ресурс организации предоставляет для клиентов множество полезной и проверенной законодательством информации, среди которой также и сведения о том, реально ли узнать задолженность по фамилии на www.nalog.ru.

На основной странице сервиса присутствует огромное количество различной информации, которая будет полезна для юридических и физических лиц, а также индивидуальным предпринимателям.

В первую очередь, главный сайт инспекции предоставляет данные о наложенных платежах и системах налогообложения налогоплательщиков. Среди такой полезной информации основной есть:

сведения о существующих сборах и налогах;
законодательство страны о налогооблажении;
налоги на недвижимость;
НДС;
решение проблемы в досудебном режиме;
решение споров в судебном порядке;
страховки;
информация об отчетах;
контроль над предприятиями;
просмотреть долг – невозможно на ресурсе www.nalog.ru узнать задолженность по фамилии при отсутствии регистрации и каких-либо других данных;
сведения о банкротстве;
сведения о процессе ценообразования;
сборы для некоммерческих учреждений;
информация о группе консолидированных плательщиков налогов;
налоги для граждан, работающих заграницей;
сбор на утилизацию;
сбор на торговлю;
система маркировки товаров.

Узнать свою задолженность

Также для всех гостей официального ресурса представлены в пользование такие электронные сервисы, которые гораздо упрощают работу налогоплательщиков:

зарегистрировать ЮЛ или ИП;
ознакомиться с возможными рисками для своего бизнеса;
просмотреть реестр субъектов среднего и малого бизнеса;
самые популярные вопросы;
заказать или узнать свой ИНН;
оплатить налоги;
записаться на прием в службу;
просмотреть самые популярные жалобы и решения по ним.

Регистрация физического лица

Для того, чтобы клиент мог узнать задолженность по фамилии на www.nalog.ru, ему обязательно необходимо пройти регистрацию, как физическое лицо, и только потом узнать всю информацию о долгах. С целью пройти процесс регистрации на сайте, клиенту необходимо на главной странице зайти в раздел для физического лица, в котором уже можно непосредственно войти на собственный аккаунт.

Вход на собственный профиль можно осуществить трема путями:

с помощью профиля в ЕСИА, реквизиты к которому выдаются только тогда, когда пользователь подавал соответствующую заявку;
по логину и защитному паролю, что присутствуют в карте регистрации, что выдается в любом отделе службы;
за счет электронной подписи, которую выдает Удостоверяющий центр. Данная подпись может быть сохранена на носителях любого типа и используется при наличии специального программного обеспечения.

Доступ к сервису

Только при выполнении одного из условий, клиент получит возможность войти в личный кабинет и пользоваться полноценным функционалом аккаунта. Поэтому, узнать задолженность по фамилии на www.nalog.ru можно исключительно при наличии своего кабинета.

Официальный пользователь сайта при зарегистрированном личном кабинете получает следующие возможности:

совершать контроль над расчетами;
получать данные о сборах, переплатах;
прослеживать статус поданных деклараций;
получать сообщения и квитанции оплат, а также распечатать их;
скачать программное обеспечение с целью заполнения декларации;
платить налог, долг;
подавать в органы инспекции обращения в онлайн режиме.

Личный кабинет налогоплательщика

Каким образом узнать о долге?

На ресурсе www.nalog.ru узнать задолженность можно не по фамилии, а при помощи личного профиля. Для этого, клиенту следует войти в свой аккаунт после заполнения таких полей:

После входа перед пользователем откроется основная страница профиля, в которой находится много различной информации, в том числе и о налогах, долгах и переплатах.

Те начисленные налоги, которые еще актуальны, отражаются во вкладке начисленных. В том случае, если срок платежа истек, то он уже перемещается в раздел задолженностей. Когда клиент захочет просмотреть информацию о долгах, ему необходимо будет зайти во вкладку о задолженностях и узнать всю информацию о типе долга.

Объекты налогооблажения

Аналогичную информацию пользователь может узнать также на сайте госуслуг, где существует сервис, который дает возможность узнать задолженность по фамилии, а на www.nalog.ru такого шанса не предоставляется.

Если возникает определенная ситуация, когда неоплаченный долг уже стал на контроль у судебных приставов, а, соответственно, по нему было открыто исполнительное дело, то в специальном банке производств возможно узнать задолженность по фамилии, а www.nalog.ru дает такой шанс исключительно через собственный профиль.

Методы оплаты долга

Пользователь своего аккаунта может как узнать задолженность, так и оплатить данный долг. В данной ситуации, система налоговой службы может предложить пользователю два способа:

оформить документы для платежа;
осуществить оплату задолженности.

Список начислений

Если клиент захочет только оформить документы, то он получит готовую квитанцию с заполненными полями для оплаты. В том случае, если пользователь пожелает сразу же оплатить задолженность, то осуществить данный процесс можно будет следующими путями:

при помощи сервиса госуслуг;
за счет определенного банка;
за счет электронных сервисов «Оплата гусуслуг» и «Робокасса»;
при помощи книжки «Киберплат».

Оплата задолженности

Также на ресурсе www.nalog.ru узнать задолженность по фамилии возможно исключительно в собственном профиле, а также на стартовой странице в разделе электронных сервисов существует вкладка для погашения сборов. Чтобы таким образом заплатить, пользователь должен осуществить такие пункты:

Электронные сервисы

указать вид налога, тип платежа и его сумму;
внести реквизиты налоговой службы;
заполнить данные паспорта и личный ИНН.

Чтобы у клиента не возникло никаких ошибок при заполнении данных, ему необходимо смотреть на существующие указания, представленные сервисом на всех этапах.

Описание сервиса

Поэтому, клиент основного ресурса главной налоговой инспекции может получить информацию о долге по инициалах исключительно при наличии зарегистрированного собственного профиля, где будет отображаться вся история осуществленных платежей и задолженностей. Также, удобно и то, что осуществить оплату долга пользователь может тоже при помощи своего профиля через интернет и платежные системы, не тратя лишнего времени на походы в банки и налоговую службу.

Проверка

и Онлайн оплата
задолженности
по налогам

Проверка и оплата налогов по ИНН

или по квитанции по Индексу документа

Нажимая проверить вы даете согласие на использование персональных данных
в соответствии с требованиями Закона РФ «О персональных данных», а также принимаете условия Оферты.

Введите ИНН

или Индекс документа

Мы проверим все Ваши налоговые задолженности перед ФНС РФ в Государственной информационной системе ГИС ГМП

Оплатите банковской картой

Мы отправим квитанцию и чек об оплате Вам на электронную почту

Налоги оплачены.

Спите спокойно.

Мы вовремя оповестим Вас
о новых задолженностях

Безопасность

Онлайн-сервис https://rosnalogi.ru обеспечивает высокий уровень безопасности и защиты персональных данных. Все расчетные операции осуществляются в автоматическом режиме по шифрованному каналу через НКО «МОНЕТА» (ООО) (Лицензия Центрального банка Российской Федерации № 3508-КБ). Сертификат соответствия международному стандарту PCI DSS.

Вопросы и ответы

Онлайн-сервис RosNalogi.ru разработан специально для свободного доступа граждан России к поиску своих налогов и оплате налогов физических лиц, существующих в Российской Федерации, без создания личных кабинетов, визитов в налоговые инспекции и без регистрации. У нас на сайте можно узнать, своевременно проверить и оплатить онлайн задолженность по транспортному налогу, налогу на имущество, земельному налогу и по подоходному налогу (НДФЛ), а также текущие налоги. Обращаем внимание, что несвоевременная уплата налогов влечет за собой начисление пени и штрафов.

По результатам поиска налогов по ИНН Вы видите задолженность по налогам, т.е. суммы налогов, по которым срок уплаты уже прошёл, а по Индексу документа (УИН), указанному в квитанции на уплату налогов, — начисления по текущим платежам.

По каждому платежу на электронную почту поступят квитанция и чек об оплате.

Платежи по налогам осуществляются в электронном виде в режиме онлайн. Федеральная налоговая служба России и ее структурные подразделения в регионах обрабатывают платежи по налогам в срок до 10 рабочих дней. После обработки платежей задолженность по налогам в базе аннулируется.

ОНЛАЙН-СЕРВИС ПРОВЕРКИ И ОПЛАТЫ ЗАДОЛЖЕННОСТИ

ПО НАЛОГАМ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ

Данные об имеющейся задолженности по налогам выгружаются автоматически в режиме онлайн из официальной базы ФНС РФ (ГИС ГМП) на основании запроса пользователя.

Расчетные операции при проведении платежей осуществляет
НКО «Монета» (Лицензия Центрального Банка РФ № 3508-К, ИНН 1215192632)

Проверка ип на сайте налоговой на задолженность

Проверка задолженности по налогам и онлайн оплата

Нажимая «Проверить» Вы даете согласие на использование персональных данных согласно Федеральному закону от 27.07.2006 № 152-ФЗ «О персональных данных»,
а также принимаете условия использования сервиса

Налоги на раз, два, три

Введите свой ИНН

или индекс документа

Мы проверим все Ваши налоги
в Казначействе и ФНС РФ

Платите

пластиковой картой

Мы отправим квитанцию оплаты Вам
на электронную почту

Живите

спокойно и уверенно

Мы вовремя оповестим Вас
о новых начислениях

ИНФОРМАЦИЯ О НАЛОГОВОЙ ЗАДОЛЖЕННОСТИ

НОМЕР И ДАТА

Налоговое уведомление — это документ, которому присвоен регистрационный номер и дата создания. Этот номер называется Уникальным Идентификационным Номером (УИН). В срок между уже фактически начисленным налогом и переходом его в статус «просроченный», найти налоговое начисление можно только по УИН. Как только задолженность становится просроченной, обнаружить ее можно и по ИНН.

ИНФОРМАЦИЯ О НАЧИСЛЕНИЯХ

Этот абзац позволяет определить, за что именно рассчитана налоговая задолженность. Определить объект налогообложения можно только из бумажного налогового уведомления. Найти эту информацию на просторах Интернет невозможно и запрещено законом Российской Федерацией, поскольку является персональными данными и раскрывает вашу личную жизнь.

ИНФОРМАЦИЯ О ПЕРЕРАСЧЕТАХ

При авансовой оплате налоговой задолженности или переплате с прошлого налогового периода или в случае просрочки оплаты и получения повторного уведомления, в этом блоке будет подробно указано, какой учтен излишек при расчете налога, какая недоплата и будет указан процент и сумма, в случае начисления пени.

Безопасность операций подтверждена сертификатом соответствия международному стандарту PCI DSS. Услуги по переводу денежных средств оказывает НКО «Монета», лицензия Центрального Банка Российской Федерации № 3508-К

Проверка ип на сайте налоговой на задолженность

Закажи отчет по кредитному рейтингу

Собираетесь в отпуск?

Проверь наличие запрета на выезд

Контролируй свои долги

Закажи полный отчет по своим долгам

Своевременная уплата налогов физлицами и организациями – основа формирования бюджета социального государства. В России обязательными налоговыми платежами облагаются доход и имущество физических лиц, будь то недвижимость, земля или транспорт. Проверить наличие долгов по налогам можно несколькими способами: в инспекциях Федеральной налоговой службы или проверить онлайн через официальный сайт Пеней.нет. На платежном портале Пеней.нет удобная, понятная, бесплатная поисковая система, с помощью которой можно легко узнать задолженность по налогам по ИНН, найти текущие начисления по налогам по Индексу документа (УИН), а также сразу уплатить налоги онлайн. Вся процедура поиска и оплаты налогов занимает 2-3 минуты.

Для чего требуется проверка налогов физлиц

Обязанность лиц, которые являются налогоплательщиками, своевременно уплачивать налоги установлена Конституцией РФ и Налоговым кодексом РФ. Поэтому, в случае несвоевременной оплаты налогов, на физических лиц накладываются штрафы, начисляются пени, долги в сфере налогообложения могут быть взысканы принудительно через суд и судебных приставов. Чтобы узнать задолженности по налогам по ИНН не требуется никуда ездить, заводить личные кабинеты, регистрироваться на портале Пеней.нет. Наличие долгов по налогам предлагается проверить онлайн, бесплатно, без регистрации.

Если вовремя узнать задолженность по налогам по ИНН, уплатить налоги в бюджеты соответствующих уровней на государственные счета, никаких негативных последствий не будет.

В результате поиска онлайн на сайте отображаются долги за неуплату:

НДФЛ (подоходного налога)
Транспортного налога;
Налога на имущество;
Земельного налога.

Перед тем как проверить онлайн долги по налогам, рекомендуется найти индивидуальный номер налогоплательщика (ИНН).

Налоги 2019, негативные последствия неоплаты или несвоевременной уплаты налогов

Чтобы говорить о последствиях просрочки по оплате налогов, — необходимо отметить, что сроки уплаты налогов физическими лицами в России установлены Налоговым кодексом РФ и не могут быть изменены региональными или местными органами власти.
[1]

В 2019 году физическим лицам необходимо заплатить налоги в следующие сроки:

— сумму НДФЛ за 2018 год, отраженную в налоговой декларации, – до 15 июля 2019 года;

— имущественные налоги за 2018 год ( транспортный налог, налог на имущество, налог на землю ) – до 2 декабря 2019 года.

Если вовремя не узнать задолженность по налогам по ИНН и не внести платеж, к гражданину применяются санкции согласно ст. 122 НК РФ:

Наложение штрафа в размере 20% от общей суммы долга;
При умышленном уклонении от уплаты наказание составит уже 40% от налогового платежа.
Кроме штрафа на сумму задолженности с первого дня просрочки уплаты налогов начисляются пени.

В случаях, когда налоговая инспекция обнаруживает злостного неплательщика, она инициирует судебное разбирательство. По действующему процессуальному законодательству рассмотрение дел о взыскании налогов производится без вызова в судебное заседание сторон, на основании документов о задолженности, представленных налоговой инспекцией. Поэтому для неплательщика становится полной неожиданностью, когда к нему домой приходят судебные приставы для описи и ареста имущества, или с должника начинают взыскиваться денежные средства в принудительном порядке: накладываются аресты на банковские карты, производится списание денег с банковских счетов, изымается имущество для реализации.

Как узнать задолженность по налогам по ИНН

На платежном портале Peney.net предлагается узнать задолженности по налогам по ИНН, а текущие налоги по УИН. Для того, чтобы онлайн проверить информацию в ФНС и ГИС ГМП, требуется:

Выяснить индивидуальный номер налогоплательщика или, по-другому, ИНН. Узнать его также можно на сайте Пеней.нет, воспользовавшись кнопкой «Найти ИНН»;
Ввести номер ИНН в специальном поле для проверки;
Узнать задолженность по налогам по ИНН: оценить результат.

Информация по проверке долгов в системе налогообложения формируется сервисом на основании запроса пользователя из информационной системы ГИС ГМП. Дополнительное удобство платежного портала — на нём можно сразу же оплатить онлайн обнаруженные суммы задолженностей по налогам. Сервис предлагает внести оплату всего в несколько кликов. Данные пользователей конфиденциальны и надежно защищены сертификатом безопасности платежной системы, деньги зачисляются на нужные государственные счета в течение нескольких минут, для оплаты регистрация не требуется. Оплата налогов онлайн производится банковскими картами VISA, MasterCard, МИР.

Если узнать задолженность по налогам по ИНН не удалось, нужно перепроверить корректность ввода идентификатора плательщика. В случаях, когда проверка показала, что за гражданином не выявлено долгов, это означает, что платежи уже внесены. Для большей достоверности необходимо проверять задолженность по налогам по ИНН не реже двух раз в год.

Проверка задолженности, оплата и подписка на уведомления о новых начислениях

Мы проверим все Ваши налоговые задолженности перед ФНС РФ в Государственной информационной системе ГИС ГМП

Мы отправим квитанцию оплаты Вам на электронную почту

Мы вовремя оповестим Вас о новых задолженностях

Безопасность

Возможность оплаты обеспечивается Платежным сервисом А3. Оператор Платежного сервиса «А3» – ООО «А 3», ОГРН 1107746155164. Перевод денежных средств осуществляет ПАО «Промсвязьбанк», лицензия 3251, ОГРН 1027739019142. Безопасность операций подтверждена сертификатом соответствия международному стандарту PCI DSS.

Как ИП узнать задолженность в пенсионный фонд

Все предприниматели вносят отчисления на страхование в ПФ. Одни лишь за себя, другие за каждого сотрудника. И с этим лучше не шутить, поскольку штрафы за несвоевременную оплату совсем нешуточные. Разберемся, как узнать задолженность в пенсионный фонд по страховым взносам для ИП онлайн через интернет и в офлайн пространстве.

В режиме онлайн

Видео удалено.

Видео (кликните для воспроизведения).

Индивидуальные предприниматели — люди занятые. Им некогда наведываться в налоговую, чтобы сверить свои расчеты и выявить недостачу по страховым взносам. Поэтому первым делом рассмотрим, как узнать задолженность в ПФР для ИП онлайн через интернет. Такую услугу предоставляют целых 4 сервиса.

В первых трех вам понадобится ИНН — личный идентификационный номер налогоплательщика и другие сведения об ИП. А в четвертом — только фамилия и имя. Его нередко применяют, чтобы определить состояние бизнеса потенциального партнера. Если у него есть задолженность перед ПФ, вряд ли он ведет активную деятельность.

1. На сайте ПФР

И так, первый способ узнать задолженность в пенсионный фонд по ИНН для ИП — воспользоваться услугами сайта самого ПФ. Для этого:

Зарегистрируйтесь в разделе «Регистрация в единой системе идентификации». И заведите свой личный кабинет, он понадобится вам для дальнейших действий. Это долгий процесс;
Заполните все поля в открывшейся форме, а в конце выберите способ получения кода активации: почта, личное посещение или по телекоммуникационным каналам;
В срок до 10 дней вы получите код, введите его в поле, укажите свой пароль для входа в кабинет и нажмите «Зарегистрироваться».

Теперь вы имеете доступ к персональному кабинету, через который можете узнать задолженность по пенсионным выплатам.

2. На сайте госуслуг

Рассмотрим, как узнать долг в ПФР (пенсионном фонде) за ИП в сервисе госуслуг. Если вы зарегистрированы, зайдите на сайт, в личный кабинет, а затем выберите «Получить услугу» и следуйте инструкции.

Если у вас все еще нет личного кабинета, зарегистрируйтесь:

Перейдите по ссылке в раздел регистрации на сайте госуслуг. Перед вами появится окошко. Это только первый шаг — предварительная регистрация. Введите в отведенные поля: фамилию, имя и e-mail либо номер телефона.
Если вы выбрали номер телефона, на него придет код. Введите его в окошко для подтверждения номера и создайте свой пароль. Если вы ввели адрес почты, просто перейдите по ссылке, которая на нее придет, а затем также создайте свой пароль.
Шаг второй — ввод личных данных. Система сама перенаправит вас на нужную страницу. В новой форме укажите все сведения о себе, для этого вам понадобится СНИЛС, указанный на пластиковой карточке, и паспортные данные. Перепроверьте достоверность информации и нажмите «Сохранить».
Проверка введенных вами сведений займет несколько минут, результат придет на почту или номер телефона, а также отобразится в самом кабинете. Нажмите «Подтвердить» на странице с личными данными и перейдите дальше.
Теперь вам предстоит выбрать способ подтверждения. Почтой России, при самостоятельном посещении или с помощью электронной подписи. Выберите удобный для вас способ и ожидайте код активации. Он состоит из 20 цифр, которые нужно ввести в специальное поле формы, сформировать пароль для входа в кабинет и зарегистрироваться. Теперь вы можете настроить свой кабинет и проверять состояние своего счета.

Тут же вы можете составить платежку и оплатить долг по ИНН, а также пени и штрафы. Плюс можно посмотреть задолженность по любым другим платежам.

3. На сайте ФНС РФ

Следующий вариант, с помощью которого можно узнать задолженность в ПФР по ИНН для ИП — сайт налоговой. С 2017 года именно этот орган принимает и контролирует платежи по взносам, поэтому на его официальном сайте можно и узнать долги, и сформировать платежку.

Перейдите в «Электронные услуги», а затем в «Кабинет плательщика». В списке услуг выберите нужную — «Узнать свою задолженность». Введите необходимые реквизиты, среди которых есть ИНН. Проверить его можно тут же с помощью функции «Узнать ИНН».

На ваш телефон вышлют код, впишите его в соответствующее поле. И нажмите «Найти». Вот и все. Теперь ожидайте ответа от инспектора налоговой. Как только он придет, вы сможете составить платежное поручение на уплату задолженности, если таковая будет.

4. На сайте ФССП по ФИО

Последний способ проверить задолженность в пенсионный фонд онлайн для ИП — обратиться на сайт Службы судебных приставов российской федерации. Там может храниться информация о ваших долгах, но лишь если они крупные, и дело передано судебным приставам.

Этот способ проверки является самым простым, поскольку не требует регистрации и особых сведений. С его помощью можно узнавать информацию о результатах деятельности потенциальных партнеров или конкурентов. Если он не уплачивает взносы на пенсию, дела его обстоят худо или бизнес и вовсе значится лишь на бумаге.

Чтобы определить наличие задолженности:

Посетите раздел «Поиск физ. лиц», регистрация не нужна.
Введите имя и фамилию.
Выберите нужный территориальный орган (по месту регистрации).
Отчество, дату рождения указывать необязательно, но это ускорит процесс.
Нажмите «Поиск» и система выдаст вам список всех исполнительных делопроизводств, в отношении определенного человека, данные которого вы ввели.

Рядом со сведениями о задолженности вам предложат оплатить ее, прибегнув к помощи онлайн сервиса.

В режиме офлайн

Если у вас нет доступа к интернету или вы не сторонник всемирной паутины и желаете получить информацию о задолженности из первых рук, воспользуйтесь одним из следующих методов:

Способ	Что нужно делать

Обратитесь в фонд напрямуюЗахватите с собой СНИЛС, ИНН, паспорт и иные страховые документы и отправляйтесь в ПФ по месту регистрации.Отправьте заявление в ПФСоставьте заявку в произвольной форме и подайте ее в орган по месту регистрации сами или через доверенное лицо. При себе ИП должен иметь паспорт, номер договора по выплатам на страхование.Позвоните в ПФВам расскажут о состоянии счета после предоставления вами сведений о постановке на учет.

Срок давности долга в ПФР

Среди ИП распространено мнение, что срок давности долга в пенсионный фонд после закрытия ИП составляет 3 года, а после все недоимки по страховым взносам будут списаны. Увы, это не так. Штрафные санкции поступают на ИП даже спустя 20 лет после закрытия. И от уплаты по счетам ПФ уйти невозможно.

Величина штрафа не превышает 30% от суммы долга. Но это немаленькая сумма, особенно если тянуть с ее оплатой, ведь задолженность растет постоянно.

Самая правдоподобная версия, почему у ИП образовался большой долг перед пенсионным фондом — ликвидация фирмы. ИП мог закрыться, а с учета себя не снять. Время шло, он обо всем забыл, и тут ему присылают извещение с гигантской суммой долга, штрафа, пени и сроком погашения. Лучше не тянуть так долго, а снимать себя с учета сразу, как только вы решите закрыть ИП. Чем грозит задержка?

Штрафные санкции

Если ИП не обратит внимание на штрафные санкции, налагаемые на него за просрочки платежей по сборам на страхование, то госслужба прибегнет к принудительному взысканию. У него будет немного времени, чтобы уладить вопрос мирно, а затем документы направят в ФССП, после чего они примут более действенные меры. Это может быть конфискация личного имущества ИП. Сперва на него наложат арест, а затем изымут в счет долга. Разницу с выручки и затратами на погашение недоимки вернут хозяину.

Также пристав может списать средства со счета предпринимателя или вычесть их из прибыли фирмы. Самому же нерадивому ИП могут запретить выезд за пределы страны, а возможно и проведение операций с транспортом и недвижимостью. Все ограничения снимут, когда задолженность будет погашена.

Лучше не доводить ситуацию до критического состояния и закрывать ИП грамотно, ведь платить по счетам все равно придется.

Задолженность по ИП

Российские индивидуальные предприниматели освобождены от обязательного ведения бухгалтерского учета. Однако они являются налогоплательщиками со всеми вытекающими обязанностями. Соответственно, может образоваться задолженность ИП по налогам. В связи с чем каждому субъекту коммерческой деятельности необходимо знать способы получения информации об исполнении обязательств перед отечественным бюджетом.

Регистрация индивидуального предпринимателя

По общему правилу возможность осуществления деятельности, направленной на извлечение прибыли, имеют граждане, прошедшие процедуру государственной регистрации.

Факт получения соответствующего статуса подтверждается:

присвоением ОГРНИП;
внесением сведений о новом субъекте в ЕГРИП;
выдачей гражданину листа записи по форме № 60009.

Соответственно, только после наступления всех указанных событий может возникнуть задолженность по налогам индивидуального предпринимателя.

Важно отметить, что недоимка по исполнению обязательств перед бюджетом может появиться у ИП в результате:

неверного расчета и исчисления сумм, подлежащих уплате;
неправильного заполнения форм деклараций.

Ошибочные действия сотрудников ИФНС, проводящих камеральную проверку отчетности, также могут привести к возникновению недоимки.

Вне зависимости от причин ненадлежащего исполнения фискальных обязательств каждому предпринимателю необходимо знать ответ на вопрос, как узнать долги по налогам ИП.

Понимание алгоритмов и механизмов получения информации о состоянии расчетов с бюджетом Российской Федерации и ее субъектов поможет существенно снизить размер негативных последствий для ИП, так как конечная сумма пеней за недоимку по налогам напрямую зависит от срока существования такой недоплаты.

Как проверить задолженность ИП по налогам

В настоящее время отечественные индивидуальные предприниматели могут узнать о состоянии своих расчетов с бюджетом одним из следующих способов:

явиться в территориальный отдел ИФНС и получить справку о наличии или отсутствии задолженности по налогам и сборам;
воспользоваться электронными сервисами, доступными на официальных сайтах Российской Федерации и позволяющими получить сведения о долгах по ИП перед бюджетом;
внимательно изучить сайт Федеральной службы судебных приставов исполнителей на предмет неоконченных производств в части бюджетных обязательств;
электронные картотеки дел российских судов также могут помочь в получении данных о наличии задолженности.

Важно подчеркнуть, что два последних варианта способствуют поиску сведений не только о долгах ИП по налогам, но и относительно иных непогашенных и неисполненных обязательств предпринимателя.

В целях получения актуальной и достоверной информации по состоянию своих расчетов с бюджетом каждый налогоплательщик имеет право лично запросить соответствующие сведения в территориальной ИФНС. Для этого ему необходимы паспорт и ИНН, а также нужно попасть на личный прием инспектора.

Указанная процедура бесплатна, но не очень удобна в силу существенных временных затрат.
[2]

Поэтому в текущий момент заинтересованные лица могут проверить ИП на задолженность по ИНН с помощью личного кабинета налогоплательщика, размещенного на сайте ФНС России по адресу: https://lkfl.nalog.ru/lk/.

Однако для использования указанного сервиса предпринимателю следует получить в любой ИФНС регистрационную карту, содержащую логин и пароль.

Также войти в личный кабинет можно с помощью электронной подписи или же через Единую систему идентификации и аутентификации.

Помимо указанного выше, узнать задолженность ИП по ИНН можно на сайте госуслуг. Для этого необходимо авторизоваться на ресурсе и пройти по ссылке «Узнай свою задолженность». Сервис автоматически выдаст актуальную и достоверную информацию по состоянию расчетов с бюджетом.

В заключение следует отметить, что знание способов получения сведений о задолженности предпринимателя позволит как взыскать долг, если ИП прекратил деятельность, так и предпринять гражданином шаги к добровольному исполнению обязательств.

Проверить контрагента по ИНН

Проверить контрагента и себя по налоговой базе ФНС, ЕГРЮЛ, базам Росстата, ФССП, Роскомнадзора, ТПП, Судебным делам. Для проверки контрагента укажите ИНН, ОГРН, название или адрес организации:

Федеральный Единый Каталог содержит информацию по 5 000 000 контрагентам на 27.08.2019

Для просмотра других юридических лиц:

Как проверить контрагентов бесплатно?

Сервис FEK бесплатно предоставляет всю основную информацию о проверке контрагентах. Вы можете безвозмездно узнать 42 пункта сведений о юридическом лице, включая данные из ЕГРЮЛ, ФНС, ФССП, Бухгалтерские отчеты и прочих реестров.

Выгрузка расширенной информации об контрагентах производится по запросу, стоимость взымается согласно тарифам.

Бесплатная проверка:

Бесплатная проверка компании по ИНН проводится по основным базам, реестрам и позволяет в режиме онлайн провести анализ деятельности индивидуального предпринимателя (ИП) или юридического лица. Ниже указан список данных доступных бесплатно на сайте:

— Описание Юр лица
— Деятельность и коды ОКВЭД
— Адрес и местонахождения
— Контактная информация
— Реквизиты для договора
— Подача на ликвидацию
— Краткий отчет о финансах
— Данные о задолженностях по ФССП
— Судебные и арбитражные дела (кратко)
— Информация об учредителях
— Бенефициары и правоприемники
— Связанные лица (аффилированность)
— Данные о кол-ве лицензий
— Проверка на банкротство
— Структура компании
— История изменений
— Реестр дисквалифицированных лиц
— Массовость адреса
— и еще более 12 пунктов.

Расширенный отчёт:

Если вам необходимо провести расширенную проверку контрагента и выгрузить дополнительные сведения в PDF, то вы можете оформить заявку на странице бесплатного отчёта. Стоимость взымается согласно тарифам.

Проверка ип на сайте налоговой на задолженность

Предлагаем Вам воспользоваться одним из следующих сервисов:

Получить информацию о задолженности с помощью сервиса официального сайта ФНС России «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц»
Данный сервис наряду с информацией о задолженности предоставляет возможность получать актуальную информацию об объектах имущества и транспортных средствах, о суммах начисленных и уплаченных налоговых платежей, о наличии переплат; осуществлять оплату начислений по налогам, заполнять декларацию по форме 3-НДФЛ и отслеживать статус ее камеральной проверки; обращаться в налоговые органы без личного визита в налоговую инспекцию.
Воспользоваться сервисом «Узнай свою задолженность», авторизовавшись на Едином портале государственных услуг
Проверить наличие информации о себе в Банке данных исполнительных производств Федеральной службы судебных приставов

Как проверить задолженность по налогам

Физические лица самостоятельно уплачивают в бюджет следующие налоги:

налог на имущество;
транспортный;
земельный;
НДФЛ, не удержанный налоговым агентом.

Имущественные платежи уплачиваются на основании уведомлений, которые должен прислать налоговый орган (ст. 363 , 397 , 409 НК РФ ). Но если у вас есть имущество, а уведомление от ФНС не пришло, это не значит, что обязанность перечислить обязательные платежи отсутствует. Уведомление могло потеряться, ГИБДД или органы, осуществляющие кадастровый учет недвижимости, могли не передать сведения в ИФНС. Налоговые органы могут взыскать недоимку за предыдущие три года, а также начислить пени за просрочку.

Чтобы избежать таких последствий, при неполучении уведомлений необходимо обратиться в ФНС, узнать задолженность и погасить ее.

Как узнать, есть ли задолженность по налогам, не выходя из дома

Иногда нет возможности лично посетить налоговую инспекцию. Существуют несколько официальных бесплатных интернет-сервисов, куда информацию о недоимке налогоплательщиков выкладывает налоговая служба. Узнать задолженность по налогам можно посредством этих бесплатных интернет-сервисов:

личный кабинет налогоплательщика на официальном сайте ФНС;
портал государственных услуг;
онлайн-банки большинства крупных кредитных организаций.

Рассмотрим более подробно, как найти эти сервисы и как ими воспользоваться.

Официальный сайт ФНС: проверить задолженность

ФНС активно внедряет сервисы личных кабинетов налогоплательщиков для физических, юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. Для физических лиц сервис можно найти на сайте ФНС в разделе «Личный кабинет». Для получения доступа необходимо иметь регистрацию на сервисе «Госуслуги» или посетить лично любую инспекцию и получить логин и пароль для доступа.

Информация в ЛК налогоплательщика всегда актуальна. Для получения подробной информации о налоговых платежах перейдите на закладку «Переплата/задолженность».
[3]

Кроме того, в личном кабинете размещена информация об объектах налогообложения.

Посредством личного кабинета налогоплательщика можно не только посмотреть сведения о недоимке, но также сформировать платежные документы и оплатить недоимку через банки-партнеры.

Интернет-портал государственных услуг

Если вы зарегистрированы на портале «Госуслуги» и имеете подтвержденную учетную запись, то в вашем личном кабинете обязательно будет отражена информация о наличии налоговой недоимки. Зайдите в систему.

И справа в личном кабинете увидите перечень долгов по платежам, в том числе в налоговые органы.

Перейдя в соответствующий раздел и выполнив поиск по ИНН, получите более подробную информацию по недоимке в разрезе видов налогов.

Онлайн-банки

Многие банки реализовали в своих сервисах онлайн-банкинга не только возможность оплаты недоимки в бюджет, но и поиска информации о наличии налоговой недоимки. Расскажем, где посмотреть задолженность по налогам на примере «Сбербанк Онлайн» и «Интернет-банка Тинькофф».

Сбербанк Онлайн

После входа в личный кабинет переходим в раздел «Переводы и платежи» и находим подраздел «Федеральная налоговая служба».

В открывшемся окне выбираем «Поиск и оплата в ФНС».

Введя свой ИНН в открывшейся форме, вы получите информацию о задолженности.

Интернет-банк Тинькофф

Процесс в целом аналогичен. В разделе «Платежи» находим подраздел «Госуслуги».

Поиск сведений о недоимке возможен по ИНН.

А также по паспортным данным.

Как узнать свой ИНН

Как видно из описания, для поиска данных о недоимке по обязательным платежам необходимо знать ИНН. А что делать, если вам он неизвестен. Опять же, все можно узнать через официальный сайт ФНС nalog.ru, воспользовавшись онлайн-сервисом «Узнай ИНН».

Чтобы узнать искомые данные, необходимо занести в предлагаемую форму Ф.И.О., дату рождения и паспортные данные. Сервис выполнит поиск по базе ФНС и выдаст искомый ИНН.

Оплата задолженности по налогам

Обнаружив наличие налоговых долгов, их необходимо оплатить. За каждый день просрочки платежа начисляется пени исходя из ставки рефинансирования ЦБ. Также если долгое время налогоплательщик игнорирует обязанность, то ИФНС может осуществить взыскание задолженности по налогам в судебном порядке. Наличие долгов, переданных на взыскание судебным приставам, можно также проверить. В этом поможет портал «Госуслуги» или электронный сервис на официальном сайте ФССП РФ.

Видео удалено.

Видео (кликните для воспроизведения).

Если же вы не согласны с тем, что показала проверка задолженности по налогам, то необходимо не затягивая обратиться в налоговую инспекцию и разобраться в причинах возникновения долгов. Могли потеряться ваши платежи по причине ошибки в квитанции или налоговикам были переданы неверные сведения о находящихся в собственности недвижимости или транспортного средства. Для исправления ошибок необходимо посетить ИФНС по месту жительства или написать обращение через личный кабинет налогоплательщика.

Источники

Чашин, А. Н. Что такое исполнительное производство и как гражданину общаться с судебным приставом / А.Н. Чашин. — М.: Дело и сервис, 2016. — 240 c.
Гурочкин, Ю.; Соседко, Ю. Судебная медицина. Учебник для юридических и медицинских вузов; М.: Эксмо, 2011. — 320 c.
Старович, Збигнев Судебная сексология / Збигнев Старович. — М.: Юридическая литература, 2016. — 336 c.
Миронов, Иван Суд присяжных. Стратегия и тактика судебных войн / Иван Миронов. — М.: Книжный мир, 2015. — 672 c.

Проверка ип на сайте налоговой на задолженность

Оценка 5 проголосовавших: 1

Доброго времени суток. Меня зовут Аркадий Суханов. 25 лет работаю юристом-консультантом. Многие считают, что я являюсь профессионалом в этом направлении и поэтому хочу помочь посетителям помочь в решении их вопросов.
Материалы для портала тщательно собирались и перерабатывались, чтобы донести информацию в точном и полном объеме. Всегда необходима консультация со специалистами перед применением описанного на сайте.

Как узнать о долгах контрагента

5 апреля 2019 года ФНС выпустила письмо №ГД-4-19/6265@ «О бесплатном информировании налогоплательщиков о состоянии расчетов по налогам». Суть письма сводится к тому, что налоговая не обязана выдавать справки о состоянии расчетов по налогам, сборам, пеням, штрафам, процентам сторонним организациям. Это означает, что такую справку может запросить юридическое лицо или ИП только по себе. А все мы знаем, что налоговики и суды считают, что налогоплательщики должны быть уверены в добросовестности контрагента. Как же тогда узнать о долгах контрагента?

Во-первых, при заключении контрактов запросите у самого контрагента не только справку об отсутствии задолженности, но и справку о состоянии расчетов по налогам, сборам, пеням, штрафам, процентам. Желательно запросить оригиналы данных справок с синей печатью ФНС.

Также вы можете запросить у своего партнера бухгалтерскую отчетность и расшифровки строк по дебиторской и кредиторской задолженности

Во-вторых, при наличии задолженности по налогам и сборам налоговая обычно блокирует счета. Эта информация является открытой и находится в общем доступе на сайте ФНС.

В-третьих, рекомендую проверить данные по компании на недавно начавшем работать в тестовом режиме сервисе. В соответствии с приказом ФНС России от 29.12.16 № ММВ-7-14/729@. На сайте размещаются «открытые данные»: сведения о среднесписочной численности организаций, о суммах уплаченных налогов и сборов, о суммах доходов и расходов, о суммах недоимки и задолженностипо пеням и штрафам (по каждому налогу и сбору), налоговых правонарушениях и мерах ответственности за их совершение).

Сервис для ознакомления с этими данными предлагает пройти по ссылке: https://www.nalog.ru/opendata/. Этот сервис совсем непонятен на первый взгляд и поиск данных оставляет желать лучшего. Аналогичный сервис с удобным интерфэйсом можно найти по ссылке https://www.klerk.ru/tools/opendata/. Достаточно ввести ИНН контрагента и сервис Вам выдаст информацию об:

среднесписочной численности работников организаций;
специальных налоговых режимах;
доходах и расходах организаций на основании данных последней бухотчетности;
суммах уплаченных налогов, сборов и взносов;
сведения о суммах недоимки и задолженности по пеням и штрафам;
сведения о налоговых правонарушениях и мерах ответственности за их совершение;
сведения относится ли организация к субъектам малого бизнеса.

Помимо проверки задолженности по налогам и сборам желательно проверить и наличие поданных исков против вашего контрагента. Данные картотеки Арбитражных дел являются открытой информацией. Их вы можете получить на сайте Арбитражного суда. Достаточно внести наименование (а лучше ИНН) вашего контрагента. И система выдаст весь список дел, которые были зарегистрированы в Арбитражном суде. Далее, перейдя в конкретное дело, можно отследить историю его движения и ознакомиться с составом истцов, ответчиков и самое главное 0 с суммой искового заявления.

Ну и, конечно же, нельзя не сказать о проверке наличия исполнительных производств. Федеральная служба судебных приставов уже давно сформировала такую базу данных. Она касается как физических, так и юридических лиц и находится по ссылке https://fssprus.ru/. В данном случае вам нужно будет ещё выбрать регион, в котором находится интересующее вас исполнительное производство.

Ближайшие бесплатные вебинары

ФНС сообщила о случаях мошенничества с фальшивыми уведомлениями о налогах :: Экономика :: РБК

Федеральная налоговая служба сообщила РБК об участившихся случаях мошенничества с уведомлениями об уплате налогов. Гражданам массово приходят поддельные письма с требованием оплатить налоги по реквизитам, принадлежащим мошенникам

Фото: Александр Коряков / «‎Коммерсантъ»

Налогоплательщикам по «Почте России» поступают поддельные письма якобы из налоговой с предложением перевести сумму задолженности на счет, принадлежащий мошенникам, сообщила РБК пресс-служба ФНС.

О получении фиктивного налогового уведомления сообщил в Facebook пользователь Денис Виленский. Он получил на почте заказное письмо якобы от ФНС с требованием оплатить налоги. При попытке оплаты с помощью QR-кода на конверте он увидел, что сумма налогов завышена. Прервав операцию, Виленский зашел в личный кабинет на сайте налоговой и выяснил, что необходимая для оплаты сумма в несколько раз меньше указанной в письме.

О получении аналогичных писем в комментариях к его посту сообщили и другие пользователи. «ФНС России к таким письмам не имеет никакого отношения», — сообщила РБК пресс-служба ведомства.

«Налоговая служба фиксирует участившиеся случаи мошенничества с налоговыми уведомлениями, поэтому рекомендует проверять информацию с помощью сервиса «Личный кабинет налогоплательщика», — подчеркивается в сообщении ФНС.

При уплате налога рекомендуется внимательно проверять реквизиты платежа, указанные в официальных налоговых уведомлениях, а также все сведения о налогооблагаемом имуществе (вид, номер, период владения и т.п.). Сумму налогов к уплате можно узнать в «Личном кабинете налогоплательщика» на официальном сайте ФНС или обратившись за налоговым уведомлением в любую инспекцию, пояснила пресс-служба.

Проверка организации по ИНН онлайн

Политика конфиденциальности (далее – Политика) разработана в соответствии с Федеральным законом от 27.07.2006. №152-ФЗ «О персональных данных» (далее – ФЗ-152). Настоящая Политика определяет порядок обработки персональных данных и меры по обеспечению безопасности персональных данных в сервисе vipiska-nalog.com(далее – Оператор) с целью защиты прав и свобод человека и гражданина при обработке его персональных данных, в том числе защиты прав на неприкосновенность частной жизни, личную и семейную тайну. В соответствии с законом, сервис vipiska-nalog.com несет информационный характер и не обязывает посетителя к платежам и прочим действиям без его согласия. Сбор данных необходим исключительно для связи с посетителем по его желанию и информировании об услугах сервиса vipiska-nalog.com.

Основные положения нашей политики конфиденциальности могут быть сформулированы следующим образом:

Мы не передаем Ваши персональную информацию третьим лицам. Мы не передаем Вашу контактную информацию в отдел продаж без Вашего на то согласия. Вы самостоятельно определяете объем раскрываемой персональной информации.

Собираемая информация

Мы собираем персональную информацию, которую Вы сознательно согласились раскрыть нам, для получения подробной информации об услугах компании. Персональная информация попадает к нам путем заполнения анкеты на сайте vipiska-nalog.com. Для того, чтобы получить подробную информацию об услугах, стоимости и видах оплат, Вам необходимо предоставить нам свой адрес электронной почты, имя (настоящее или вымышленное) и номер телефона. Эта информация предоставляется Вами добровольно и ее достоверность мы никак не проверяем.

Использование полученной информации

Информация, предоставляемая Вами при заполнении анкеты, обрабатывается только в момент запроса и не сохраняется. Мы используем эту информацию только для отправки Вам той информации, на которую Вы подписывались.

Предоставление информации третьим лицам

Мы очень серьезно относимся к защите Вашей частной жизни. Мы никогда не предоставим Вашу личную информацию третьим лицам, кроме случаев, когда это прямо может требовать Российское законодательство (например, по запросу суда). Вся контактная информация, которую Вы нам предоставляете, раскрывается только с Вашего разрешения. Адреса электронной почты никогда не публикуются на Сайте и используются нами только для связи с Вами.

Защита данных

Администрация Сайта осуществляет защиту информации, предоставленной пользователями, и использует ее только в соответствии с принятой Политикой конфиденциальности на Сайте.

специализированных услуг и самоконтроль Оценка результатов проверки и возможные решения

Если нет времени искать на разных сайтах, всю информацию о контрагенте можно получить в одном месте. Воспользуйтесь услугой «» (https://rnk.1cont.ru/), разработанной журналом «Российский налоговый курьер».

Прямо сейчас вы можете бесплатно проверить контрагента по ИНН в программе «Исполнители» (демо-доступ).

Проверить контрагента по ИНН бесплатно

Узнайте все о контрагенте

ФНС может завершить сделку и снять деньги с расходов, если упрощенное лицо не проявило так называемую «должную осмотрительность при выборе контрагента ».Партнер должен быть «чистым» по данным Единого государственного реестра юридических лиц, своевременно и в надлежащем размере платить налоги, а не быть однодневной поездкой. Наш сервис предоставит полную информацию о вашем партнере так, как его видит ФНС.

Дополнительным преимуществом услуги является то, что вы узнаете, есть ли у контрагента дела в арбитраже и копаются ли для этого судебные приставы. Вы также можете отследить цепочку связей между контрагентом и другими фирмами и проверить, не являются ли они поддельными.

В нашей карточной книге есть

Государственных контрактов и лицензий всех предприятий. Например, если вы покупаете алкоголь, узнайте, есть ли у поставщика лицензия.

Еще одна важная опция — вы можете узнать, проверяется ли компания: налоговая, трудовая и т.д.

Стоимость подписки

Чтобы воспользоваться услугой, оформите подписку. В период подписки можно будет проверить любое количество контрагентов.

По новому закону, контрагенты должны проверяться каждый раз перед сделкой.Чтобы не проверять выписку каждый день, просто найдите своих партнеров и нажмите кнопку « Отслеживать изменения » — если налоговые органы вдруг заподозрят компанию в ненадежности, вы сразу получите сообщение в личном кабинете.

Федеральная налоговая служба объявила на своем сайте, что 800 000 компаний были признаны ненадежными, и работать с ними стало опасно. Эти теги есть в нашем сервисе. Таким образом, вы можете проверить всех партнеров и поставить их под контроль в один клик.

Редакция журнала «Русский налоговый курьер» оказала услугу специально для бухгалтеров и менеджеров. У нас реализован принцип светофора: контрагент выделен красным (работать нельзя) желтым (нужно проверить) или зеленым (безопасно работать) цветом. И вам не обязательно быть опытным пользователем компьютера или разбираться в тонкостях статьи 54.1 Налогового кодекса Российской Федерации для проведения должной осмотрительности.

Федеральная налоговая служба обязала все стороны сделки проявить должную осмотрительность.Это понятие появилось в практике налоговых споров в 2006 году, а через некоторое время приобрело гораздо больший смысл, чем предполагалось изначально. Что такое должная осмотрительность? Какие существуют методы и сервисы для проверки агента на надежность, мы разберем в этой статье.

Due Diligence — это своевременная и подробная оценка добросовестности контрагента.

Надежность контрагента — сложное понятие, включающее следующие критерии:

финансовое состояние компании;
;
участие компании в судебном разбирательстве;
предприятие, принадлежащее к числу фирм-однодневок.

Компании, дорожящие своим финансовым состоянием и репутацией, давно тщательно проверяют контрагентов перед заключением сделки. Ведь, как гласит пословица, Бог защищает спасенных, и лучше один раз проверить, чем тратить в будущем много денег и времени на судебные тяжбы и восстановление репутации.

Проверить контрагента на надежность можно двумя способами:

Убедитесь сами. Для этого запросите у партнера ряд документов:

Выписка из Единого государственного реестра юридических лиц, которая позволит вам проверить актуальность учредительных документов юридического лица;
Учредительные документы (договор или устав организации).Необходимо проверить достоверность предоставленных данных, их соответствие дате регистрации, указанной в выписке из Единого государственного реестра юридических лиц;
ОГРН и свидетельство ИНН;
Годовой баланс за последний отчетный период;
Лицензия, если применимо. Выяснить, подлежит ли лицензированию деятельность проверяемого контрагента, Федеральный закон № 99 «О лицензировании отдельных видов деятельности». Важно убедиться, что срок действия лицензии не истек.

Тогда вам нужно проверить информацию, представленную в Интернете и других доступных источниках информации. Ниже приведен список сайтов, которые помогут проанализировать документы, предоставленные контрагентом:

Очевидно, что для проверки контрагента необходимо сделать много запросов и проанализировать большой объем информации, что потребует много времени и сил. Этот способ проверки подходит, если вам нужно проверить одного контрагента. Но если компания большая и ежедневно заключает контракты с десятками контрагентов, то такая проверка займет много времени.В этом случае необходимо прибегнуть ко второму способу проверки контрагентов.

Проверка специализированной программой.

«1С» разработала ряд сервисов для проверки контрагентов, таких как и. Несомненным плюсом этих сервисов является то, что они встроены непосредственно в 1С: Предприятие и позволяют проверять контрагентов из справочника контрагентов 1С.

1С: Контрагент включает Досье контрагента. Эта услуга позволяет обезопасить себя от сотрудничества с фирмами-однодневками и финансовых потерь.С помощью сервиса 1С: Контрагент вы можете ознакомиться с:

выписка из Единого государственного реестра юридических лиц;
;
результаты проверок, проведенных в отношении контрагента;
наглядно представила информацию о финансовом состоянии компании, рентабельности активов, а также рисках ее банкротства.

Вся эта информация поможет оценить контрагента и сделать вывод о его надежности и возможностях дальнейшей работы с ним.

Для более тщательного анализа и оценки надежности контрагента подойдет сервис 1SPARK Risks. Основное отличие 1С: Контрагент и 1СПАРК Риски в своевременности получения информации из различных источников (более пятидесяти источников, включая Интерфакс, госструктуры и частные компании) и предоставления ее клиенту. Итак, первый сервис сообщит об уже совершенном факте, а второй предупредит вас о любых критических изменениях в вашем контрагенте, как только информация об этом поступит в любой из источников сервиса.Например, если ваша компания-контрагент ликвидирована:

используя для проверки только сервис 1С: Контрагент, вы узнаете об этом, когда компания уже ликвидирована, а ее партнеры, не проводившие своевременную проверку due diligence, уже понесут финансовые убытки;
благодаря чеку в 1SPARK Risks вы узнаете о запуске процедуры ликвидации в отношении партнера еще на этапе первичной подачи документов и сможете обезопасить себя от таких финансовых рисков, как перечисление авансового платежа , отгрузка товара без оплаты и тому подобное.

1SPARK Risks — услуга, предназначенная для комплексной оценки надежности контрагента, а также снижения финансовых и налоговых рисков компании. Основные функции 1SPARK Risks:

Мониторинг контрагентов, позволяющий отслеживать существенные изменения контрагентов и своевременно на них реагировать.
Индексы 1SPARK Risks. Информация о своевременности оплаты счетов компанией, ее платежеспособности, а также о том, является ли эта компания однодневной, представлена в сервисе в виде трех показателей.Для наглядности индексы выделены цветом в зависимости от состояния того или иного индикатора.
Возможность заказа бизнес-сертификатов для проверенных контрагентов. Справка содержит подробную информацию о контрагенте, индексах рисков 1SPARK, результатах проверок государственных органов, участии компании в арбитражном и исполнительном производстве, а также выявленных факторах риска. Деловой сертификат, подписанный электронной подписью Интерфаксом, имеет обязательную юридическую силу, может быть представлен в суде и является свидетельством должной осмотрительности.

Сервис 1SPARK Risks позволяет в два клика оценить надежность контрагента, обезопасить себя от финансовых потерь и судебных разбирательств с налоговыми органами, а также получить документ, подтверждающий проявление должной осмотрительности.

Как выяснилось, оценка надежности контрагента — это комплексный анализ информации из огромного количества источников, на который уходит много времени. Поэтому гораздо лучше и удобнее доверить это дело специализированным сервисам и программам, которые за пару минут проанализируют весь массив информации о проверенном контрагенте и предоставят ее в максимально понятной и понятной форме.Что ж, мы с тобой сможем продуктивнее провести свободное время!

Уважаемые коллеги, будьте бдительны при заключении договоров с контрагентами. Если вовремя не проявить должную осмотрительность, можно обратиться в банкротную компанию или компанию-однодневку. Чтобы ваш бизнес был в безопасности, подключите сервисы, и они значительно упростят процесс проверки будущих партнеров. Для сомневающихся доступны периоды тестирования на 7 и 30 дней соответственно.

Работайте в 1С с удовольствием!

Не просто перечень услуг, а комментарий юриста по каждой из них.

Проверка с использованием услуг налоговых органов

Ключ услуг Федеральной налоговой службы (ФНС) — Единого государственного реестра юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. На https://egrul.nalog.ru вы можете мгновенно получить актуальную выписку в формате pdf. В выписку включены сведения о наименовании и дате регистрации, уставном капитале компании, ФИО директора или наименование управляющей компании, номера и даты выдачи лицензий, коды ОКВЭД, а также сведения о ликвидации. или банкротство.

Второй по значимости ресурс — это реестр сообщений о ликвидации, реорганизации и других обязательных сообщений, публикуемых бюллетенем государственной регистрации: http://www.vestnik-gosreg.ru/publ/vgr/. К его недостаткам можно отнести то, что организация может не отправлять документы для публикации своевременно, но контрагент не сможет завершить реорганизацию или ликвидацию до истечения установленных законом сроков после публикации сообщения.

Аналогичный, но более узкий функционал представлен в едином федеральном реестре сведений о банкротстве — http://bankrot.fedresurs.ru/ — он содержит информацию только о банкротстве.

«Главный бухгалтер подрядчика»
Сервис для бухгалтеров малого и среднего бизнеса проверит контрагентов и вашу компанию по методике ФНС и отметит опасные факторы. Рассчитывает вероятность проведения углубленной налоговой проверки по сделке с контрагентом.Дает рекомендации, какие документы контрагент собрать для бухгалтера, чтобы избежать дополнительных расходов. Формирует готовый отчет для ИФНС с электронной подписью. Отчет содержит всю информацию о проверке на наличие однодневных признаков, платежеспособности и ресурсов, рисках неисполнения сделки, деловой репутации и активности за последний год. Отчет будет обосновывать выбор контрагента, содержит список аналогичных организаций в том же регионе, но с более низким рейтингом.Полную версию сервиса можно протестировать на сайте
.

Сомнительные контрагенты подлежат проверке по реестру организаций, в отношении которых принято решение об исключении их из Единого государственного реестра юридических лиц в связи с невыполнением деятельности — http://www.vestnik-gosreg.ru/ publ / fz83 /.

Реестр информации о заблокированных аккаунтах https://service.nalog.ru/bi.do, как правило, не используется для проверки контрагентов, но информация о наличии заблокированных аккаунтов может послужить поводом для более внимательной работы с компанией до устранения причин блокировки.Если контрагент является клиентом, покупателем или другим лицом, от которого вы ожидаете платежа, а заблокированная учетная запись является единственной, вам следует дождаться разблокировки, прежде чем заключать новые контракты.

Кроме того, если ожидается предоплата или доставка без предоплаты компании, с которой вы ранее не работали, рекомендуется проверить, подавал ли такой контрагент заявки в ФНС — среди них может быть заявка на ликвидация компании.Проверить статус заявок, поданных в ФНС, можно по адресу: https://service.nalog.ru/uwsfind.do.

Получение информации о банкротстве, ликвидации или исключении общества из Единого государственного реестра юридических лиц — Абсолютные противопоказания к сотрудничеству с обществом.

Относительные противопоказания к сотрудничеству включают наличие информации о компании в реестре компаний с налоговой задолженностью или не сдающих отчетность более года https: // service.nalog.ru/zd.do. Не все компании в этом рейтинге ненадежны, но финансовые проблемы у них практически гарантированы. Работать с такими компаниями рекомендуется только на условиях предоплаты для подрядчика или оплаты при исполнении — для заказчика.

На сайте ФНС также имеется ряд регистров, содержащих информацию о косвенных признаках недостоверности .

Реестр «массовых» директоров (участников) — https://service.nalog.ru/mru.do. Информация обновляется раз в неделю.Наличие человека в этом списке не должно быть единственной причиной отказа от сотрудничества, поскольку многие предприниматели имеют несколько компаний, а ведение бизнеса с «массовым» директором — обычная бизнес-практика.
Реестр дисквалифицированных лиц https://service.nalog.ru/disqualified.do и реестр юридических лиц с дисквалифицированными руководителями https://service.nalog.ru/disfind.do. Дисквалификация — признак того, что человек ранее «покинул компанию». Значительное количество руководителей, добросовестно выполняющих свои обязательства в других компаниях, оказались там из-за того, что не контролировали должным образом процесс смены директора.
Реестр массовых адресов: https://service.nalog.ru/addrfind.do. Неточность критерия объясняется широким использованием фиктивных юридических адресов среди реальных, действующих компаний, а также периодическим включением в реестр организаций, зарегистрированных по адресам крупных бизнес-центров.

Если у вас есть сомнения в надежности контрагента, вам также следует обратиться к реестру номинальных менеджеров: https://service.nalog.ru/svl.do. В реестр включаются только те менеджеры, которые признаны в суде номинантами.Критерий точный, однако к моменту появления такой информации в реестре ненадежность компании, как правило, подтверждается рядом других способов.

Проверка контрагента на юридические услуги

Карточное дело арбитражных дел, расположенное по адресу: http://kad.arbitr.ru/, очень информативно. В нем вы можете получить информацию обо всех арбитражных спорах с участием вашего контрагента, начиная как минимум с 2010 года, а часто — о спорах ранее.

Анализ арбитражных дел — это не только выявление заявлений о банкротстве, но и информация о том, как часто и по какой причине контрагент не выполняет свои обязательства.Подача иска на сумму, сопоставимую или превышающую активы контрагента, является уважительной причиной отказа от сотрудничества с контрагентом до разрешения такого дела.

Карточка файла позволяет запрашивать информацию по имени, ОГРН или ИНН. На практике наличие арбитражных споров лучше проверять по всем указанным реквизитам, поскольку сотрудники судов часто допускают ошибки при занесении информации в картотеку.

Картотека судов общей юрисдикции — https: // sudrf.ru / существенно менее полезен по двум причинам:

Сложность идентификации. В картотеке поиск осуществляется только по имени, поиск по ИНН / ОГРН отсутствует. Файл не содержит информации об адресах сторон. Проверить с его помощью, например, компанию «Вектор» практически невозможно — в выборке будут сотни кейсов с участием одноименных компаний.
В картотеке отсутствует информация о сумме претензий по незавершенным делам.Соответственно, до принятия и публикации решения (что обычно занимает около месяца) необходимо выяснить, была ли взыскана задолженность в размере 100 тысяч рублей. или 100 млн руб. невозможно.

При проверке задолженности контрагента обязательно использовать базу исполнительных производств — http://fssprus.ru/. Сервис позволяет узнать не только о количестве долгов, но и о том, осуществляется ли по ним взыскание.

На рынке много компаний, которые часто выступают ответчиками по гражданским делам.Воспользовавшись базой исполнительных производств, вы сможете быстро сделать вывод, с какими компаниями сотрудничать не стоит. Это компании, в отношении которых имеется информация о прекращении исполнительного производства на основании пунктов 3 и 4 части 1 ст. 46 Федерального закона «Об исполнительном производстве», то есть из-за невозможности выявления должника или отсутствия имущества.

В меньшей степени, чем при проверках контрагента и в большей степени при проверке компании перед ее покупкой, полезен реестр проверок Генеральной прокуратуры Российской Федерации — https://proverki.gov.ru/. Используя ИНН или ОГРН организации, можно получить информацию о проводимых проверках, органе проверки, статусе проверки (плановая / внеплановая) и ее результате.

Дополнительные бесплатные услуги по проверке контрагентов

Чтобы оценить, насколько опасен текущий судебный процесс для компании, и получить общую информацию о ее финансовой отчетности, можно использовать информацию Росстата о финансовой отчетности компании, размещенную по адресу: http: // www.gks.ru/accounting_report.

Главный недостаток услуги — запоздалое отображение информации. Например, на момент написания статьи данные за 2017 год еще не отображались — в результате в реестре нет информации о компаниях, созданных менее 1,5 года назад. У сервиса часто возникают технические проблемы, приводящие к его неработоспособности.

При проверке предприятий, осуществляющих поставки для государственных нужд, целесообразно использовать Единую информационную систему в сфере государственных закупок.В нем содержится информация о заключенных договорах и их стоимости http://zakupki.gov.ru/epz/contract/quicksearch/search.html.

Кроме того, ресурс содержит реестр недобросовестных поставщиков: http://zakupki.gov.ru/epz/dishonestsupplier.

Наличие госконтрактов в компании повышает ее надежность. Банкротство, ликвидация или демпинг компании с государственными контрактами случаются редко.

Информацию об объектах недвижимости, находящихся в собственности компании, а также об их обременениях можно получить по кадастровому номеру на сайте Росреестра: https: // rosreestr.ru / wps / portal / online_request.

Информация о залогах движимого имущества — по идентификатору имущества (например, VIN-номеру автомобиля) на портале Федеральной нотариальной палаты: https://www.reestr-zalogov.ru/state/index

Проверка с помощью платных сервисов

Большим преимуществом платных сервисов по работе с контрагентами является возможность получать комплексную информацию по множеству показателей на одном ресурсе.

В целях снижения стоимости и функциональности к платным услугам по проверке контрагентов относятся: СПАРК (http: // spark-interfax.ru /), Карточный указатель Коммерсантъ (https://www.kartoteka.ru/), Контур Фокус (https: // focus .kontur.ru/), Casebook (https://casebook.ru/). Если два лидера рынка предоставляют информацию о заявках в ФНС, решениях судов, аффилированных лицах, публикациях о ликвидации или реорганизации, то другие — только часть указанной информации.

Вы можете подобрать функционал и стоимость исходя из задач и специфики деятельности компании. Всегда следует понимать, что около 90% функциональности этих сервисов можно компенсировать грамотным использованием бесплатных сервисов.

28.08.18 71 924 28 год

И почему это важно

Фирма может хорошо выглядеть снаружи, иметь красивый офис и вежливый отдел продаж, но внутри огромные долги, суды и директор в бегах.

Алена Ива

А если вы примете к вычету НДС, то налоговые органы могут устроить вам растерзанные годы только за то, что контрагент ей кажется каким-то ненадежным.

Следовательно, необходимо проверять контрагентов.Вот как это сделать.

Сразу оговорюсь: существует 16 способов проверить контрагента на разных базах, сайтах и сервисах, и если вы воспользуетесь ими всеми, это того стоит. С другой стороны, контрагент, который прошел все 16 шагов, является золотым. Если вы начали проверку, и первые пять этапов оказались неудачными, вы можете сразу отказаться от этого контрагента — вряд ли вы найдете что-то хорошее дальше.

Как проверить контрагента: пошагово

Запросить копии ключевых документов у потенциального контрагента.
Получите актуальную выписку в Росреестре.
Проверить, есть ли у контрагента массовый адрес.
Проверить, дисквалифицирован ли директор.
Уточните, какой бизнес ведет контрагент: малый или средний. Это покажет уровень оборачиваемости фирмы и количество сотрудников в организации.
Проверить, не является ли контрагент банкротом.
Проверить, исключен ли контрагент из Единого государственного реестра юридических лиц.
Искать контрагента в базе судебных приставов.
Проверить контрагента в деле арбитража.
Изучите бухгалтерскую отчетность контрагента. Это покажет, прибыльный ли его бизнес.
Проверить паспорт руководителя или ИП на срок действия.
Если со стороны контрагента договор будет подписывать лицо, имеющее нотариально заверенную доверенность, уточните, истек ли срок его действия.
Если у вашего контрагента должна быть лицензия на ведение деятельности, проверьте ее срок действия.
Посмотрите, назначен ли директор.
Проверить, вносит ли контрагент изменения в Единый государственный реестр юридических лиц.
Проверить, включен ли контрагент в реестр недобросовестных поставщиков.

Зачем проверять контрагентов

Недобросовестные компании умеют изображать порядочность. Нельзя доверять ни обильной рекламе в Интернете, ни щедрым скидкам, ни дорогим костюмам.Поэтому проверяйте наличие документов у контрагентов.

Подсчитайте тех, кто не выполнил свои обязательства. Мои клиенты часто говорят о недобросовестности партнеров. Салон красоты был плохо отремонтирован и исчез — убытки составили треть от первоначальной суммы ремонта. Заказчик не платил строителям за выполненные работы три года — пришлось судиться, но заказчик обанкротился.

Часто бывает, что покупатель принимает товар и не платит. Или наоборот: поставщик получает предоплату и не отгружает товар.Проверка поможет решить, стоит ли сотрудничать с контрагентом, или есть риск, что он не выполнит взятые на себя обязательства.

Не работать с однодневками. Контрагент может оказаться компанией-однодневкой, которая была создана неделю назад специально для того, чтобы получить авансы от клиентов и исчезнуть. В этом случае вы только потеряете деньги, но это тоже неприятно.

Может оказаться, что фирмы вообще нет. Есть сайт, есть название и счет для перевода денег, но нет юридического лица, а за сайтом прячутся мошенники.

Расчет мошенников. Ваш контрагент может совершить финансовые преступления, например обналичить или получить незаконные ссуды. В этом случае правоохранительные органы будут проверять не только контрагента, но и вас как его партнера.

Избегайте банкротства. Вы можете обратиться в банкротную фирму. Если вы переведете деньги в такую компанию, то не скоро увидите, если вообще увидите.

Кредиторы имеют право оспорить любую сделку с банкротом, в том числе вашу.Чтобы вернуть деньги, нужно быть включенным в реестр кредиторов и дождаться окончания процедуры банкротства, которая может длиться несколько лет.

С налоговой проблем нет. Если налоговые органы сочтут, что вы недостаточно убедились в добросовестности потенциального контрагента, вам может быть отказано в налоговой льготе. То есть нельзя платить меньше налогов — получить налоговый вычет или применить пониженную ставку налога.

Случай из жизни. После налоговой проверки с одной компании был начислен дополнительный налог на прибыль и НДС в размере 10 млн руб.Штраф и пени составили еще 4 миллиона.

Причиной тому был один договор поставки. В налоговой службе заявили, что при заключении контракта фирма не проявляла должной осмотрительности: контрагент не мог вести реальную коммерческую деятельность, не платил налоги и, как правило, существовал только на бумаге.

Мы обратились в суд, но он встал на сторону проверки. Выяснилось, что контрагента вообще исключили из реестра юридических лиц.

В ходе проверки налоговой службой установлено, что паспорт лица, подписавшего договор от имени контрагента, не существует, а подписи подделаны.Потом к делу подключилась полиция — началось настоящее веселье. Полиция разыскивала недоставленный товар, гендиректора и поднимала всех партнеров недобросовестного контрагента, включая нашу несчастную компанию, которой в итоге пришлось заплатить дополнительные налоги и заплатить штраф.

Исполнительное производство начинается после того, как дела выиграны в суде. Это говорит о том, что потенциальный партнер не только подает в суд и проигрывает, но и продолжает не оплачивать счета.

На этом же ресурсе можно посмотреть и налоговую задолженность, она также взыскивается через судебных приставов.

Проверить контрагента в деле арбитражных дел

Если доверенности нет на сайте или она отозвана, договор не может быть подписан — такая сделка может быть признана недействительной. Для начала необходимо связаться с руководителем контрагента, получить доказательства одобрения сделки и запросить новую доверенность.

Проверить срок действия лицензии

Если у вашего контрагента должна быть лицензия на осуществление деятельности, лучше проверить ее срок действия — мало ли что.Без лицензии он просто не имеет права заключать сделки.

Наличие лицензии можно посмотреть в выписке из Единого государственного реестра юридических лиц на сайте налоговых органов, а ее действительность можно проверить напрямую.

Например, вы можете проверить лицензию на продажу алкоголя в реестре лицензий Федеральной службы по регулированию алкогольного рынка, а на образовательную деятельность — в реестре лицензий Федеральной службы по надзору в сфере образования и науки. .

Включение в реестр недобросовестных поставщиков не сразу характеризует организацию как ненадежную. Но вместе с другими методами проверки он создаст общую картину контрагента.

Положение, чтобы не запутаться и ничего не забыть

1 августа налоговая служба опубликовала дополнительную информацию о компаниях в открытом доступе. Но для этой информации я подготовил Положение о проверке контрагента, которое можно распечатать и приложить к сделкам.Это покажет налоговым органам или суду, что вы проверили партнера как можно более подробно.

Регламент также поможет решить, имеет ли смысл работать с потенциальным контрагентом.

Рекомендую рассматривать все этапы проверки вместе. Если потенциальный контрагент не прошел проверку в один или два этапа, вы можете уточнить у него причины, а затем принять решение о заключении договора. Если вы видите, что контрагент не прошел проверку по большинству шагов, не стоит рисковать — ищите более надежного партнера.

Вот как справиться с невыполненными федеральными обязательствами

urbazon | E + | Getty Images

Большой долг перед IRS может быть душераздирающим бременем, но худшее, что вы можете сделать, — это игнорировать эту проблему. Это никуда не денется.

«Это зависит от уровня вашего долга, но может быть огромным», — сказала Беверли Уинстед, налоговый поверенный из Лорела, штат Мэриленд.

«Некоторым людям 10 000 долларов долга IRS могут показаться мне 100 000 долларов для кого-то из моей частной практики, но вы не можете прятать голову в песок», — сказала она.«Есть варианты, которые помогут вам двигаться в правильном направлении».

Верное направление — решить проблему путем подачи текущих налоговых деклараций и создания потенциально более долгосрочного плана выплаты задолженности по налогам.

Больше от ваших денег Ваше будущее:
Получили уведомление от IRS о вашей задолженности? Не паникуйте.
Как отменить снятие средств с пенсионного счета и сэкономить на налогах. поселился.В 2019 году служба разместила около 543 604 налоговых залогов на имущество и выпустила 782 735 уведомлений о сборах третьим сторонам, получающим доход от просроченных налогоплательщиков.

Чем дольше вы оставите проблему с налоговой задолженностью, тем глубже будет дыра.

«Налогоплательщикам с долгом IRS нужно разобраться с ним раньше, чем позже, потому что он может задерживаться на годы», — сказал Том Гибсон, бухгалтер-консультант отдела налоговых сбережений в Веро-Бич, Флорида. «Если откладывать это, станет только хуже».

Гибсон предлагает налогоплательщикам сделать урегулирование налоговой задолженности своим главным приоритетом при управлении своими обязательствами, превзойдя даже ипотеку.«IRS может арестовать ваш дом или активы вашего бизнеса», — отмечает он.

Что делать, если вы не можете заплатить?

Первый вариант — особенно для владельцев бизнеса — это взять ссуду в банке или кредитную линию, чтобы покрыть свою задолженность. Проценты могут не вычитаться, но они почти наверняка будут ниже действующей ставки, взимаемой IRS.

Пени по неуплаченным налоговым остаткам начисляются по ставке 0,5% в месяц. IRS также взимает проценты с остатка по ставке федеральной краткосрочной процентной ставки (в настоящее время 0%) плюс 3%.Все это равняется 9% -ному обязательству, которое будет увеличиваться, если процентные ставки вырастут.

Вторая альтернатива — взять ссуду в соответствующем пенсионном плане, таком как 401 (k), или индивидуальном пенсионном счете, который вы можете погасить со временем. Вы упустите потенциальную инвестиционную прибыль от денег, и будет некоторый процент, причитающийся за замену средств, но опять же, это будет намного меньше, чем стоимость удержания долга в IRS.

Не просто вытаскивайте деньги из своего плана.«Я думаю, что многие люди используют это в качестве налогооблагаемого распределения, и это только усугубляет ситуацию», — сказал Гибсон.

Если у вас есть нерешенные проблемы с IRS, сейчас самое время сделать шаг в правильном направлении.
Beverly Winstead
налоговый поверенный

Если немедленная выплата долга не является жизнеспособным вариантом, налогоплательщики могут установить рассрочку платежа с IRS на срок до 72 месяцев для решения проблемы. При балансе менее 10 000 долларов вы можете настроить его самостоятельно в IRS.gov без раскрытия каких-либо финансовых данных. Если сумма долга превышает эту сумму, вам нужно будет предоставить в IRS информацию о ваших ежемесячных доходах и расходах.

«Во многих случаях люди могут сами решить эту проблему на веб-сайте IRS», — сказал Уинстед. «Но если это слишком сложно, им следует хотя бы поговорить об этом с юристом или налоговым представителем».

Люди, которые не могут позволить себе консультацию, могут получить бесплатную консультацию в таких организациях, как клиника для налогоплательщиков с низким доходом, которую Уинстед помогает при Университете Мэриленда.

Налогоплательщики, находящиеся в действительно тяжелом финансовом положении, которые чувствуют, что не могут справиться с налоговой задолженностью, могут представить IRS «компромиссное предложение». По сути, это призыв к уменьшению суммы задолженности. Остерегайтесь компаний, которые обещают урегулировать налоговую задолженность за гроши на доллар. Налоговому управлению США потребуются довольно серьезные обстоятельства, чтобы согласиться на сокращение налоговой задолженности.

Такие вещи, как катастрофические медицинские расходы, потеря работы или безработные члены семьи, полагающиеся на вас, могут соответствовать требованиям.Однако, если у вас все еще есть хороший доход, ваши шансы, вероятно, невелики. «IRS вряд ли пойдет на компромисс с высокооплачиваемым доктором или дантистом», — сказал Гибсон.

В 2019 году IRS получило 54 225 компромиссных предложений от налогоплательщиков и приняло 17 890 из них, согласно данным IRS. Чтобы сделать предложение, вы должны быть в курсе последних налоговых деклараций и заплатить ориентировочные налоги за текущий год.

IRS не бездушен, но его решение будет основано на том, насколько взыскаемым он считает ваш долг и насколько исключительными являются ваши обстоятельства.«В конце концов, это будет зависеть от того, какой у вас располагаемый доход и сколько у вас собственного капитала и активов для выплаты долга», — сказал Уинстед.

Она предположила, что сейчас самое время заняться проблемой, поскольку IRS было более снисходительным по отношению к налогоплательщикам во время пандемии. Это может длиться недолго.

«Когда мы выйдем из этого, я думаю, они вернутся к более нормальной тактике сбора, — сказал Уинстед. «Если у вас есть нерешенные проблемы с IRS, сейчас самое время сделать шаг в правильном направлении.»

Если у вас есть налоговая задолженность, вот 5 советов, как исправить ситуацию с IRS

Fertnig | E + | Getty Images

Смерть и налоги … вы знаете, в чем суть сделки. Вы не можете избежать ни одного из

Если у вас большой налоговый счет, который вы не можете оплатить, жизнь может показаться довольно мрачной. По данным IRS, в 2018 году было более 14 миллионов открытых дел о задолженности по уплате налогов против физических и юридических лиц.

Несмотря на одно из самых продолжительных за последнее десятилетие экономического роста, миллионы американцев продолжают бороться с уплатой налогов.

Однако, если вы находитесь в этой лодке, это еще не конец света. Есть шаги, которые вы можете предпринять, чтобы уменьшить влияние неуплаченных налогов на вашу жизнь, кредит и финансовое благополучие. Вот пять советов, как уменьшить это бремя.

Совет 1. Не игнорируйте проблему. IRS не будет. Даже если вы не можете заплатить свою задолженность, подайте декларацию вовремя или, если это невозможно, подайте заявление о продлении срока.Штраф за несвоевременную подачу документов составляет 5 процентов от суммы налога в месяц, но не более 25 процентов от остатка. Существует также штраф за недоплату в размере от 0,5 процента до 1 процента в месяц от суммы задолженности, также до 25 процентов. Если вы не подадите декларацию или не произведете платеж по своим обязательствам, ваша налоговая задолженность будет быстро расти.

Больше от Advisor Insight:
Не скрывайте эти вещи от своего консультанта
Вот те, у кого не будут готовы свои налоговые декларации вовремя
5 причудливых налоговых вычетов, о которых вы могли не знать

«IRS не похож ни на один другой кредитор », — сказал Джон Хит, управляющий поверенный Lexington Law, которая предоставляет услуги по ремонту кредитов для физических лиц.«Если учесть штрафы, они могут намного превысить процентную ставку, которую вы платите по кредитной карте.

« Налоговое управление США должно быть первым в вашем списке, чтобы заплатить, если у вас есть проблемы с другими кредиторами ».

Совет 2: Относитесь реалистично к своей ситуации. IRS редко прощает налоговые долги. Форма 656 представляет собой заявку на «компромиссное предложение» для урегулирования ваших налоговых обязательств на сумму меньше вашей задолженности. Такие сделки предоставляются только людям, испытывающим настоящие финансовые трудности.Если у вас или вашей семьи были катастрофические расходы на медицинское обслуживание или вы потеряли работу и у вас плохие перспективы получения дохода в будущем, вы можете претендовать на это право. Это случается нечасто.

«Налоговое прощение предназначено для людей, которые действительно борются с налоговым бременем», — сказал Мирон Лулич, генеральный директор SuperMoney, веб-сайта для сравнения финансовых услуг для потребителей. «Люди должны быть реалистами с самими собой.

« Если у вас есть активы и вы получаете значительный доход, вы не получите налоговых льгот.»

Совет 3. Должен меньше 10 000 долларов? Решите это самостоятельно. Насколько велик баланс? Если он меньше 10 000 долларов, вы, вероятно, сможете решить этот вопрос самостоятельно, а не платить кому-то за помощь в работе с IRS. . Форму 9465, заявку IRS на рассрочку платежа, можно подать в Интернете. Служба автоматически согласится на такой план для любого налогоплательщика, имеющего задолженность менее 10 000 долларов. Планы обычно позволяют погасить задолженность плюс штрафы и проценты за 36-месячный период.

Совет 4. Должны больше 10 000 долларов? Нанять поверенного. Если ваша задолженность превышает 10 000 долларов, рассмотрите возможность найма налогового поверенного для переговоров с IRS. Планы оплаты различаются, и опытный адвокат может помочь вам получить более выгодные условия. Они также могут помочь вам избежать наложения на вас налогового залога, который нанесет ущерб вашей кредитной истории.

Однако будьте осторожны с тем, кого нанимаете. Генеральные прокуроры штата регулярно предупреждают потребителей о мошенничестве с урегулированием налоговой задолженности. Если кто-то предполагает, что они могут помочь устранить проценты и штрафы, начисленные IRS, или урегулировать вашу налоговую задолженность в размере части вашей задолженности, они, вероятно, лгут и почти наверняка не стоят той комиссии, которую они взимают.

Проконсультируйтесь с таким ресурсом, как веб-сайт SuperMoney, который позволяет потребителям сравнивать предложения, ставки и сборы компаний, предоставляющих налоговые льготы, и дает некоторую справочную информацию об опыте компаний и таких вещах, как количество лицензированных поверенных в штате.

«Зная многих из этих адвокатов, они могут предоставить большую ценность», — сказал Лулич, ранее работавший в Optima Tax Relief, крупной компании в отрасли. «Но люди должны провести свое исследование и изучить свои возможности».

Совет 5. Оптимизируйте работу. Наилучший сценарий для налогоплательщиков с большими долгами перед государством — заключить упрощенное соглашение о рассрочке платежа. В рамках программы «Новый старт», инициированной IRS в 2011 году, налогоплательщики с налоговой задолженностью до $ 100 000 теперь могут претендовать на такое соглашение. Для этого вам необходимо подать все прошлые налоговые декларации и не заключать еще одно соглашение о рассрочке платежа в течение последних пяти лет. Вы также не будете иметь права, если вы подаете заявление о банкротстве.

Если у вас есть налоговое обязательство, которое вы не можете позволить себе заплатить, не избегайте этой проблемы.Чтобы справиться с этим, вы можете обратиться в IRS.
Джон Хит
главный поверенный Lexington Law

Преимущества значительны. У налогоплательщиков может быть до 84 месяцев для выплаты причитающейся суммы, если этот срок не превышает даты истечения срока действия закона о взыскании — 10 лет с даты проведения оценки.

И период оплаты может быть продлен сверх этого, если вы согласитесь подписать отказ. Вам также не придется раскрывать свои активы и доход в IRS.Если вы соглашаетесь платить через план прямого дебета или вычета из заработной платы, IRS не будет налагать на вас налоговое удержание.

Большой налоговый счет может казаться тяжелым бременем в финансовом и эмоциональном плане. Есть только один способ справиться с этим: честно взглянуть в лицо ситуации и составить бюджет, с которым вы сможете его погасить.

«Если у вас есть налоговые обязательства, которые вы не можете себе позволить, не избегайте этой проблемы», — сказал Хит. «Вы можете работать с IRS, чтобы справиться с этим».

Определение контрагента

Что такое контрагент?

Контрагент — это другая сторона, которая участвует в финансовой транзакции, и каждая транзакция должна иметь контрагента, чтобы транзакция могла быть проведена.В частности, каждый покупатель актива должен работать в паре с продавцом, который готов продать, и наоборот. Например, контрагентом покупателя опциона будет продавец опциона. Для любой полной сделки может быть задействовано несколько контрагентов (например, покупка 1000 акций осуществляется десятью продавцами по 100 акций каждый).

Объяснение контрагентов

Термин «контрагент» может относиться к любому субъекту на другой стороне финансовой операции. Это могут быть сделки между частными лицами, предприятиями, правительствами или любой другой организацией.Кроме того, обе стороны не обязательно должны иметь равное положение в отношении типа участвующих субъектов. Это означает, что физическое лицо может быть партнером компании и наоборот. В любых случаях, когда выполняется общий контракт или заключено соглашение об обмене, одна сторона будет считаться контрагентом, или стороны являются контрагентами друг для друга. Это также относится к форвардным контрактам и другим типам контрактов.

Контрагент вводит в уравнение риск контрагента.Это риск того, что контрагент не сможет выполнить свою часть сделки. Однако во многих финансовых транзакциях контрагент неизвестен, и риск контрагента снижается за счет использования клиринговых фирм. Фактически, при типичной биржевой торговле мы никогда не знаем, кто наш контрагент по какой-либо сделке, и часто бывает несколько контрагентов, каждый из которых составляет часть сделки.

Ключевые выводы

Контрагент — это просто оборотная сторона сделки: покупатель является контрагентом продавца.
Контрагент может включать сделки между частными лицами, предприятиями, правительствами или любой другой организацией.
Риск контрагента — это риск того, что другая сторона сделки не сможет выполнить свою часть сделки. Однако во многих финансовых транзакциях контрагент неизвестен, и риск контрагента снижается за счет использования клиринговых фирм.

Типы контрагентов

Контрагентов по сделке можно классифицировать несколькими способами.Наличие представления о вашем потенциальном контрагенте в данной среде может дать представление о том, как рынок, вероятно, будет действовать на основе вашего присутствия / ордеров / транзакций и других трейдеров аналогичного стиля. Вот лишь несколько ярких примеров:

Розничная торговля : это обычные индивидуальные инвесторы или другие непрофессиональные трейдеры. Они могут торговать через онлайн-брокера, такого как E-Trade, или голосового брокера, такого как Charles Schwab. Часто розничных трейдеров считают желательными контрагентами, поскольку предполагается, что они менее информированы, имеют менее сложные торговые инструменты и готовы покупать по оферте и продавать по заявке.
Market Makers (MM): Основная функция этих участников заключается в обеспечении ликвидности на рынке, но при этом они также пытаются получить прибыль с рынка. Они имеют огромное влияние на рынке и часто составляют значительную часть видимых заявок и предложений, отображаемых в книгах. Прибыль достигается за счет предоставления ликвидности и сбора ECNrebates, а также за счет движения рынка за прирост капитала, когда обстоятельства диктуют, что прибыль может быть захвачена.
Торговцы ликвидностью: Это нерыночные участники, которые обычно имеют очень низкие комиссии и получают ежедневную прибыль за счет увеличения ликвидности и получения кредитов ECN.Как и в случае с маркет-мейкерами, они могут также получить прирост капитала, выполняя заявки на покупку (предложение), а затем размещая заказы на предложение (заявку) по внутренней цене или за пределами текущей рыночной цены. Эти трейдеры могут по-прежнему иметь влияние на рынке, но в меньшей степени, чем маркет-мейкеры.
Технические трейдеры: Практически на любом рынке есть трейдеры, которые торгуют на основе уровней графиков, будь то рыночные индикаторы, уровни поддержки и сопротивления, линии тренда или графические модели. Эти трейдеры следят за тем, чтобы возникли определенные условия, прежде чем войти в позицию; таким образом они могут более точно определить риски и выгоды от конкретной сделки.На общеизвестных технических уровнях трейдеры ликвидности и DMM могут стать техническими трейдерами. Хотя это не всегда так, как ожидалось — DMM может ложно запускать технические уровни, зная, что это затронет большие группы трейдеров, что приведет к сбиванию большого количества акций. (Подробнее читайте в разделе «Стратегии технического анализа для начинающих» .)
Моментальные трейдеры: Существуют разные типы трейдеров по моментуму. Некоторые будут оставаться с импульсивной акцией в течение нескольких дней (даже если они торгуют ею только в течение дня), в то время как другие будут проверять «акции в движении», постоянно пытаясь уловить быстрые резкие движения акций во время новостных событий, объемов или скачков цен.Эти трейдеры обычно выходят, когда движение показывает признаки замедления. (Этот тип стратегии требует контролируемого принятия решений, что требует постоянного совершенствования техники входа и выхода, прочтите Дисциплинированная торговля по моменту .)
Арбитражники: Используя несколько активов, рынков и статистических инструментов, эти трейдеры пытаются использовать неэффективность на рынке или между рынками. Эти трейдеры могут быть небольшими или крупными, хотя некоторые виды арбитражной торговли потребуют большого количества покупательной способности, чтобы полностью извлечь выгоду из неэффективности.Другие типы «арбитража» могут быть доступны для более мелких трейдеров, например, при работе с инструментами с высокой степенью корреляции и краткосрочными отклонениями от порога корреляции.

Контрагенты по финансовым операциям

В случае покупки товаров в розничном магазине покупатель и розничный торговец являются контрагентами по сделке. С точки зрения финансовых рынков продавец и покупатель облигации являются контрагентами.

В определенных ситуациях в ходе транзакции может существовать несколько контрагентов.Каждый обмен средствами, товарами или услугами для завершения транзакции может рассматриваться как серия контрагентов. Например, если покупатель приобретает розничный продукт через Интернет для отправки на дом, покупатель и розничный продавец являются контрагентами, как покупатель и служба доставки.

В общем смысле, каждый раз, когда одна сторона предоставляет средства или ценные вещи в обмен на что-то от второй стороны, существуют контрагенты. Контрагенты отражают двусторонний характер сделок.

Риск контрагента

В отношениях с контрагентом существует врожденный риск того, что одно из вовлеченных лиц или организаций не выполнит свои обязательства. Это особенно актуально для внебиржевых (OTC) транзакций. Примеры этого включают риск того, что продавец не предоставит товар или услугу после обработки платежа, или что покупатель не оплатит обязательство, если товары будут предоставлены первыми. Это также может включать риск того, что одна из сторон откажется от сделки до ее совершения, но после достижения первоначального соглашения.

Для структурированных рынков, таких как фондовые или фьючерсные рынки, финансовый риск контрагента снижается клиринговыми палатами и биржами. Когда вы покупаете акции, вам не нужно беспокоиться о финансовой жизнеспособности человека, находящегося на другой стороне сделки. Расчетная палата или биржа выступает в качестве контрагента, гарантируя приобретенные вами акции или средства, которые вы ожидаете от продажи.

Риск контрагента стал более заметным после мирового финансового кризиса 2008 года.Известно, что AIG использовала свой кредитный рейтинг AAA для продажи (записи) свопов по дефолту (CDS) контрагентам, которые хотели защиты от дефолта (во многих случаях, по траншам CDO). Когда AIG не смогла предоставить дополнительное обеспечение и была обязана предоставить средства контрагентам перед лицом ухудшающихся справочных обязательств, правительство США выручило их.

Дополнительные сведения о рисках по этой теме см. В разделе Introduction to Conunterparty Risk .

контрагентов: кто фиксирует долг?

Добро пожаловать на электронную почту Контрагентов.Страница регистрации находится здесь, просто установите флажок, если вы уже зарегистрированы на веб-сайте Reuters. Присылайте предложения, подсказки и жалобы на [email protected].

Бен Уолш

Руководители высшего звена Америки согласны по крайней мере в двух вещах: Америке нужно что-то делать со своим долгом, и всем нужно чем-то пожертвовать. Под эгидой организации Fix the Debt (корыстные) руководители таких компаний, как Goldman Sachs, Honeywell, Microsoft и UPS, собрали бюджет в 43 миллиона долларов, чтобы убедить Вашингтон избежать финансового обрыва и значительно сократить расходы, чтобы вниз по национальному дефициту.

Организация, соучредителями и политическими гуру которой являются Алан Симпсон и Эрскин Боулз, в своих основных принципах заявляет, что политику сокращения дефицита следует вводить сейчас, но реализовывать постепенно. Он также предназначен для реформирования Medicare и Medicaid и «налоговой реформы, направленной на рост, которая расширяет базу, снижает ставки, увеличивает доходы и сокращает долг».

Веб-сайт Fix the Debt включает в себя набор «Инструментов для генерального директора», в том числе презентацию, которую «вы можете использовать для визуального представления истории долга», и образец письма для сотрудников.Джеймс Горман из Morgan Stanley, похоже, написал свою версию этого письма.

По словам Тома Гамбургера из WashPost, Fix the Debt удалось вызвать недовольство как либералов, так и некоторые бизнес-группы:

… по крайней мере, три компании, представленные в Fix the Debt, также входят в отдельную коалицию, которая стремилась снизить ставки корпоративного налога.

Эта программа по снижению корпоративных налогов вызвала бурю негодования со стороны некоторых представителей бизнес-сообщества, особенно малых фирм и товариществ, которые не платят корпоративные налоги, а вместо этого платят налоги с доходов бизнеса в соответствии со ставками индивидуального подоходного налога.Эти критики говорят, что руководители компании Fix the Debt готовы к повышению ставок индивидуального подоходного налога — в частности, в связи с истечением срока снижения налогов при Буше для богатых в конце года — потому что это может создать гибкость в федеральном бюджете. за сокращение корпоративных налогов в ходе налоговой реформы, предложенной на следующий год.

Есть также знакомые отпечатки пальцев Пита Петерсона, особенно в том, что касается прав на вырубку. Майкл Хилцик назвал Петерсона самым влиятельным миллиардером в политике США, и легко понять почему.Fix the Debt — проект Комитета по ответственному бюджету, который частично финансируется фондом Петерсона. Многие члены коалиции Fix the Debt также финансируются Петерсоном и / или основаны его бывшими сотрудниками. С 2007 по 2011 год, как сообщают Райан Грим и Пол Блюменталь, Петерсон потратил почти полмиллиарда долларов своих собственных денег на борьбу против государственного долга. — Райан Маккарти и Бен Уолш

По сегодняшним ссылкам:

Хакеры В результате в Китае использовалась идентичная копия программного обеспечения безопасности американского предпринимателя — Bloomberg

Crisis Retro Генеральный директор Bank of America очевидно может ‘ Я ничего не помню — Мэтт Тайбби

Тайны объяснены Хозяйка погибла из-за плохого руководства, а не профсоюзов — LAT

Taxmageddon Ллойд Бланкфейн сравнивает усилия генерального директора на фискальной скале с Второй Мировой войной — Джо Вайзенталь Исправление долга больше озабочено защитой долга снижение налогов, чем сокращение долгосрочного дефицита — Люди следующего нового курса по какой-то причине платят 80 000 долларов, чтобы услышать выступления Симпсона и Боулза — NYT

Bond Vigilantes Краткое руководство по возможному дефолту Аргентины, злым хедж-фондам и «правовому колониализму» — Стивен Дэвидофф Почему Elliot vs.Аргентина — это внутренняя аргентинская проблема — Феликс

Руководители Правление Groupon может переосмыслить ценность «молодости и юмора» своего генерального директора — WSJ

Головоногие моллюски Каково было быть женщиной в Goldman Sachs — Atlantic

New Normal Федеральные студенческие ссуды затрудняют получение слишком больших займов — WSJ

Crisis Retro Мозило признает, что субстандартные кредиты Countrywide были «постоянной катастрофой» в электронном письме 2006 года — Scribd

Retractions Nassim Taleb довольно хрупка, когда дело доходит до пародий на Antifragile — Джош Браун

Investigations SAC Capital получает уведомление Wells — Reuters

Wonks Главный экономист Всемирного банка по неравенству, налогообложению и многопользовательской судоку — Oxfam

Apple «Что-то не так с моим iPad: я все еще ненавижу свою жизнь.”- McSweeney’s

Меняющийся взгляд на риск контрагента

Альберто Корво, управляющий директор
,
Financial Services,
eClerx

Хотя проблема управления рисками существует уже давно в индустрии финансовых услуг, текущая нестабильная рыночная конъюнктура в сочетании с сохраняющимися последствиями финансового кризиса 2008 года сделали управление рисками более пристальным. Риск-менеджеры знают, что им необходимо иметь консолидированное представление о своих контрагентах, чтобы иметь полное представление о своих рисках.Однако получение единого целостного представления обо всех неурегулированных рисках на сегодняшний день оказалось сложной задачей для финансовых учреждений. Новые нормативные требования, усиление давления со стороны инвесторов и требование большей прозрачности в рамках ужесточения бюджетов побуждают компании, оказывающие финансовые услуги, искать решения, отвечающие новым требованиям к рискам контрагента.

Препятствия, которые необходимо преодолеть

Одна из причин, почему было общеизвестно трудным получить комбинированное представление о рисках контрагента, заключается в том, что банки в целом приняли разрозненную ИТ-инфраструктуру, используя несколько систем для различных частей своего бизнеса, включая внебиржевые. (Внебиржевые) производные инструменты, котируемые производные инструменты, ссуды, денежные средства, операции репо, ценные бумаги и т. Д.Эти системы могут иметь разные идентификаторы клиентов, идентификаторы безопасности, структуры данных, формализмы и рабочие процессы, что делает сопоставление данных непростой задачей.

Еще одна причина, по которой сложно получить консолидированное представление, заключается в том, что некоторые фирмы устарели информации о своих клиентах (KYC), особенно в отношении корпоративных родительских / дочерних отношений контрагентов, что затрудняет понимание риск-менеджером точное сводное представление обо всех контрагентах.Кроме того, соглашения о залоге, которые не были обновлены и могут быть неправильно отражены в системах обеспечения банка, могут создать значительную путаницу в организации, когда дело доходит до выдачи требований о внесении залога. Имея лучшую информацию, получаемую из полного представления о взаимоотношениях, можно принимать более обоснованные решения по обеспечению и быстрее реагировать на проблемы недостаточного обеспечения, которые могут не наблюдаться, если не будет сделан полный снимок риска. Кроме того, учитывая все факторы, можно предложить клиенту более качественное обслуживание, возможно, уменьшив количество требований о внесении залога и улучшив использование капитала.

Движущие силы

После глобальных экономических событий 2008 года и повышенной чувствительности, вызванной финансовыми регуляторами, для всех игроков финансового мира стало более важным контролировать риски своих контрагентов в максимально возможной степени в режиме реального времени. Кроме того, стремление к централизованному клирингу деривативов и ежедневный процесс маржинального требования, который участники должны будут обеспечивать, потребуют значительно большей прозрачности в отношении риска контрагента.Наконец, необходимость более эффективного распределения рискового капитала внутри финансовых учреждений и фирм на рынках капитала становится все более жесткой и дорогой, особенно в свете Базеля III.

В дополнение к внешнему давлению со стороны регулирующих органов, необходимо лучше справляться с воздействием на клиентов, исходящих изнутри организаций. Маржа сокращается, и банки будут в состоянии все меньше и меньше полагаться на свои опорные торговые столы, вынуждая их предлагать клиентам больше услуг и делать отношения с такими клиентами более эффективными и менее рискованными.

Оптимизированное решение

Создание консолидированного представления с помощью полностью автоматизированного решения займет значительное время, если оно вообще возможно. Сегодня существуют некоторые поставщики, которые могут помочь банкам консолидировать эту информацию гибким и рентабельным способом, объединяя технологии и людей для эффективной очистки, консолидации и обработки данных, в результате чего создается представление о рисках, охватывающее все отношения с клиентами. Благодаря гибкости этих поставщиков и их способности развертывать ресурсы в относительно короткие сроки, эти решения также быстро развертываются.

Для правильного и эффективного расчета риска контрагента будут затронуты несколько операционных частей банка: функция KYC, которая должна иметь актуальные данные о кредитоспособности и таксономии каждого контрагента. Для внедрения своевременного и точного процесса требования маржи и управления им потребуется проверка согласованности между CSA и системами обеспечения. Это также повлияет на процесс управления рисками, поскольку банкам необходимо будет иметь возможность централизовать информацию из нескольких источников и рассматривать отношения с клиентами как единое целое.С другой стороны, централизованный взгляд на отношения с клиентами позволит банку предлагать более качественные услуги и разрабатывать дополнительные потоки доходов.

Забегая вперед

Поскольку технологии продолжают развиваться, то же самое происходит с процессами KYC и управления рисками контрагентов. В течение следующих нескольких лет отрасль увидит потребность в сокращении времени проверки KYC с целью уменьшения воздействия. Кроме того, централизованный риск контрагента будет более жестко управляться и контролироваться в режиме реального времени.По мере того как инвесторы и регулирующие органы продолжают оказывать давление на менеджеров по рискам, необходимость оценивать риск контрагента более быстрыми темпами будет расти.

Налоговые и бухгалтерские последствия перехода на

LIBOR: PwC

Финансовая отрасль сейчас находится на пути к постепенному отказу от Лондонской межбанковской ставки предложения (LIBOR), ориентира, который является ключом к контрактам на буквально сотни триллионов долларов.Многие фирмы добились значительных успехов в подготовке к этому переходу, но мы все еще видим пробелы. (Если вы все еще находитесь на ранних стадиях планирования, я настоятельно рекомендую вам ознакомиться с нашими публикациями по ставке LIBOR и подписаться на нашу информационную рассылку, выходящую раз в два месяца.) Даже компаниям, которые активно работали над сменой, бухгалтерскому и налоговому планированию часто не уделяется должного внимания. . Джен Хафеманн из PwC провела веб-трансляцию в декабре 2020 года, чтобы обсудить возникающие проблемы и некоторые возможные ответы.

Сдвигая сроки?

Когда закончится ставка LIBOR? Долгое время отрасль работала над постепенным отказом от ставки LIBOR 31.12.2021.Но администратор LIBOR, ICE Benchmark Administration (IBA), недавно объявил, что будет продолжать публиковать некоторые ставки LIBOR — но не все ставки LIBOR — еще в течение 18 месяцев. (Более подробную информацию см. В нашей отрасли перехода LIBOR и обновлении рынка.) Некоторые считают это расширением, но мы думаем, что это неправильный подход. На самом деле ясно, что теперь есть окончательная дата окончания LIBOR. Кроме того, регулирующие органы стремятся ограничить контракты, подписанные после 2021 года. Вместо этого они ищут контракты, привязанные к альтернативным справочным ставкам (ARR), таким как обеспеченная ставка ночного финансирования (SOFR) и средняя межбанковская ставка в фунтах стерлингов (SONIA).

Для участников рынка это означает несколько вещей:

Инструменты, на которые влияют платежи с плавающей ставкой, должны включать договорные формулировки или резервные варианты. Вам следует подумать о том, как в контрактах вашей фирмы по ставке LIBOR в долларах США предусмотрены резервные варианты перед прекращением действия ставки LIBOR в середине 2023 года.
Хотя дополнительные 18 месяцев опубликованных ставок LIBOR в долларах США дают некоторую передышку для использования при исправлении устаревших контрактов LIBOR, ожидается, что вы прекратите выпуск новых контрактов LIBOR в долларах США после 2021 года.
По мере приближения даты окончания LIBOR ликвидность контрактов, которые ссылаются на этот контрольный показатель, может быть значительно ниже. Вы захотите подумать, как это снижение ликвидности может повлиять на вашу фирму, а также возможные негативные последствия для управления рисками и ценообразования.

Понимание вашей подверженности

Многие фирмы явно озабочены изменением контрактов на хеджирование, как мы видели из прямого опроса во время веб-трансляции. Проблемы значительны.

Один из основных шагов на пути к выходу за рамки LIBOR — это понять ваши риски. Большинство компаний обычно понимают свои прямые риски, включая долговые инструменты с плавающей ставкой и производные инструменты, индексированные по ставке LIBOR. Но у вас может не быть такого глубокого понимания вашего косвенного воздействия через поставщиков или системные соображения.

Бухгалтерские и налоговые льготы

FASB и IRS выпустили руководящие принципы по освобождению от ответственности, касающиеся перехода LIBOR, и вы захотите понять, как это повлияет на изменение вашего контракта.Ник Милон из PwC отметил, что фирмы захотят рассмотреть, будут ли изменения их контрактов учитываться как изменение (продолжение существующего контракта) или как его прекращение. Если вы или ваш контрагент хотите пересмотреть условия, может быть сложнее получить компенсацию, а контракты, которые считаются расторгнутыми, могут немедленно повлиять на прибыль и убытки.

Чад Кларк из PwC упомянул, что применение освобождения IRS для включения определенных резервных формулировок в унаследованные контракты LIBOR может быть простым и обычно представляет собой необлагаемое налогом событие.Этой осенью Международная ассоциация свопов и деривативов (ISDA) опубликовала официальный резервный протокол, охватывающий сделки с деривативами, которые ссылаются на LIBOR и другие контрольные показатели ставки межбанковского заимствования (IBOR). Комитет по альтернативным референсным ставкам (ARRC) предложил свои собственные резервные варианты для других инструментов. Но руководство по оказанию помощи по-прежнему довольно узкое, и мы призываем компании проявлять осторожность при внесении изменений в контракты на определенные финансовые продукты, такие как двусторонние или синдицированные займы, поскольку некоторые аспекты резервных формулировок, которые не были рекомендованы ISDA или ARRC, могут не вписываться в руководящие принципы.
Некоторые модификации могут быть достаточно значительными, чтобы вы могли инициировать требование тестирования в соответствии с традиционными правилами, которое могло бы привести к налогообложению. Вам следует внимательно ознакомиться с инструкциями относительно того, какие меры по исправлению устаревших контрактов LIBOR могут претендовать на компенсацию, а какие требуют дополнительного тестирования. Одно большое различие между бухгалтерским учетом и налоговыми льготами — это справедливое рыночное требование в соответствии с налоговыми правилами. Как правило, налоговые льготы применяются только в том случае, если справедливая рыночная стоимость (FMV) инструмента остается практически неизменной до и после модификации.Вы должны быть готовы предоставить количественный анализ для каждого контракта, чтобы продемонстрировать, что требование FMV было выполнено. Вы должны быть уверены, что ваши процессы и / или технологии могут удовлетворить эти требования, если это необходимо, чтобы избежать непреднамеренных налоговых последствий.

Дэвид Челлен из PwC отметил, что учет хеджирования связан с еще одним важным облегчением. Некоторые проблемы, на которые следует обратить внимание:

Компаниям, на которых повлияло изменение дисконтирования для производных финансовых инструментов с централизованным клирингом, возможно, потребуется принять освобождение от FASB для продолжения хеджирования;
Для долгосрочного хеджирования LIBOR, продолжающегося после 2023 года, вы захотите применить освобождение от FASB для продолжения учета хеджирования.

Последствия налогообложения хеджирования

Чтобы осознать масштаб перехода на LIBOR, Брайан Сискзон из PwC призывает компании задуматься о масштабировании, поскольку «деривативы составляют львиную долю инструментов для восстановления LIBOR». Но правила могут быть сложными, и тип используемого производного инструмента или характер контрагента могут определять, приведет ли стратегия к налогооблагаемой прибыли или убытку.

В целом, деривативы по-разному учитывались в отношении налогов и GAAP до реформы LIBOR, и это будет справедливо на протяжении всего периода перехода.Например, рассмотрим инвестора, который заключает многолетний своп на общую доходность по ставке LIBOR. Если этот инвестор исправит условия контракта способом, который не соответствует критериям компенсации, он может увидеть огромную (и неожиданную) встроенную прибыль или убыток. Вот почему так важно знать своего контрагента и уровень его воздействия.

Приступаем к работе

Итак, как налоговые и бухгалтерия могут опередить этот сдвиг? Вот некоторые «передовые практики», которые следует учитывать:

Проверьте свое состояние.Вашей компании потребуется способность количественно оценить подверженность риску и разработать стандартизированный вычислительный метод для оценки того, какие поправки соответствуют требованиям, а какие нет. Вы должны быть уверены, что ваши системы обновлены надлежащим образом, чтобы вы могли проводить модификацию и проводить честное рыночное тестирование в больших масштабах. Один полезный шаг: используйте доступные инструменты для организации данных о ссуде для задачи. Это может ускорить этот процесс и повысить эффективность.
Пересмотрите график работы вашей компании.Хотя дата окончания может дать больше времени, период с 31 декабря 2021 года по 30 июня 2023 года представляет новые риски, так как производство новых LIBOR прекращается, а продукты SOFR вступают в силу. Дэвид Челлен напоминает нам, что FASB будет вести бухгалтерский учет в конце 2022 года. Даже если эта дата изменится, не тратьте лишнее время на продвижение вперед. Могут возникнуть другие препятствия, включая снижение ликвидности и увеличение затрат на хеджирование.