Плюсы лизинга для юридических лиц: Плюсы и минумы лизинга для юрлиц

Лизинг для юридических лиц | Major Лизинг

Пришло время для вашей компании создавать собственный автопарк? Вы, как руководитель предприятия, давно уже желаете приобрести представительское авто? Аренда автомобиля вашей организации «выливается в копеечку», а приобрести транспортное средство соответствующего класса вам пока не по карману? Компания Major Лизинг уже подготовила ответ для вас — лизинг для юридических лиц!

Преимущества лизинга для юридических лиц

• Лизинговые платежи полностью относятся на себестоимость и уменьшают налогооблагаемую базу по налогу на прибыль. НДС по лизинговым платежам возмещается в полном объеме, в отличие от процентов по банковским кредитам и ссудам, которые не содержат НДС. Для автомобилей представительского класса действует ускоренная амортизация, что также позволяет оптимизировать налог на прибыль.

• Лизинг не увеличивает долг в балансе Лизингополучателя и не затрагивает соотношения собственных и заемных средств, то есть возможности лизингополучателя по получению дополнительных займов и банковских кредитов не снижается.

• Лизинг предполагает финансирование до 80% стоимости автомобиля и не требует быстрого возврата всей суммы долга, в отличие от банковского финансирования, при котором обязательно применяется дисконтирование стоимости

• При лизинге вопросы приобретения и финансирования решается одновременно

• В виду того, что частью обеспечения возвратности средств является предмет лизинга — автомобиль, являющийся собственностью лизингодателя, лизингополучателю (клиенту) проще получить контракт по лизингу, чем альтернативную ему ссуду в банке на приобретение.

• Так как лизинг автомобилей служит средством реализации продукции для производителей и сопутствующих услуг для иных компаний, то их политика, как правило, направлена на поощрение и расширение лизинговых операций, чему способствует предоставление специальных цен и тарифов на автомобили и сопутствующие услуги, продаваемые в лизинг.

Компания Major Лизинг финансирует сделку оперативнее большинства своих конкурентов. А это означает, что уже через три рабочих дня вы сможете пользоваться необходимым вам автомобилем.

У нас можно оформить лизинг на легковые автомобили любой категории, а также — на легкий коммерческий транспорт, который позволит вам получать прибыль от своего бизнеса без промедлений. Это объясняет, почему нашими клиентами часто становятся компании, предлагающие услуги автопроката, перевозчики, а также те предприниматели, деятельность которых напрямую связана с транспортировкой продукции и товаров народного потребления.

Условия платежа, а также сроки выполнения договора лизинга обговариваются индивидуально с каждым отдельным клиентом. Обращайтесь в Major Лизинг — и наши специалисты предложат наиболее выгодное решение именно для вас!

Услуги лизинга и не только

Major Лизинг предлагает своим клиентам не только оформить договор лизинга, но и воспользоваться всем «пакетом» дополнительных услуг. Почему мы считаем такое решение лучшим?

Во-первых, лизинг «от А до Я» обходится дешевле нашим клиентам.

Во-вторых, оформить все необходимые документы и получить ключи от машины можно в кратчайшие сроки.

В-третьих, мы уверены в своих силах и профессионализме наших специалистов, поэтому проволочки и затруднения в процессе передачи авто лизингополучателю исключены.

В нашем офисе вы можете оформить:

• страховку автомобиля;
• снятие с учета и регистрацию машины в органах ГИБДД;
• договор на техническое обслуживание транспортного средства на период действия договора лизинга.

Программы для юридических лиц Документы и требования Страхование Личный кабинет

плюсы и минусы покупки имущества для юридических лиц

В статье мы рассмотрим, какие плюсы и минусы есть у лизинга авто. Узнаем об особенностях лизинга для ООО и разберем, какие преимущества от приобретения автомобиля получат юридические лица. А также в статье вы найдете краткие рекомендации по оформлению имущества в лизинг.

Особенности лизинга автомобилей

Даже в 2018 году вопросы лизинга остаются для многих клиентов далеко не самыми прозрачными, несмотря на огромное число предложений как в Москве, так и в регионах. Большинство даже не представляет, что это такое. На самом деле лизинг – это один из вариантов арендных отношений. Неслучайно его еще называют финансовой арендой.

Согласно договору лизинга компания-лизингодатель приобретает авто и оформляет его в лизинг на ООО, ИП или физическое лицо, то есть на лизингополучателя. Клиент получает возможность пользоваться машиной почти без ограничений. При этом он обязан вносить ежемесячные платежи по лизинговому соглашению. Лишь после того, как будут своевременно внесены все взносы по договору, лизингополучатель сможет выкупить машину по остаточной стоимости и оформить ее на свою организацию или как частное лицо.

Нередко именно лизинг становится единственной реальной возможностью найти финансы на приобретение автотранспорта. Ведь даже для юридических лиц покупка автомобилей – это довольно серьезные затраты. Конечно, в качестве альтернативы можно рассматривать банковские кредиты, но для ИП и небольших фирм их оформление очень затруднено.

Также прочитайте: Лизинг или кредит: что лучше, плюсы и минусы, условия оформления

Целесообразность финансовой аренды нужно оценивать в каждом конкретном случае индивидуально, т. к. лизинг автомобилей имеет свои плюсы и минусы.

Только после анализа всех моментов и проведения переговоров с лизинговой компанией стоит принимать решение о заключении договора.

Плюсы оформления машины в лизинг

Приобретения автомобиля в лизинг – отличное решение для представителей бизнеса. Именно эта категория клиентов получает от подобных договоров максимальное преимущество.

Рассмотрим основные плюсы приобретения авто в лизинг для бизнеса:

• Отсутствие необходимости в дополнительном залоге. Кредиты для бизнеса доступны только при наличии залогового обеспечения, а подходящего имущества у предпринимателя или организации может просто не быть. В рамках лизинговых программ обеспечением будет выступать сам предмет лизинга.
• Экономия на налогах. Все лизинговые платежи могут быть включены в состав расходов, что приводит к уменьшению налога на прибыли. НДС при внесении выплат также подлежит полному возмещению.
• Сохранение инвестиционной привлекательности. Лизинг относится к арендным отношениям, а значит, суммы кредитов в балансе не увеличатся. Это позволяет проще получить в дальнейшем кредитные средства на другие цели, например, для пополнения оборотных средств.
• Простота получения. Представителям малого и среднего бизнеса довольно сложно получить одобрение по кредиту. Лизинговые компании принимают положительное решение по сделкам гораздо охотней, ведь до конца договора предмет лизинга – это их собственность.
• Быстрое увеличение или обновление автопарка без крупных расходов. Первоначальный взнос по программам автолизинга составляет от 0 – 20%, что позволяет не изымать из оборотных средств большие суммы.
• Специальные условия при покупке. Многие лизинговые компании плотно сотрудничают с дилерами и автопроизводителями, поэтому клиентам доступны дополнительные скидки и специальные цены на некоторые модели авто.

Минусы лизинга автомобилей

Основной минус лизинга заключается в повышении рисков для лизингополучателя. Даже один несвоевременно внесенный платеж может стать причиной одностороннего расторжения договора и изъятия автомобиля. При этом уже внесенные по лизинговому договору авансы и платежи возврату не подлежат.

Необходимо проявлять особую внимательность и постоянно следить за соблюдением графика платежей.

А в условиях нестабильной экономической ситуации прогнозировать свои доходы на несколько лет вперед довольно сложно.

Непредусмотренные финансовые трудности могут стать проблемой и для физических лиц, оформивших лизинг. В отличие от банка, который может обойтись только штрафами за задержку платежа, лизинговая компания почти моментально расторгнет договор. Ей для изъятия автомобиля совершенно не нужно получать решение судебных органов, ведь до конца договора предмет лизинга – это ее собственность.

Причинами для одностороннего расторжения договора могут стать также нарушения условий страхования или эксплуатации автомобиля. Наличие дополнительных требований и ограничений по этим параметрам можно также отнести к отрицательным чертам лизинга. Особенно это касается лизинга для юридических лиц. Клиенту приходится нести дополнительные расходы для осуществления контроля за соблюдением условий эксплуатации авто, оговоренных в договоре, ведь пользуются им в большинстве случаев несколько человек.

Стоит ли оформлять авто в лизинг?

Лизинг хорошо подходит для представителей бизнеса, которые уверены в дальнейшем стабильном финансовом положении своей компании. Для них подобные сделки даже при более высоких ставках оказываются выгоднее банковских кредитов за счет экономии на налогах.

Но даже им стоит внимательно изучать условия договора, особенно в части досрочного выкупа автомобиля у лизингодателя.

Частным лицам лизинг имеет смысл рассматривать только при невозможности получения обычного банковского кредита или в ситуации, когда оформление авто на “физика” очень нежелательно. Последняя ситуация иногда возникает у государственных служащих.

Также прочитайте: Где взять автокредит для юридических лиц или лизинг — ТОП-12 банков

Лизинг для юридических лиц

О лизинге

1.Лизинг – это один из способов приобретения автомобиля.

Вам нужен автомобиль для бизнеса на особых условиях с хорошими скидками?

Вы не хотите отвлекать оборотные средства, которые уже работают?

У вашего предприятия есть потребность сэкономить на налогах?

Вы хотите получить выгодный тариф по страхованию и содействие при наступлении страхового случая?

Стоит обратиться к лизингу! Это просто, удобно и выгодно!

Кроме того, Вы можете получать дополнительные услуги, включив в лизинговый платеж любые расходы, связанные с эксплуатацией автомобиля и его обслуживанием (страхование, регистрацию в органах ГИБДД, транспортный налог, техобслуживание, шиномонтаж, сезонное хранение шин). Равномерное распределение расходов на срок лизинга позволит Вам снизить нагрузку по осуществлению таких периодических платежей.

Ваше предприятие будет быстрее развиваться, если будет использовать лизинг в качестве инвестиционного и налогового инструмента. Ведь преимущества использования лизинга становятся все более очевидными по мере того, как российские предприятия перенимают опыт работы западных компаний и наша страна занимает достойное место в мировом бизнес-сообществе.

2.Кредит или лизинг?

Лизинг – это альтернатива банковским кредитам, и основное отличие в том, что при кредите в пользование передаются денежные средства, а при лизинге – конкретное имущество.

Приобретение имущества в лизинг имеет ряд преимуществ по сравнению с получением кредита.

-Требования к лизингополучателю при лизинге менее жёсткие, чем требования к заёмщику при получении банковского кредита. При использовании лизинга Вы получаете долгосрочный заемный капитал, сохраняя открытыми уже имеющиеся банковские кредитные линии.

-Более гибкие условия расчёта графика платежей за лизинг и возможность изменения графика в течение действия договора

-Требования по дополнительному обеспечению при лизинге либо отсутствуют, либо существенно ниже, чем при кредите

-Лизинговое имущество свободно от претензий кредиторов лизингополучателя

-При лизинге возможно применение ускоренной амортизации

-Платежи по лизингу в полной сумме относятся на затраты, что позволяет уменьшить налог на прибыль. При получении банковского кредита источником погашения суммы кредита (стоимости имущества) частично является начисляемая амортизация, недостающие выплаты необходимо производить за счёт других источников. Кроме того, существует ограничение по отнесению платежей по кредитам на затраты. Проценты по кредитам, превышающие установленный максимальный предел, относятся на прибыль.

-При лизинге возможно приобретение автотранспорта при отсутствии у лизингополучателя автохозяйства

-В лизинг можно взять б/у имущество

-При лизинге возможно получение скидок у поставщика

-При лизинге для компании на ОСН экономическая выгода может достигать 15 % по сравнению с кредитом

При заключении договора лизинга необходимо обращать внимание не только на сумму лизинговых платежей, но и на условия лизинга, изложенные в договоре, а также на стабильность и надёжность лизинговой компании.

В расчетах платежей по лизингу и условиях договора лизинга могут быть особенности, влияющие на итоговую стоимость лизинга:

— в общую стоимость договора может не включаться комиссия за заключение лизинговой сделки, которая выплачивается отдельно при заключении договора;

— стоимость выкупа имущества, которую необходимо будет выплатить в конце договора лизинга, также может быть не включенной в расчеты;

— лизинговая компания в условиях договора лизинга может запретить досрочный выкуп имущества, либо обязать выплатить полную сумму платежей до конца договора или штраф за досрочное закрытие договора лизинга и т.п.

Анализ расчетов платежей по лизингу и условий лизинговой сделки – вопрос весьма сложный, требующий опыта и хорошего знания экономики, налогообложения, методов и инструментов финансовых расчетов.

Сейчас в ГК Аларм-Моторс есть специалисты, которые готовы оказать Вам бесплатную помощь в анализе предложений по лизингу, оценке эффективности использования лизинга при финансировании вашего инвестиционного проекта и выбрать наиболее выгодные условия, исходя из потребностей вашей компании и ваших пожеланий.

Нашими партнерами являются только лизинговые компании, имеющие высокий рейтинг надежности и высокий ресурс для решения финансовых задач любой сложности.

Заказать обратный звонок

условия, плюсы и минусы, договор

Не так давно на финансовом рынке появилась нестандартная процедура кредитования. Специфика лизинга не пользовалась спросом у граждан. Им непонятны условия и требования по предоставлению автомобиля в аренду с последующим выкупом.​

Но вскоре все изменилось, и вслед за недопониманием пришла популярность продукта. Собственники автомобилей поняли насколько это выгодно и прибегают к этому действию. Лизинг — форма кредитования, позволяющая приобрести имущество на условиях аренды физическим и юридическим лицам.

Лизинг имеет такой же кредитный договор, при котором вы обязаны оплачивать фиксированную сумму в сроки, установленные договором. После этих платежей лизингополучатель вправе выкупить имущество за доплату.

Особенности лизинга для юридических лиц

Для юридических лиц особенности, ведь они определяются с несколькими вопросами:

1. Необходимость включения в баланс;
2. прописка расходных документов на топливо и расходные материалы.

Каждый купленный авто в лизинг для юридических лиц  или оборудование необходимо обслуживать. Они выходят из строя и работоспособность сказывается на прибыли предприятия.

Поэтому, лизингополучатель должен определиться с вопросом о расходах на сервисное обслуживание, топливо и запчасти. А пока имущество не принадлежит по праву лизингополучателю, то возникает вопрос о правомерности данного метода.

Что такое лизинг простыми словами и каких видов он бывает? Ответ содержится в нашей новой публикации по ссылке.

Государство получает доход от налоговых вычетов с юридических лиц, но молодые предприниматели могут не платить их. У них льготы и субсидии.

Если оборудование покупается через кредитное учреждение, то совершайте платеж заранее и не допускайте просрочек. Иначе кредитная история ухудшится и вам не выдадут кредит ни на какие нужды.

Лизинг для юридических лиц: плюсы и минусы

Преимущества лизинга для юридического лица

1. Главное преимущество лизинга для юридических лиц – это приобретение имущества за вознаграждение. После окончания срока действия кредитного договора вы вправе выкупить имущество за плату.
2. Следующим преимуществом считается минимизация количества документов и упрощенное кредитование.
3. Небольшой платеж. Фиксированный платеж устанавливается при подписании кредитного договора и позволяет не вкладывать собственные накопления в стоимость автомобиля.
4. Разнообразность видов позволяет каждому юридическому лицу выбрать то, что ему необходимо. При возвратном лизинге организация получает денежные средства равные стоимости автомобиля на рынке.

Лизинг для юридических лиц: плюсы и минусы.

Из общих преимуществ, распространяющихся и на юридических лиц, выделяют:

1. Каждый лизингополучатель вправе выбрать автомобиль самостоятельно.
2. Каждый становится участником партнерских программ и получает субсидию.
3. Постановку на учет делает лизингодатель.
4. В фиксированную оплату включена стоимость страховки, налога.
5. Лизингодатель предоставляет услугу по технической поддержке.
6. Замена машины при необходимости лизингополучателя.

Недостатки лизинга юридических лиц

1. К недостатку относят переплату за приобретение автомобиля.
2. Ухудшения свойств машины за время ее эксплуатации.
3. Оформление страхового полиса КАСКО.
4. Уменьшение рыночной стоимости машины к окончанию договора.
5. Автомобиль- не собственность предприятия, и оно не может им распоряжаться в полной мере.

Лизинг авто для юридических лиц: условия лизингодателей

Лизингодатели предъявляют к заемщикам минимальные требования:

1. Предприятие на рынке более полугода.
2. Отсутствие убытка за последние два квартала.
3. Наличие собственного капитала.
4. Наличие хорошей кредитной истории.

Как начинающему предпринимателю получить оборудование для малого бизнеса в лизинг, вы можете узнать в этой статье.

Лизинг авто для юридических лиц: условия лизингодателей.

Разновидности лизинга авто для юридических лиц

Сейчас на территории Российской Федерации существует несколько легкодоступных видов лизинга:

• Без аванса. Чаще всего такое предложение происходит от официальных дилеров. Они делают такие предложения на определенную марку автомобиля и модель.

Если лизингополучателя это устраивает, то оформляется сделка. Но при неоплате вовремя платежа, имущество подлежит изъятию и возвращению лизингодателю.

• Удорожание на 0. Предложение гарантирует оплату только приобретенного авто без переплаты. Связано это с тем, что лизингодатель имеет неплохую скидку в компании-партнере. В рассрочку дилер отдает лизингополучателю и увеличивает продажи. Здесь все стороны имеют прибыль: лизингодатель-прибыль, юридическое лицо — рассрочку, дилер- показатели.
• Без оценки финансов. Это вид лизинга, подразумевающий экспресс- проверку данных, без запроса финансового состояния. Но экспресс-лизинг имеет несколько ограничений в сумме займа и даты производства нового автомобиля.

Что выгоднее: лизинг или кредит и в чем заключаются основные отличия лизинга от кредита, вы можете узнать по ссылке.

Как приобрести автомобиль юридическому лицу в лизинг?

При покупке автомобиля заключаются договорные отношения между продавцом, лизингодателем, лизингополучателем и страховой фирмой:

1. Выбрав автомобиль, лизингополучатель сообщает об этом лизингодателю, и тот приобретает машину.
2. Далее, составляется договор. В нем указывается: сумма и порядок выплаты, сроки, график технического обслуживания, налоги, страховка.
3. Обеспечение страхуется по КАСКО для минимизации рисков утраты.
4. Автомобиль передается лизингополучателю после первоначального взноса.

О том, как ИП заключить договор с ООО и какие реквизиты должны обязательно присутствовать в таком документе – читайте тут.

Образец договора лизинга.

Авто в лизинг для юридических лиц: как заключить договор?

Договор лизинга подписывается лизингодателем, лизингополучателем и продавцом. В нем указываются реквизиты обеих сторон: юридический и фактический адрес нахождения фирмы.

Типовой документ будет включать в себя:

1. Вводную часть: наименование документа с определением вида. Например, это договор поставки, купли-продажи, лизинга. При отсутствии таковой части, необходимо просмотреть основную часть и сделать вывод. Дата подписи говорит о вхождении документа в действие. Укажите место подписания договора- это является немаловажным фактором.

Юридическая часть составляется только с правовой точки и здесь прописываются все лица, участвующие в сделке: продавец, лизингодатель, лизингополучатель, страховщик. Прописываются ФИО и должности.

2. Предмет сделки. Оговариваются обязанности, права каждой стороны, сущность, стоимость услуги, способы расчета и срок.

3. Дополнение. Не обязательный раздел. Указать необходимо срок действия документа, уточнение, санкции при расторжении.

4. Прочие условия. Описание технических моментов. Здесь необходимо упоминать законодательную базу и правовые акты, на которые ссылается данный документ.

Договор лизинга автомобиля – образец заполнения вы можете скачать тут.

Калькулятор лизинга автомобиля

Именно он помогает рассчитать заранее платежи и определится с выбором. Необходимые параметры: тип предмета, цена, первоначальный взнос, проценты, срок, амортизационные отчисления.

Но не стоит доверяться окончательной стоимости, так как у всех финансовых предприятий для расчета разные методы. Калькулятор лизинга автомобиля поможет определить примерный платеж.

Как начать свой бизнес с нуля без значительных финансовых вложений – интересные идеи и рентабельные предложения здесь.

Калькулятор лизинга автомобиля: пример расчета.

Прежде чем подписывать документы, ознакомьтесь с ними тщательно. Не спешите и узнавайте о тех пунктах, которые вам непонятны.

Лизинг авто для юридических лиц – основные условия, как купить машину в лизинг? Смотрите следующее видео с комментариями:

Не забудьте добавить «FBM.ru» в источники новостей

Лизинг для юридических лиц — Эльба

Лизинг — это аренда имущества, которое позже можно выкупить. С помощью лизинга компания получает дорогое имущество, на покупку которого не хватает денег. Сочетает в себе функции кредита и аренды, но отличается от них.

Кредит может выдать только банк, а договор лизинга заключают и с банком, и с компанией, и даже с физическим лицом. Имущество, купленное на кредитные деньги, сразу становится собственностью покупателя. При лизинге имущество попадает в собственность только после выплаты сумм, зафиксированных в договоре.

От аренды лизинг отличается тем, что арендованное имущество возвращается арендодателю, а при лизинге — выкупается.

Что можно взять в лизинг

Любые непотребляемые вещи — например, автомобили, оборудование и недвижимость.

Исключения:

• земельные участки и природные объекты,
• товар без индивидуальных данных и номеров,
• списанное имущество,
• имущество, которое нельзя продавать без специального разрешения.

По закону объект имущества, передаваемый в лизинг, должен быть точно идентифицирован. Поэтому нельзя оформить в лизинг станок без заводского номера или автомобиль без VIN.

Под запрет попадают товары, которые не находятся в свободном обращении. Например, ракетно-технические комплексы, шифровальные устройства, специальные средства слежения и наблюдения.

Кроме законодательных ограничений, лизинговая компания может установить свои требования. Например, сложно будет оформить в лизинг имущество с низкой ликвидностью.

Участники лизинга

Лизингодатель за счёт собственных или кредитных средств покупает имущество и передаёт его во временное пользование лизингополучателю с последующим выкупом.

Лизингополучатель берёт имущество во временное пользование с правом последующего выкупа по договору лизинга.

Продавец заключает договор купли-продажи с лизингодателем. По закону продавец одновременно может быть лизингополучателем в рамках одного договора.

Две схемы лизинга

1. Трёхсторонний договор между поставщиком товара, лизингодателем и лизингополучателем.
2. Два договора. Лизингодатель заключает договор купли-продажи с продавцом, а потом подписывает договор лизингополучателем.

После заключения договора лизингополучатель платит ежемесячно. Срок выплаты зависит от предмета лизинга и может составлять от 1 года до 7 лет.

Право собственности на предмет лизинга покупатель получает, когда внесёт последний платёж. Все три стороны договора лизинга получают выгоду. Продавец сразу получает стопроцентную оплату товара. Лизинговая компания получает прибыль с ежемесячной выплаты процентов.

Покупатель может сразу использовать оборудование, недвижимость или автомобиль, не выводя из оборота крупные суммы.

Сдавайте отчётность в три клика

Эльба возьмёт бухгалтерию на себя. Сервис подготовит отчётность и отправит её через интернет. Загружать платежи поможет связь с банками и онлайн-кассами.

Лизинговые платежи

В состав суммы, которую лизингополучатель отчисляет лизингодателю за право использовать имущество, входят:

• амортизация объекта во время действия договора,
• компенсация процентов по кредиту, если лизингодатель использовал кредитные деньги,
• оплата дополнительных услуг лизингодателя, например, страхование,
• комиссионное вознаграждение,
• стоимость имущества, разбитая на части и включённая в состав ежемесячных лизинговых платежей.

Оформляя договор, участники сделки уточняют общую сумму отчислений, форму и метод расчёта, способы оплаты и периодичность.

Условия договора лизинга

Предмет

В нём обязательно указывают индивидуальные признаки имущества. Это дата производства, заводской или идентификационный номер, местонахождение и другое. Если не согласовать предмет, договор считается незаключённым.

Размер лизинговых платежей

Это общая сумма платежей по договору лизинга. В неё входят доход лизингодателя и возмещение его затрат на покупку и передачу имущества лизингополучателя. В общую сумму можно включить выкупную цену предмета лизинга, если по договору он потом переходит лизингополучателю.

Срок

Стороны сделки определяют срок, в течение которого лизингополучатель будет пользоваться имуществом и когда выкупит его, если это предусмотрено договором.

Закон не устанавливает ограничений по срокам лизинга. Участники сделки могут сами его установить.

Условие о продавце

Продавца обычно выбирает лизингополучатель, а договор с ним заключает лизингодатель. В договоре обязательно нужно указать, кто продавец имущества и каким будет порядок взаимодействия с ним.

Как право собственности на имущество переходит от лизиногодателя к лизингополучателю

Условия устанавливают в договоре. Обычно таким условием является выплата всех сумм по договору.

Например, этот пункт в договоре может быть таким: «Лизингополучатель становится собственником лизингового имущества с момента уплаты всей суммы лизинговых платежей».

Тогда, перечислив последнюю сумму, лизингополучатель становится собственником имущества, а стороны могут подтвердить этот факт только подписанием акта приёма-передачи предмета договора.

Исключение — если право собственности нужно регистрировать в госреестрах. Например, здание станет собственностью лизингополучателя только после регистрации.

Плюсы и минусы лизинга

Преимущества

1. Договор лизинга на крупную сумму заключить проще, чем получить кредит на продолжительный срок. Сложнее всего приходится молодым компаниям с пока ещё низкими финансовыми показателями. Лизинговой компании выгодно финансировать даже такие компании, потому что риски ниже: предмет лизинга по договору остаётся в собственности лизингодателя.
2. Организация может сэкономить на налогах. Налогооблагаемая база снижается за счёт лизинговых платежей, которые вычитают из доходов.
3. Можно договориться о графике платежей. Одним организациям удобно платить равные суммы каждый месяц. Бизнес других зависит от сезона, поэтому в межсезонье сумма платежей снижается.
4. Первоначальный взнос может быть небольшим или совсем отсутствовать. Авансовый платёж по договору лизинга варьируется от 5% до 45%.
5. За исключением авансового платежа, организация вносит оплату по договору после фактического получения имущества. Поэтому не нужно перечислять лизинговые платежи, если поставка оборудования затянулась на несколько месяцев.
6. Лизинговые компании тщательно выбирают поставщиков. Это снижает риск получить бракованный товар и плохое техническое обслуживание.

Недостатки

1. Объект лизинга находится в собственности лизинговой компании. Если просрочить платежи, то можно лишиться имущества.
2. Оборудование ещё до окончания срока действия договора может устареть и выйти из строя. Тогда лизингополучателю придётся ремонтировать имущество за свой счёт и выплачивать все лизинговые платежи

Документы для оформления договора лизинга

Юридические лица

Для заключения договора лизинга соберите такие же документы, как и на оформление кредита:

• заявку-анкету на лизинг. обычно заполняют вместе с сотрудником лизинговой компании,
• копию устава организации,
• приказ о назначении руководителя организации,
• паспорт руководителя организации и копию первой страницы и страницы с регистрацией по месту жительства,
• паспорта и их копии совладельцев компании с долей собственности больше 15%,
• копию бухгалтерского баланса за последний отчётный период,
• налоговую декларацию по налогу на прибыль за четыре года или протокол об электронной отчётности,
• справку из банка, в котором организация открыла расчётный счёт, для подтверждения годового оборота,
• решение собрания учредителей, которое одобряет заключение договора лизинга, по запросу лизингодателя,
• другие документы, которые запросит лизинговая компания.

Индивидуальные предприниматели

Пакет документов для оформления лизинга ИП небольшой. В него входят:

• заявка-анкета на лизинг, заполненная вместе с сотрудником лизинговой компании,
• паспорт и его копия,
• налоговые декларации, заверенные налоговой,
• справка из банка, в котором открыт расчётный счёт, с подтверждением годового оборота.

Лизинг для юридических лиц и ИП

Условия получения лизинга для малого бизнеса

Нередко бизнесу нужно срочно расширить площади или модернизировать технику. Например, для выполнения контракта. Для покупки придется выводить из оборота крупную сумму. Кредит в ряде случаев трудно получить: нужно отвечать определенным требованиям, нередко предоставлять залог, процент по кредиту может быть высоким, а срок кредитования коротким.

Лизинг для малого бизнеса, длительная аренда с правом выкупа – выгодная альтернатива покупке и кредиту.

Преимущества лизинга

• Деньги продолжают работать на дело. Лизинг предоставляется при первоначальном платеже в 5-49%. Т. е. вложив даже несущественную сумму, можно начать использовать предмет лизинга и получать прибыль. В некоторых случаях возможен первоначальный платеж в 0%. Ежемесячные взносы будут больше, но их можно покрывать из прибыли, которую при нуле вложений уже начинает приносить предмет лизинга.
• Проще получить, чем кредит. Условия лизинга для юридических лиц и ИП гораздо лояльнее, потому что предмет лизинга в течение срока действия договора остается в собственности лизингодателя. Во многих случаях предварительное решение по заявке принимается в течение одного рабочего дня, а предмет лизинга предоставляется за несколько суток.
• Экономия на налогах. Приобретенное в лизинг считается затратами предприятия, поэтому налоговое бремя снижается: возвращается НДС и уменьшается налог на прибыль. Экономия без НДС и с учетом сокращения налога на прибыль может составлять до 40%.
• За редким исключением не нужен залог. Залогом служит само взятое в лизинг имущество.
• Удобный график платежей. Как правило, лизингодатели готовы предоставить на выбор клиента несколько вариантов, в том числе индивидуальный и сезонный. Это особенно важно для бизнеса, чья прибыль в течение года распределена неравномерно.
• Процентная ставка ниже. В случае лизинга процент, или т. н. удорожание – это отношение переплаты к стоимости лизингового имущества. Обычно процент удорожания – 5-10% в год. При определенном типе имущества удорожание может быть нулевым: клиент просто поэтапно оплачивает стоимость имущества.
• За обслуживание предмета лизинга часто платит лизинговая компания. Это позволяет клиенту экономить не только деньги, но и время.
• Скидки и специальные предложения. У лизинговых компаний – партнерство с производителями и официальными дилерами. Компании регулярно проводят акции и разрабатывают программы как для постоянных клиентов, так и для новых.
• Есть льготные лизинговые программы. Лизинг в определенных отраслях экономики субсидируется государством. Можно получить от 10% скидки, что особенно удобно при внесении аванса.

Как выбрать лизинговую компанию

Определившись с предметом лизинга, нужно также определиться, с компанией, через которую можно получить самый выгодный лизинг для ИП или юр. лица.

На сайтах компаний есть онлайн-калькуляторы, они помогут сделать расчет.

Позиции для сопоставления:

• первоначальный и ежемесячные платежи;
• сумма финансирования;
• срок действия договора;
• процент удорожания;
• удобность графика платежей;
• скорость рассмотрения заявки и предоставления предмета лизинга;
• возможные спецпредложения: например, выгодное страхование предмета лизинга.

Требования к лизингополучателям

Выбрав подходящую компанию, заявку можно подать онлайн на ее сайте. Менеджеры сообщат, какой пакет документов нужно предоставить.

Часто лизинговые компании рассматривают заявки при минимальном пакете документов. Но и в минимум включены документы, подтверждающие:

• срок существования бизнеса, обычно не меньше 6 мес., чаще – 1 года;
• финансовую устойчивость бизнеса: отсутствие долгов по налогам, наличие регулярной прибыли.

В ряде компаний взять лизинг для ИП или юр. лица возможно без проверки финансовой документации. Это удобно для бизнеса без оборотов, достаточных для стандартного предложения. Но и условия договора будут менее выгодными.

Если нарушить договор

Если лизингополучатель нарушает условия договора, лизингодатель может потребовать его расторжения и возврата имущества. Лизингополучатель может отдать имущество в досудебном порядке, но если не согласится – изъять лизинговое имущество можно только через суд.

Но есть понятие рефинансирования лизинговых сделок: один лизингодатель передает сделку другому. По закону это можно сделать, просто уведомив клиента-лизингополучателя, но лизингодатели предпочитают включать его в трехсторонний договор, чтобы избежать возможных судебных разбирательств.

Рефинансированный лизинг для ООО и ИП нередко выгоден: может увеличиться срок договора либо снизиться ставка.

Преимущества, выгода лизинга в Беларуси

Печать

По сравнению с традиционной формой финансирования дорогостоящих приобребретений — банковскими кредитами или собственными накоплениями, лизинг имеет целый ряд существенных преимуществ. Внимательный анализ и сравнение альтернатив позволяет сделать вывод в пользу лизинга и использовать преимущества лизинга для своей выгоды.

 Ниже приведены некоторые преимущества:

• Лизингополучатель в рамках законодательства значительно минимизирует налогообложение: лизинговые платежи в полной сумме относятся на себестоимость продукции. Размер амортизации объекта лизинга определяется договором лизинга;
• Амортизация на объект лизинга начисляется на первоначальную стоимость согласно графика лизинговых платежей сразу после получения и ввода объекта в эксплуатацию Лизингополучателем, т.е. объект лизинга, участвуя в производстве и, создавая при этом амортизационный фонд, сам себя окупает;
• Возможность «свободной» амортизации позволяет в рамках законодательства осуществлять наиболее быстрое техническое перевооружение и обновлять основные фонды предприятия;
• Весь лизинговый платеж (без НДС), не только стоимость объекта лизинга, относится на себестоимость продукции в составе прочих элементов затрат, за исключением выкупной стоимости, которая выплачивается из прибыли предприятия;
• Ускоренная амортизация имущества позволяет по истечении срока действия договора лизинга учитывать на балансе лизингополучателя полностью самортизированное имущество;
• Рассрочка по оплате приобретаемого через лизинг оборудования и техники  дает возможность инвестиции незадействованных денежных средств в развитие производственной базы или для пополнения оборотных активов;
• Защита от инфляции и девальвации, т.к. лизинговая сделка позволяет уберечь собственные денежные средства от процессов инлфяционных и девольвационных процессов;
• Гибкая система формирования графика лизинговых платежей позволяет планировать и адаптировать платежи под реально формирующиеся денежные потоки;
• Срок действия договора лизинга существенно выше практикуемого срока предоставления банковских кредитов;
• Фиксированный график позволяет координировать затраты на финансирование капитальных вложений и поступления от реализации продукции, обеспечивая тем самым большую стабильность финансовых планов.

 

Что такое лизинг? Преимущества и недостатки

Лизинг становится предпочтительным решением для удовлетворения требований к основным средствам по сравнению с покупкой актива. При оценке этих инвестиций собственнику капитала важно понимать, принесет ли лизинг более высокую прибыль на капитал или нет. Давайте посмотрим на преимущества и недостатки лизинга:

Что такое аренда или лизинг?

Знаменитая цитата Дональда Б. Гранта гласит: « Зачем держать корову, когда молоко такое дешевое? Все, что вам действительно нужно, это молоко, а не корова. ”Эта цитата повлияла на концепцию аренды. Мы можем сравнить «молоко» с «правами на использование актива», а «корову» — с самим «активом». В конечном итоге человек, который хочет производить продукт с использованием оборудования, может использовать это оборудование по договору лизинга, не владея им.

Аренда может быть определена как соглашение между арендодателем (владельцем актива) и арендатором (пользователем актива), в соответствии с которым арендодатель покупает актив для арендатора и позволяет ему использовать его в обмен на периодические платежи, называемые арендной платой. или минимальные арендные платежи (МЛП).Лизинг выгоден обеим сторонам для использования налоговых льгот или налогового планирования.

По окончании срока аренды актив возвращается арендодателю (владельцу) при отсутствии в договоре каких-либо других положений, касающихся принудительной покупки актива арендатором (пользователем). После расторжения договора аренды возможны четыре разные вещи.

• Аренда продлевается арендатором бессрочно или на определенный срок.
• Актив возвращается арендодателю.
• Актив возвращается арендодателю, который продает его третьему лицу.
• Арендодатель продает арендатору.

Цель лизинга

Целей выбора лизинга может быть много. Как правило, договор аренды структурирован по следующим причинам.

Налоговые льготы

Налоговые льготы доступны обеим сторонам, то есть Арендодателю и Арендатору. Арендодатель, будучи владельцем актива, может требовать амортизации в качестве расхода в своих бухгалтерских книгах и, следовательно, получать налоговую льготу.С другой стороны, арендатор может требовать MLP, то есть арендную плату в качестве расхода, и получать налоговую выгоду аналогичным образом.

Избегайте владения и тем самым избегая рисков владения

Владения избегают, чтобы избежать вложения денег в актив. Это косвенно поддерживает низкий уровень левериджа, и, следовательно, возможности заимствования денег остаются открытыми для бизнеса. Аренда — это внебалансовая статья.

Преимущества лизинга

Сбалансированный отток денежных средств

Самым большим преимуществом лизинга является то, что отток денежных средств или платежи, связанные с лизингом, распределяются на несколько лет, что позволяет избежать бремени единовременного значительного денежного платежа.Это помогает бизнесу поддерживать стабильный профиль денежных потоков.

Качественные активы

При аренде актива право собственности на актив остается за арендодателем, тогда как арендатор просто оплачивает расходы по аренде. Учитывая это соглашение, для бизнеса становится возможным инвестировать в активы хорошего качества, которые в противном случае могли бы выглядеть недоступными или дорогими.

Лучшее использование капитала

Учитывая, что компания предпочитает аренду, а не инвестирование в актив путем покупки, она высвобождает капитал для бизнеса, чтобы покрыть другие потребности в капитале или сэкономить деньги для лучшего решения о капиталовложениях.

Налоговая льгота

Расходы по аренде или арендные платежи считаются операционными расходами и, следовательно, проценты не подлежат налогообложению.

Забалансовая задолженность

Хотя расходы по аренде рассматриваются так же, как и процентные расходы, сама аренда рассматривается иначе, чем задолженность. Лизинг классифицируется как внебалансовая задолженность и не отображается в балансе компании.

Лучшее планирование

Расходы по аренде обычно остаются неизменными в течение всего срока службы актива или срока аренды или растут вместе с инфляцией.Это помогает в планировании расходов или оттока денежных средств при составлении бюджета.

Низкие капитальные затраты

Лизинг — идеальный вариант для вновь создаваемого бизнеса, поскольку он означает более низкие начальные затраты и более низкие требования к капитальным затратам.

Нет риска устаревания

Для предприятий, работающих в этом секторе, где существует высокий риск устаревания технологий, лизинг приносит большую прибыль и избавляет бизнес от риска инвестирования в технологию, которая может скоро устареть.Например, он идеально подходит для технологического бизнеса.

Права на прекращение договора

В конце периода аренды арендатор имеет право выкупить недвижимость и расторгнуть договор аренды, что обеспечивает гибкость бизнеса.

Недостатки лизинга

Расходы по аренде

Арендные платежи рассматриваются как расходы, а не как выплаты капитала в отношении актива.

Ограниченная финансовая выгода

При уплате арендных платежей за землю бизнес не может получить выгоду от повышения стоимости земли.Долгосрочный договор аренды также остается обузой для бизнеса, поскольку договор заблокирован, а расходы на несколько лет зафиксированы. В случае, когда использование актива не соответствует требованиям по прошествии нескольких лет, арендные платежи становятся обузой.

Сниженная доходность для держателей акций

Учитывая, что расходы по аренде уменьшают чистую прибыль без какого-либо увеличения стоимости, это означает ограниченную доходность или пониженную доходность для акционера. В таком случае цель максимизации благосостояния акционеров не достигается.

Долг

Хотя аренда не отражается в балансе компании, инвесторы по-прежнему рассматривают долгосрочную аренду как долг и корректируют свою оценку бизнеса, чтобы включить аренду.

Ограниченный доступ к другим займам

Учитывая, что инвесторы рассматривают долгосрочную аренду как долг, для бизнеса может стать трудным выход на рынки капитала и привлечение дополнительных займов или других форм заемных средств на рынке.

Обработка и документация

В целом заключение договора аренды — сложный процесс, требующий тщательной документации и надлежащей проверки арендуемого актива.

Нет права собственности

В конце периода лизинга арендатор не становится владельцем актива, хотя в течение многих лет в пользу актива вносится довольно приличная сумма.

Обслуживание актива

Арендатор остается ответственным за обслуживание и надлежащую эксплуатацию сдаваемого в аренду актива.

Ограниченная налоговая льгота

Для нового стартапа налоговые расходы, вероятно, будут минимальными. В этих обстоятельствах не существует дополнительных налоговых преимуществ, которые могут быть получены за счет расходов на аренду.

Заключение

Подводя итог, лизинговое финансирование подходит для физического или юридического лица, которое не может получить деньги с помощью других средств финансирования, таких как заемные средства или срочный заем, из-за нехватки средств. Компания или арендатор не могут даже организовать выплату первоначального взноса для увеличения долга. Для него лучше всего подходит аренда. С другой стороны, арендодатель, желающий эффективно вложить свои деньги, становится для арендатора финансистом и получает проценты.

Чтобы принять обоснованное решение относительно использования различных видов финансирования аренды, мы можем сравнить финансирование аренды с другими формами финансирования.

Финансирование аренды против срочной ссуды
Финансирование аренды против продажи в рассрочку

Поделитесь знаниями, если вам понравилось

Что такое аренда? стороны, типы, преимущества, недостатки, сравнение

Определение: Аренда — это юридическое соглашение между двумя сторонами, известными как арендодатель (владелец) и арендатор (арендатор). Арендодатель предоставляет арендатору временное владение для использования его / ее собственности или активов, таких как земля и здание, за определенную денежную компенсацию в течение определенного периода, как указано в договоре аренды.

Аренда актива обычно используется организациями, которые хотят получить актив на длительный период, но не имеют достаточно средств для покупки актива, поэтому они предпочитают брать актив в аренду.

Содержимое: аренда

1. Участвующие стороны
2. Типы
3. Преимущества
4. Недостатки
5. Разница между арендой и арендой
6. Заключение

Стороны договора аренды

1. Арендодатель: Арендодатель — владелец или собственник сдаваемого в аренду имущества или земли.Это может быть физическое или юридическое лицо.
2. Арендатор: Лицо, которое берет собственность или землю в аренду, уплачивая деньги за определенный период, называется арендатором. Арендатором может быть любое физическое или юридическое лицо, нуждающееся в собственности или земле.

Виды аренды

Ниже приведены некоторые виды аренды:

1. Финансовая аренда: Финансовая аренда — это договор, по которому все риски и выгоды также переходят к арендатору вместе с правом собственности на актив до момента истечения срока действия договора.Однако, если любое из нижеперечисленных условий будет выполнено, это будет называться финансовой арендой —

.

• Право собственности или владение активом передается в конце срока аренды без или с очень номинальным вознаграждением (возможность покупки).
• Срок аренды, как правило, равен коммерческому сроку службы актива.
• Активы носят специализированный характер и не могут использоваться каким-либо лицом, кроме арендатора, без внесения значительных изменений.
• Приведенная стоимость арендной платы с остаточной стоимостью равна справедливой стоимости активов.

2. Операционная аренда: Операционная аренда также известна как аренда с обслуживанием. При операционной аренде на арендатора не передаются риски и выгоды, и арендодатель должен предоставлять услуги, связанные с активом, такие как техническое обслуживание, ремонт и т. Д. В этом типе аренды арендодатель не может возместить стоимость актива от одного арендатора. поскольку это краткосрочная аренда, и, следовательно, арендная плата по операционной аренде намного выше, чем по финансовой аренде.

3.Продажа с обратной арендой: Это косвенная аренда, обычно используемая компаниями, когда они сталкиваются с нехваткой своего оборотного капитала, они продают актив другой ведущей компании для сбора требуемой суммы капитала, а затем забирают тот же актив в аренду для длительный период времени за некоторую арендную плату. Таким образом, в этом виде аренды предыдущий владелец сам становится арендатором, а новый владелец — арендодателем.

Например, A — собственник здания; он продал здание B и получил то же здание в аренду у A на длительный срок.

4. Прямая аренда: В этом договоре аренды арендатор напрямую принимает актив в аренду, то есть арендатор не был предыдущим владельцем актива в любое время, например при продаже с обратной арендой. Данная аренда бывает двух видов —

.

• Двусторонняя аренда: В нем участвуют две стороны: арендодатель и арендатор. Это систематическая форма аренды, предоставляемая арендодателем арендатору со встроенными средствами, такими как модернизация машин и оборудования, уплата страховых взносов, налоговые платежи и т. Д.Арендодатель сохраняет актив в пользовании и при необходимости меняет его на аналогичный в отличном рабочем состоянии.
• Трехсторонняя аренда: Само название этой аренды предполагает, что она связана с тремя сторонами. Они есть-
  • Арендатор
  • Менеджмент
  • Арендодатель

Для получения ссуды на недвижимость под запланированную покупку недвижимости, заключается трехстороннее соглашение в помощь покупателям.

Преимущества аренды

Преимущества аренды:

1.Процентная ставка фиксированная: Процентная ставка на протяжении всего срока аренды остается такой же, как было решено во время подписания договора с взаимного согласия арендодателя и арендатора. Таким образом, арендатору не нужно беспокоиться о повышении процентной ставки.

2. Налоговые льготы: И арендодатель, и арендатор получают выгоду от аренды. Арендодатель может требовать амортизации в бухгалтерских книгах; с другой стороны, арендная плата может быть востребована арендатором как расход.
3. Низкие начальные вложения: Для новых объектов лизинг — отличный вариант с низкими первоначальными затратами и затратами на приобретение активов.
4. Эффективное использование капитала компании: Компания может использовать свой фонд капитала для увеличения других инвестиций, а не вкладывать средства в покупку активов. Лизинг становится лучшим вариантом, чем покупка основных средств; компании не нужно тратить большую часть суммы вместе.
5. Удобство: Покупка активов для бизнеса создаст ненужное бремя и увеличит стоимость компании.Таким образом, лизинг становится наиболее удобным способом приобретения необходимых для бизнеса основных средств без больших вложений денег.
6. Экономия времени: Арендатор может немедленно вступить во владение активом после подписания договора аренды и ему не нужно ждать одобрения банка или финансового учреждения на ссуду на покупку актива.
7. Отсутствие бремени устаревания активов: Арендатор не должен нести бремя расходов на устаревание активов из-за каких-либо технологических достижений или изменений, поскольку арендодатель несет ответственность за изменение устаревших активов, единственное обязательство арендатора. вот платить арендную плату за использование такого актива.

Недостатки аренды

Недостатки аренды:

1. Отсутствие права собственности: Арендатор не имеет права владения или владения активом после истечения срока действия договора аренды, т. Е. Арендодатель имеет право сдать свой актив в аренду другой компании или продать актив после аренды. период.
2. Обслуживание активов: В случае финансовой аренды арендатор пользуется правом собственности на актив до даты истечения срока действия договора аренды.Наряду с этим арендатор должен нести бремя обслуживания и ремонта таких активов до тех пор, пока они не перейдут в их владение.
3. Расходы по аренде: Компания должна регулярно производить арендные платежи арендодателю за использование своего актива, независимо от полученной прибыли или убытков, такие расходы учитываются как расходы по аренде в бухгалтерских книгах арендатора.
4. Штраф за прекращение аренды: Если в случае, если арендатор не выполнил срок аренды или нарушил какой-либо пункт, указанный в договоре, по любой причине, ему придется столкнуться с серьезными штрафами за нарушение договора.
5. Более высокие затраты: Однако сдача актива в аренду не возлагает единовременное бремя на арендатора. В долгосрочной перспективе это может стоить дороже, поскольку арендодатель может взимать высокую сумму в качестве арендной платы за возмещение стоимости актива плюс его прибыль.
6. Ограничения на использование оборудования: Арендодатель может наложить некоторые условия в отношении использования активов во время аренды, и арендатор обязан соблюдать эти ограничения при использовании таких активов.
7. Отсутствие выгоды от увеличения стоимости: Независимо от того, увеличивается ли стоимость актива в течение периода аренды, арендодатель не получит никакой выгоды от повышения цены актива, арендатор будет выплачивать только сумму арендной платы. как указано в договоре аренды.
8. Двойное налогообложение: Налог с продаж может взиматься дважды: один раз при покупке активов и дважды во время аренды актива.

Разница между арендой и арендой

Основа для сравнения	Аренда	Аренда
Контекст	Аренда — это соглашение, по которому арендодатель передает свой актив арендатору на фиксированный срок, как указано в соглашении, вместо денежного вознаграждения.	Арендная плата — это не что иное, как определенная сумма, которую арендатор уплачивает арендодателю за использование его / ее помещения.
Срок действия	Договор аренды обычно заключается на более длительный период времени, т.е. остается более года	Аренда на короткий период.
Участвующие стороны	В договоре аренды участвующие стороны называются арендодателем и арендатором.	Стороны, участвующие в аренде, называются землей хозяин и арендатор.
Техническое обслуживание	В случае финансовой аренды обязательство по техническому обслуживанию активов также переходит к арендатору до срока аренды, тогда как в операционной аренде это обязательство арендатора по уходу и обслуживанию имущества или актива.	Собственник или арендодатель несет ответственность за уход за арендованной собственностью и ее техническое обслуживание.
Предложения о покупке	В случае финансовой аренды по окончании договора аренды арендодатель получает возможность купить актив, уплатив его текущую стоимость.	Такой возможности арендатору не предоставляется.

Заключение

Лизинговое финансирование — лучший вариант для тех, кто не может привлечь средства за счет заемного финансирования. Компании, имеющие избыточные активы, могут сдавать свои активы в аренду компаниям, которым такие активы требуются. Таким образом, лизинг становится конструктивным как для арендодателя, так и для арендатора.

4 Преимущества лизинга оборудования

if (has_term (array (‘client-story’, ‘женщина-предприниматель’, ‘перезагрузка’), ‘business-topic’)) {?>

Итак, вы решили начать бизнес.Поздравляю! Где бы вы ни находились в своем путешествии, всегда будет новое оборудование, которое поможет вам построить свой бизнес так, чтобы он действительно процветал. Но знаете ли вы, что покупка этого оборудования — не единственный вариант? Вот четыре основных преимущества лизинга оборудования для вашего бизнеса.

1. Сохранение и контроль денежных средств. Лизинг оборудования экономит ваш оборотный капитал (банковские линии) для повседневных деловых расходов, расширения бизнеса или непредвиденных расходов, связанных с бизнесом.Помимо экономии оборотного капитала, при аренде у вас есть заранее определенная ежемесячная позиция, которая может помочь вам составить более эффективный бюджет. Благодаря предсказуемым ежемесячным расходам вы можете с уверенностью разрабатывать долгосрочные планы для своего бизнеса и настраивать свой бизнес с помощью необходимого оборудования, сохраняя при этом свой денежный поток доступным для других расходов.
2. Обновить устаревшее оборудование. В зависимости от типа вашего бизнеса лизинг оборудования может помочь вам оставаться в курсе последних достижений в области оборудования и технологий.Как долго вы планируете хранить актив? Если вы планируете сохранить его только на короткий срок, вы можете обнаружить, что лизинг — лучшая альтернатива, чем покупка и попытки перепродать его, когда он вам больше не нужен. Вы также можете определить срок аренды, поэтому, если вы работаете с быстро меняющейся технологией, вы можете взять на себя краткосрочную аренду, чтобы всегда быть на переднем крае в своей отрасли.
3. Налоговые льготы. Лизинговое финансирование дает вашему бизнесу потенциальные налоговые льготы.Во многих случаях лизинг не только дает предприятиям возможность полностью вычесть арендные платежи из текущей прибыли, но и сохраняет оборотный капитал, к которому у вас не было бы доступа, если бы вам пришлось покупать оборудование заранее. Всегда полезно проконсультироваться с налоговым консультантом, чтобы определить преимущества для вашего бизнеса.
4. Более привлекательный баланс. Ежемесячные арендные платежи рассматриваются как коммерческие расходы, а не как долгосрочная задолженность. Небольшая задолженность на вашем балансе помогает вам получить финансирование для финансирования вашего бизнеса.А кто не любит сексуальный баланс?

В конечном итоге несколько простых практических правил могут помочь вам принять решение о покупке или аренде. Если ваше оборудование относительно невелико и у вас есть деньги или вы можете получить ссуду под низкий процент, просто купите его. В конечном итоге вы сэкономите деньги. Однако, если вам требуется значительное количество оборудования, например, компьютеры для 10 сотрудников вашей новой компании, аренда может быть лучшим вариантом. В конце концов, зачем связывать большую сумму наличных денег, особенно если вы можете использовать эти деньги для создания или развития своего бизнеса?

Здесь, чтобы помочь

Независимо от того, на каком этапе бизнеса или с какой проблемой вы сталкиваетесь, Small Business BC предлагает ряд семинаров и индивидуальных консультаций для любого бизнеса.

Другие статьи

}?>

О Крейге Маколе

Крейг является партнером-основателем Macaulay Austin Leasing. Он имеет более чем 25-летний опыт работы в сфере продаж и управления счетами. Он наладил отношения с некоторыми из крупнейших компаний Канады во всех секторах, включая строительство, гостиничный бизнес, здравоохранение и гольф-индустрию.
Его обширный опыт гарантирует, что ваши конкретные потребности и цели приведут к созданию индивидуального решения, которое поможет поддержать рост вашего бизнеса.

5 преимуществ сдачи в аренду коммерческой недвижимости

В то время как многие представители малого бизнеса мечтают о покупке своих зданий, многие из крупнейших и наиболее опытных компаний предпочитают сдавать в аренду свою коммерческую недвижимость. Решение остаться арендатором не только снижает первоначальные затраты. Это также снижает текущие расходы, а также дает вашему бизнесу большую гибкость. Если вы находитесь на грани между сдачей в аренду и владением, вот пять веских причин остаться арендатором.

Сниженные затраты на перенос

Переезд в арендованное помещение обычно обходится дешевле, чем покупка коммерческой недвижимости.Даже самые дешевые ссуды SBA обычно требуют 10% меньше, плюс стоимость любых комиссий по ссуде, отчетов третьих лиц и других расходов, связанных с покупкой. С другой стороны, лизинг обычно требует внесения залога и первоначальной арендной платы. Арендодатели даже часто будут вкладывать средства в улучшение вашего арендатора за вас.

Снижение ежемесячных затрат на рабочую силу

Хотя покупка может быть дешевле, чем аренда, большинство арендаторов считает, что аренда является более выгодной сделкой из месяца в месяц.Лизинг дополнительно дисконтируется после вычета налогов, поскольку 100 процентов лизинговых платежей вашей компании обычно подлежат вычету, в то время как списанием подлежит только процентная часть платежа по ипотеке.

Балансные ведомости очистителя

Аренда коммерческой недвижимости почти всегда является забалансовой сделкой. Каждый месяц ваша компания показывает расходы по аренде, которую она платит, но ваше пространство не влияет на ваши общие активы и обязательства. С другой стороны, когда вы владеете зданием, вы в конечном итоге увеличиваете как активы, так и пассивы (при условии, что у вас есть ипотека).Кроме того, пространство должно со временем обесцениваться, что потенциально может оставить вас как с приростом капитала, так и с возмещением налоговых обязательств при продаже помещения.

Обязательства по уменьшенным капитальным затратам

Одно из преимуществ аренды помещения в том, что если срок его службы подходит к концу, вам не нужно оставаться. Когда вы владеете зданием, обычно требуется постоянное реинвестирование для борьбы со старением и устареванием. Тем не менее, имея арендованное пространство, вы всегда можете переехать в лучшее или новое здание, когда срок аренды истечет.В качестве альтернативы вы можете потребовать от арендодателя произвести необходимые обновления, обновления или ремонт в рамках переговоров о продлении срока аренды коммерческой недвижимости.

Больше гибкости

Когда вы владеете зданием, переезд обычно требует от вас его продажи. Если здание остается желательным как с точки зрения конфигурации, так и с точки зрения местоположения, вы сможете продать его по безубыточной цене или с прибылью. Однако многим владельцам приходится продавать свои недавно освобожденные здания со скидкой, особенно если те же факторы, которые заставляют их переехать, также делают недвижимость непригодной для аналогичного бизнеса.

С другой стороны, арендованное место оставляет вас на сиденье водителя каждый раз, когда истекает срок аренды. Если ваши потребности изменятся, появятся новые и лучшие объекты недвижимости или если район станет нежелательным, вы можете переехать. В результате арендодатель принимает на себя риски, связанные с недвижимостью. Но имейте в виду, что если вы договариваетесь об аренде с возможностью продления, вы можете оставаться в помещении коммерческой недвижимости, часто по заранее оговоренной арендной плате. В любом случае вы контролируете свою судьбу, оставляя арендодателю риск продления.

Аренда и владение: налоговые льготы при покупке здания

Как сторонники малого бизнеса, мы действительно хотим лучшего для нашего местного бизнеса. Каждое решение, которое принимает владелец малого бизнеса, имеет огромное значение, особенно когда речь идет об аренде или владении пространством для его бизнеса. Принятие решения о покупке вашего первого здания может быть пугающим, но преимущества владения намного перевешивают преимущества аренды, а программа SBA 504 упрощает приобретение недвижимости для вашего бизнеса.Хотя некоторые преимущества владения зданием могут быть очевидны, налоговые льготы от покупки здания для вашего бизнеса часто не учитываются в уравнении — но должны быть!

Недавний получатель ссуды SBA 504, CPA Луиза Кокрейн, заявляет: «Я знала с самого начала своей карьеры в качестве CPA, что владеть зданием для моего бизнеса было несложно. Мне так приятно знать, что я создаю капитал для своего личного будущего, но финансирую его через бизнес ».

Преимущества владения по сравнению с лизингом многочисленны.Обладая собственной собственностью, вы делаете ценные долгосрочные инвестиции, одновременно снижая налогооблагаемый доход. Помимо экономии на налогах, пространство в вашем распоряжении, вы получаете выгоду от амортизации здания, а не вашего арендодателя, ваши затраты на размещение стабильны, и вы можете быть спокойны, зная, что никогда не будете перемещены.

Ниже мы более подробно рассмотрим налоговые льготы при покупке, но имейте в виду, что владельцы бизнеса должны тщательно взвесить все налоговые льготы , исходя из своих личных обстоятельств и , обсуждая с их CPA .

Налоговые льготы при покупке здания: владение недвижимостью в ООО

Когда вы покупаете недвижимость для своего бизнеса, вы можете получить титул на имя своей компании, но большинство людей получают титул на свое собственное имя или на недавно созданную компанию с ограниченной ответственностью (LLC), которая распределяет ответственность и снижает риски. Таким образом, вы будете владеть двумя бизнес-структурами, которые работают вместе: вашим основным операционным бизнесом и ООО, владеющим недвижимостью. Ваш действующий бизнес будет платить арендную плату ООО, позволяя действующему бизнесу вычитать арендные платежи как коммерческие расходы.Владелец через ООО показывает арендную плату как доход, но может компенсировать ее процентами и любыми расходами как вычетами.

LLC также выгодны, потому что до тех пор, пока у них несколько участников, они облагаются налогом как партнерство. Партнерские отношения обеспечивают корпоративные преимущества и защиту, не создавая проблем, связанных с корпорацией.

Налоговая льгота: Амортизация

ООО может амортизировать здание, предлагая дополнительную экономию на налогах. Операционная компания выплачивает ООО рыночную арендную плату и, по сути, может переводить деньги от одной организации к другой с уменьшенными налоговыми обязательствами.При приобретении более крупного имущества исследование разделения затрат также может помочь ускорить амортизацию и снизить налогооблагаемый доход за текущий год.

Налоговая льгота: проценты

Для юридических лиц закон, известный как Закон о сокращении налогов и занятости (TCJA), который обычно вступил в силу в 2018 году, предоставляет долгожданные упрощения для налогоплательщиков малого бизнеса. Для IRS и FTB предприятия с валовой выручкой менее 25 миллионов долларов квалифицируются как малые предприятия. Как малый бизнес, вы получаете дополнительное облегчение за счет исключения ограничений бизнес-интересов, таких как 163 (j).Таким образом, вы можете ежегодно вычитать 100% процентных расходов.

Налоговая льгота: Удержание 199A

Закон о налоговой реформе 2017 года (TCJA) добавил новый раздел 199A, который обеспечивает индивидуальное предпринимательство, партнерство и 20% вычетов для ООО «квалифицированный бизнес-доход» (QBI), полученный бизнесом в налоговой декларации владельца. Поговорите со своим CPA о недавних выборах в убежище.

Налоговые льготы: когда пора продавать

Продажа вашего здания может стать отличным вариантом для выхода на пенсию, а когда собственность принадлежит ООО, сданному в аренду вашей операционной компании, у вас есть много вариантов, когда пора выходить на пенсию.Когда вы продаете недвижимость, прирост капитала может облагаться налогом как долгосрочная прибыль, которая имеет существенно более низкие налоговые ставки, чем обычный доход.

Упрощение владения недвижимостью с помощью программы SBA 504

Покупка недвижимости может стать огромным делом для бизнеса — программа SBA 504 упрощает это. Кредит 504 предлагает доступное и доступное финансирование, призванное помочь малому бизнесу процветать. Это финансирование основных средств, в которое входят:

Кредит 504 администрируется сертифицированной девелоперской компанией (CDC), такой как TMC Financing, и ссуды предоставляются совместно с обычным кредитором (банком или кредитным союзом), который обеспечивает 50% общей стоимости проекта.Ваш CDC предоставляет ссуду SBA на сумму до 40% от стоимости или 5 миллионов долларов (5,5 миллиона долларов для производственных проектов или, если проект соответствует критериям программы зеленой энергии) по фиксированной ставке ниже рыночной. Вы вносите 10-15% от стоимости проекта в качестве первоначального взноса. Кредит 504 может иметь срок 10, 20 или 25 лет с полной амортизацией (без дополнительных выплат).

Если вы готовы воспользоваться налоговыми преимуществами владения своим зданием для малого бизнеса, сейчас самое время принять меры.Вы можете узнать больше о ссуде 504 у одного из экспертов по ссуде 504 TMC Financing. TMC — это нет. Кредитор SBA 504 в США, который является сертифицированным кредитором Premier, финансирует проекты на сумму более 9 миллиардов долларов в Калифорнии и Неваде, в результате чего создается около 60 000 рабочих мест. Обладая почти 40-летним опытом, TMC может помочь вам найти наиболее подходящее для вас финансирование и провести вас через процесс получения кредита 504. Свяжитесь с TMC Financing сегодня.

договоров аренды | Преимущества в лизинге • Стратегический финансовый директор

24 июля

Вернуться домой

Договора аренды

Договор аренды — это юридический договор между двумя сторонами на использование актива или собственности в течение определенного периода времени в обмен на арендную плату.Владелец актива или собственности разрешает другой стороне использовать актив или собственность для платежей. Часто договор аренды включает опцион на покупку арендованного актива или просто передачу права собственности арендатору при заключении договора аренды.

Стороны договора аренды

Сторона, которой принадлежит актив, является арендодателем или арендодателем. Сторона, которая платит за использование актива, — это арендатор или арендатор. Арендатор — это сторона, которая оплачивает использование собственности. Арендодатель — это сторона, владеющая недвижимостью и получающая арендную плату от арендатора.

Преимущества лизинга

Соглашение об аренде может принести пользу арендатору, дав ему доступ к активу, который он может быть не в состоянии себе позволить, и возможность его использования. Например, если компания только начинает свою деятельность и не имеет капитала для покупки дорогостоящего оборудования или техники, ей будет лучше сдать это оборудование в аренду с ежемесячной оплатой.

Договор аренды может принести пользу арендодателю, превратив неиспользованный актив в источник дохода. Если арендодатель владеет ценным активом, но не использует его, ему было бы лучше сдать его в аренду другой стороне, которая может им воспользоваться, а взамен получить арендную плату.

Виды договоров аренды

В бухгалтерском учете различают несколько видов договоров аренды. Условия договора аренды определяют способ отражения сделки в финансовой отчетности компании. Типы аренды включают капитальную аренду, операционную аренду и продажу с обратной арендой.

При капитальной аренде, также называемой финансовой арендой, арендатор получает все выгоды и обязанности владения недвижимостью. Они должны отражать аренду в своем балансе как актив с соответствующим обязательством.

Операционная аренда также называется сервисной арендой. Арендодатель сохраняет за собой все преимущества и обязанности владения. Однако это имущество не отражается на балансе арендатора.

Тогда как в договоре продажи с обратной арендой владелец собственности продает ее другой стороне. Затем они немедленно сдают его в аренду у той стороны. Владелец становится арендатором, а покупатель — арендодателем. Компании делают это, чтобы высвободить денежные средства, которые могут быть связаны с неликвидными основными активами.

См. Также:
Арендодатель против арендатора
Продажа с обратной арендой
Договор капитальной аренды
Агентские расходы
Деловое решение о покупке или покупке

Как и зачем сдавать оборудование в аренду, а не покупать его

• Приобретение оборудования стоит дорого, и для многих малых предприятий может быть невозможно купить все необходимое заранее. Лизинг оборудования — это способ распределить расходы на определенный период времени.
• Вы можете не владеть своим оборудованием при аренде, но вам не нужно беспокоиться о том, что оно устареет.
• При лизинге оборудования вы платите фиксированную ставку за определенный период. Проценты и комиссии встроены в платеж. Контракты на лизинг оборудования обычно заключаются на три, семь или 10 лет.
• Эта статья предназначена для владельцев бизнеса, рассматривающих возможность аренды оборудования.

Покупка и обслуживание оборудования обходятся дорого, и как только вы инвестируете в какое-либо оборудование, выход новой версии, которая сделает вашу устаревшую или неполноценной, станет лишь вопросом времени.Из-за высоких затрат, связанных с владением и эксплуатацией оборудования, многие владельцы малого бизнеса предпочитают сдавать его в аренду, а не владеть.

Лизинг дает преимущества, которых нет у владения, включая более низкие ежемесячные платежи, которые обычно распределяются на месяцы или годы, а не выплачиваются единовременно. Многие договоры аренды коммерческого оборудования также включают соглашения об обслуживании или дополнительные услуги, которые обеспечивают спокойствие для бизнес-пользователей и исключают необходимость в штатных технических специалистах.

Если вашему бизнесу требуется новое оборудование или технологии, но вы не можете себе этого позволить, можно рассмотреть вариант лизинга.Лизинг позволяет вам делать меньшие ежемесячные платежи, обычно в течение многолетнего периода, вместо того, чтобы покупать все сразу. По окончании аренды вы можете вернуть оборудование или купить его по цене, которая зависит от удорожания и суммы, которую вы заплатили в течение срока аренды.

Примечание редактора: Ищете информацию о лизинге оборудования? Воспользуйтесь приведенной ниже анкетой, и наши партнеры-поставщики свяжутся с вами и предоставят необходимую информацию:

Что такое лизинг оборудования?

Лизинг оборудования — это вид финансирования, при котором владелец малого бизнеса арендует оборудование, а не покупает его.Владельцы бизнеса могут арендовать дорогое оборудование, такое как машины, автомобили, компьютеры и другие инструменты, необходимые для ведения бизнеса. Оборудование сдается на определенный срок. По истечении срока действия контракта владелец бизнеса должен вернуть оборудование, продлить договор аренды или купить оборудование.

Лизинг оборудования отличается от финансирования оборудования — это получение бизнес-кредита на приобретение оборудования и его погашение в течение определенного срока с оборудованием в качестве залога. В этом случае вы будете владеть оборудованием после выплаты ссуды.

При аренде оборудования оборудование не остается вашим после окончания срока аренды. Как и в случае с бизнес-ссудой, вы платите проценты и сборы при аренде оборудования, и они добавляются к (обычно) ежемесячному платежу. Могут быть дополнительные сборы за страхование, техническое обслуживание, ремонт и связанные с этим расходы.

Лизинг оборудования может быть намного дороже в долгосрочной перспективе, чем покупка оборудования напрямую, но для нуждающихся в денежных средствах владельцев малого бизнеса это средство получить доступ к необходимому оборудованию без особых первоначальных денег.

Ключевые выводы: Лизинг оборудования позволяет брать оборудование в аренду на заранее определенный срок. Вы платите проценты и сборы, но не владеете оборудованием после истечения срока аренды.

Как работает аренда оборудования?

Если вы решите арендовать оборудование для своего бизнеса, а не покупать его, вы заключаете договор аренды с владельцем или поставщиком оборудования. Подобно тому, как работает договор аренды, владелец оборудования составляет договор, в котором указывается, как долго вы будете сдавать оборудование в аренду и сколько будете платить каждый месяц.

В течение срока аренды вы используете оборудование до истечения срока сделки. Бывают случаи, когда вы можете расторгнуть договор аренды — и эти случаи следует указать в договоре, — но многие договоры аренды не подлежат отмене. После истечения срока аренды у вас часто появляется возможность приобрести оборудование по текущей рыночной цене или ниже, в зависимости от поставщика.

Ставки, которые вы платите за аренду оборудования, варьируются от одной лизинговой компании к другой. Ваш кредитный рейтинг также играет роль в котируемых вами ставках.Чем рискованнее вы будете давать взаймы, тем дороже будет для вас аренда оборудования. Аренда оборудования может быть одобрена онлайн за несколько минут. Лизинговые компании, как правило, специализируются на определенных отраслях, поэтому важно хорошо постараться, чтобы найти подходящего поставщика для своего бизнеса.

Срок лизинга оборудования обычно составляет три, семь или 10 лет, в зависимости от типа оборудования.

Лизинг оборудования не является ссудой, что означает, что он не будет отображаться в вашем кредитном отчете и не повредит вашей способности брать ссуду.Во многих случаях IRS позволяет вычесть арендные платежи за оборудование, если вы используете арендованное оборудование для своего бизнеса. Поговорите с налоговым консультантом, если налоговый вычет является решающим фактором при принятии решения об аренде оборудования. IRS может отказать в вычетах, если рассматривает аренду как продажу в рассрочку.

Основные выводы: Договоры аренды оборудования действуют аналогично договору аренды. Вы соглашаетесь с условиями с поставщиком оборудования, и по истечении срока действия контракта вы возвращаете оборудование, продлеваете аренду или приобретаете оборудование.

Преимущества лизинга оборудования

• Многие арендодатели не требуют значительного первоначального взноса.
• Если вам нужно постоянно обновлять оборудование, лизинг — хороший вариант, потому что вы не зацикливаетесь на устаревшем оборудовании.
• Если вам необходимо перейти на более современное оборудование для выполнения большего объема работы, вы можете сделать это, не продавая имеющееся оборудование и не покупая замену.
• Аренда оборудования часто дает право на налоговые льготы.В зависимости от договора аренды вы можете вычесть свои платежи как коммерческие расходы, воспользовавшись разделом 179 «Квалифицированное финансирование».

Конечно, не все договоры аренды оборудования одинаковы, и существует множество способов финансирования аренды. Если вы заинтересованы в лизинге оборудования для своего бизнеса и хотите сделать это с помощью ссуды, мы рекомендуем вам ознакомиться с нашим обзором альтернативного кредитора, который мы рекомендуем как лучший для ссуды на оборудование. Кредитор, который мы выбрали как лучший в целом, также предлагает варианты лизинга.

Если вы не уверены, подходит ли вам лизинг оборудования, продолжайте читать, чтобы узнать больше о том, как начать, о процессе лизинга, различных типах лизинга и о том, что следует учитывать при поиске кредитора.

Ключевой вывод: Сдача оборудования в лизинг вместо его покупки дает несколько преимуществ, например, низкий первоначальный взнос и простота модернизации, которая компенсирует риск устаревания оборудования.

Как начать работу

Перед тем, как начать процесс, ответьте на следующие вопросы.Может показаться, что это требует больших усилий, но, не ответив на эти вопросы, относящиеся к вашему бизнесу, вы не сможете принять осознанное решение о лизинге или покупке оборудования.

Каков ваш ежемесячный бюджет?

Лизинг предлагает значительно более низкие ежемесячные платежи, чем покупка, но вам все равно необходимо учитывать расходы в ежемесячном денежном потоке. Начните с того, что вы можете себе позволить, и работайте оттуда; не работайте наоборот, узнавая котировки цен и пытаясь втиснуть их в свой бюджет.

Как долго будет использоваться оборудование?

При краткосрочном использовании лизинг почти всегда является наиболее экономичным способом развития бизнеса. Если вы используете оборудование в течение трех или более лет, ссуда или стандартная кредитная линия могут быть более выгодными, чем аренда. Также учитывайте рост вашего бизнеса: если ваша компания быстро растет и развивается, аренда может быть лучшим вариантом, чем покупка.

Как быстро устареет оборудование?

В одних отраслях технологии устаревают быстрее, чем в других.Подумайте о моральном устаревании, прежде чем решать, имеет ли для вас смысл покупка или аренда.

Ключевые вынос: Прежде чем делать покупки для аренды оборудования, подумайте о своем ежемесячном бюджете, о том, как долго вам понадобится оборудование, как вы будете его использовать и когда вам нужно будет его модернизировать.

Можно ли арендовать оборудование?

Оборудование, которое может быть сдано в аренду, практически безгранично. Но есть пара условий.

• Закупочная цена: Аренда оборудования позволяет предприятиям приобретать оборудование и машины на высокую долларовую стоимость.Это варьируется от дорогостоящих отдельных предметов, таких как кардиомониторы и экстракционное оборудование, до более мелких предметов, необходимых оптом, таких как киоски, лицензии на программное обеспечение и телефоны. По этой причине редко можно найти договор аренды для покупок стоимостью менее 3000 долларов, и многие крупные кредиторы требуют минимальной покупки в размере от 25000 до 50 000 долларов.
• Материальные активы: Оборудование, которое вы арендуете, должно считаться материальным активом — другими словами, все, что может быть указано как личная собственность, а не постоянно привязано к недвижимости.Мягкие активы, такие как программы обучения и гарантии, не подходят для программ аренды.

Ключевые выносы: Оборудование стоимостью менее 3000 долларов может оказаться трудным в аренде. Кроме того, оборудование должно считаться материальным активом.

Покупка по сравнению с лизингом

Хотя многие предприятия получают выгоду от лизинга оборудования, в некоторых случаях прямая покупка более рентабельна. При сравнении вариантов покупки и аренды учитывайте следующие факторы:

• Закупочная цена
• Сумма финансирования
• Годовая амортизация
• Налоги и инфляция
• Стоимость аренды в месяц
• Использование оборудования
• Стоимость владения и обслуживания

Плюсы аренды

Аренда идеальна для оборудования, которое постоянно нуждается в обновлении, например компьютеров и электронных устройств.Лизинг дает вам возможность приобретать новейшее оборудование с низкими первоначальными затратами, а также у вас есть надежные ежемесячные платежи, которые вы можете внести в свой бюджет.

Вместе с тем, лизинг предоставляет более широкий выбор оборудования для бизнеса. Лизинг позволяет с финансовой точки зрения позволить себе оборудование, которое в противном случае было бы слишком дорого для приобретения.

Минусы лизинга

При лизинге необходимо платить проценты, которые со временем увеличивают общую стоимость машины. Иногда лизинг может быть дороже, чем если бы вы купили оборудование сразу, особенно если вы приобретаете оборудование по истечении срока аренды.

Кроме того, некоторые кредиторы предписывают определенный срок, а также обязательные пакеты услуг. Это может увеличить стоимость, если срок аренды превышает срок, на который вам нужно оборудование. В этом сценарии вы можете застрять с ежемесячной оплатой, а также с затратами на хранение, связанными с неиспользуемым оборудованием.

Плюсы покупки

Если у вас есть оборудование, вы можете модифицировать его в соответствии со своими потребностями. В случае аренды это не всегда так. Точно так же покупатели не связаны ограничениями, налагаемыми арендодателем оборудования.

Покупки также позволяют быстрее решать любые проблемы, потому что вам не нужно получать разрешение от лизинговой компании, чтобы запланировать ремонт или заказать запасную часть. В дополнение к льготам по налогу на амортизацию, доступным в соответствии с разделом 179, вы можете вернуть часть денег, перепродав оборудование, когда оно вам больше не пригодится.

Минусы покупки

Как и у лизинга, у покупки есть свои минусы. Самый большой — моральное устаревание; с покупкой вы застряли на устаревшем оборудовании, пока не купите новое оборудование.Кроме того, конкурентоспособности рынка и наличия налоговых льгот при лизинге часто бывает достаточно, чтобы отговорить многих владельцев бизнеса от прямой покупки оборудования. Затраты на техническое обслуживание и ремонт оборудования, помимо высокой закупочной цены, могут стать слишком большим финансовым бременем для многих предприятий.

По некоторым оценкам, предприятия выделяют от 1% до 3% продаж на расходы на техническое обслуживание. Однако это приблизительная оценка. Фактические затраты на техническое обслуживание определяют само оборудование, часы работы, возраст оборудования, качество и гарантия.

Ключевые вынос: Есть плюсы и минусы как для покупки, так и для аренды оборудования; правильный вариант для вас зависит от вашего бизнеса и ситуации.

Сравнение лизинга оборудования с другими вариантами финансирования

Покупка — не единственная альтернатива лизингу. На самом деле это даже не самое распространенное. Ссуды, кредитные линии и факторинговые услуги также являются популярными средствами финансирования крупного оборудования.

Как и покупка, ссуды дают больше владения оборудованием.При аренде арендодатель сохраняет право собственности на любое оборудование и предлагает вам возможность купить его по окончании срока аренды. Ссуда ​​позволяет вам сохранить право собственности на любой из приобретенных вами предметов, обеспечивая покупку существующих активов.

К сожалению, основным недостатком кредита могут быть сроки. В отличие от аренды, которая предусматривает финансирование с фиксированной ставкой, процентные ставки по ссуде или кредитной линии могут колебаться в течение всего срока ссуды. Это может затруднить составление бюджета в зависимости от размера ссуды.Кроме того, банки и другие кредиторы часто требуют гораздо большего первоначального взноса — по некоторым оценкам, 20% от общей стоимости оборудования.

Факторинг — еще один способ приобретения дорогостоящего оборудования, который часто бывает быстрее, чем подача заявки на ссуду. Используя свою дебиторскую задолженность, вы можете быстро превратить невыплаченные платежи в наличные, продав эти счета-фактуры фактору. Факторинг, часто выплачивающий до 90% от общей стоимости вашей дебиторской задолженности (в зависимости от кредитоспособности ваших клиентов), является идеальной альтернативой лизингу и ссудам для стартапов и малого бизнеса.

Финансирование обычно доступно в течение нескольких дней. Это делает факторинг популярным ресурсом для небольших производственных предприятий, транспортной отрасли и предприятий, которые регулярно заключают контракты с быстрым выполнением контрактов.

Ключевые выводы: Альтернативы лизингу оборудования включают финансирование и факторинг.

Процесс аренды: чего ожидать

При подаче заявки на аренду вы можете ожидать, что процесс будет включать следующие шаги.

• Шаг 1: Вы заполняете заявку на аренду оборудования. Убедитесь, что у вас есть финансовые данные для вашей компании и ее руководителей, так как это может потребоваться заранее или после первоначального заполнения заявки.
• Шаг 2: Арендодатель обрабатывает вашу заявку и уведомляет вас о результате. Обычно это происходит в течение 24–48 часов после подачи заявки. Некоторые арендодатели могут не требовать финансовые отчеты и / или бизнес-план для заявок на долларовые суммы от 10 000 до 100 000 долларов США.Для финансирования от 100 000 до 500 000 долларов (и выше) ожидайте предоставления полной финансовой отчетности, а также бизнес-плана.
• Шаг 3: После получения утверждения вы должны просмотреть и окончательно согласовать структуру аренды, включая ежемесячные платежи и фиксированную годовую ставку. Затем вы подпишете документы и повторно отправите их арендодателю, как правило, вместе с первым платежом.
• Шаг 4: Когда арендодатель получит и принял подписанные документы и первый платеж, вы получите уведомление о том, что договор аренды вступил в силу и что вы можете принять поставку оборудования и начать любое необходимое обучение.
• Шаг 5: Средства переводятся в течение 24–48 часов непосредственно вам или производителю, у которого вы покупаете.

Ключевые вынос: После подачи заявки на аренду оборудования вы получите ответ в течение 48 часов. После подписания контракта перевод средств вам или поставщику может занять до двух дней.

2 типа аренды оборудования: операционная аренда и финансовая аренда

Операционная аренда

Существует два основных типа аренды оборудования.Первый из них известен как операционная аренда. Короче говоря, эта структура позволяет компании использовать актив в течение определенного периода времени без права собственности. Срок аренды обычно короче экономичного срока службы оборудования. По окончании аренды арендодатель может возместить дополнительные расходы за счет перепродажи.

В отличие от прямой покупки или оборудования, обеспеченного стандартной ссудой, оборудование по договору операционной аренды не может быть указано в качестве капитала. Это учитывается как расходы на аренду. Это дает два конкретных финансовых преимущества:

1. Оборудование не учитывается как актив или обязательство.
2. Оборудование по-прежнему имеет право на налоговые льготы.

Ставки дилеров могут сильно различаться, но в целом средняя годовая процентная ставка по операционной аренде составляет 5% или ниже. В среднем контракты длятся от 12 до 36 месяцев.

С распространением лизинга новые правила бухгалтерского учета Совета по стандартам финансового учета требуют, чтобы компании раскрывали свои обязательства по аренде, чтобы избежать ложного впечатления о финансовой устойчивости. Фактически, все, кроме краткосрочной аренды оборудования, теперь должны быть включены в балансы.Хотя арендованное оборудование не обязательно должно указываться как актив по договору операционной аренды, это далеко не безотчетно.

Финансовая аренда или капитальная аренда

Эта структура аренды, иногда известная как финансовая аренда или капитальная аренда, аналогична операционной аренде в том смысле, что приобретенное оборудование принадлежит арендодателю. Он отличается тем, что сама аренда указывается как актив, увеличивающий холдинги вашей компании, а также ее обязательства.

Эта установка, обычно используемая крупными компаниями, такими как крупные розничные торговцы и авиакомпании, дает уникальное преимущество, поскольку позволяет компании требовать как налоговую скидку на амортизацию оборудования, так и процентные расходы, связанные с самой арендой.Кроме того, компания может выбрать приобретение оборудования в конце финансового лизинга.

Учитывая финансовые преимущества, которые это дает, годовая процентная ставка по финансовой аренде выше, часто вдвое выше, чем по операционной аренде. Стандартные процентные ставки в настоящее время колеблются от 6% до 9%. Средний срок контрактов составляет от 24 до 72 месяцев.

Ключ на вынос: При операционной аренде у вас есть доступ к оборудованию на какое-то время, но вы не владеете им. Срок аренды обычно короче, чем срок службы оборудования.При финансовой аренде вы получаете оборудование в собственность в конце срока. Этот вид аренды обычно используют крупные компании.

Обязанности арендатора

Существуют дополнительные обязанности, которые могут привести к расходам, превышающим стоимость вашего ежемесячного арендного платежа. Обычно к ним относятся следующие позиции:

• Страхование: Средняя оценка страхования ответственности колеблется от 200 до 2200 долларов в год, при этом многие компании сообщают о затратах в размере 1000 долларов или меньше.
• Внешние расходы: В зависимости от вашей структуры аренды вы можете нести ответственность за техническое обслуживание и ремонт. Дополнительные расходы могут также включать в себя судебные издержки, штрафы и расходы на сертификацию.
• Возврат оборудования: Сюда входят расходы на транспортировку и доставку.
• Сборы: Внимательно прочтите ваш договор. Сборы могут быть начислены за все, от единовременного сбора за документацию, который иногда достигает 250 долларов, до сборов за просрочку платежа, которые варьируются от всего лишь 25 долларов до 15% от суммы просроченной задолженности

Ключевые вынос: При аренде часто взимается дополнительная плата за страхование, техническое обслуживание и ремонт, а также возврат оборудования.

Сравнение поставщиков оборудования для финансирования

С учетом затрат и соображений, рассмотренных в разделах выше, важно сравнить нескольких поставщиков аренды, чтобы убедиться, что вы получите лучшую ставку. Перед тем, как начать поиск, вы должны ознакомиться с тремя различными типами поставщиков оборудования, финансирующими оборудование, и с преимуществами, которые каждый из них предоставляет.

Лизинговый брокер

Лизинговый брокер выступает в качестве посредника между вами и любыми потенциальными арендодателями. Брокер представит вам предложения и отправит ваши запросы на финансирование, выполняя большую часть бумажной работы за вас.Брокеры представляют лишь небольшой сегмент лизингового рынка, и их услуги стоят недешево. Сообщается, что брокеры взимают от 2% до 4% от стоимости оборудования для заключения сделки. Преимущество использования брокеров проявляется в их обширных отношениях. Часто отраслевые, они специализируются на приобретении более широкого спектра оборудования, иногда по более выгодной цене, чем можно было бы получить по стандартным каналам.

Лизинговая компания

Часто это дочерняя лизинговая компания производителя или дилера.Единственная цель лизинговой компании, также известной как «кэптивный арендодатель», — способствовать заключению договоров аренды с материнской компанией или дилерской сетью. По этой причине вы обычно будете иметь дело только с лизинговой компанией, работая напрямую с производителем.

Независимый арендодатель

Этот тип включает всех сторонних арендодателей. К независимым арендодателям относятся банки, специалисты по аренде и диверсифицированные финансовые компании, которые предоставляют оборудование в лизинг напрямую предприятиям. Они отличаются от лизинговых компаний тем, что обычно специализируются на ремаркетинге оборудования, что позволяет им группировать продукты от нескольких производителей и предлагать более конкурентоспособные годовые ставки.

Ключевые вынос: Вы можете работать с лизинговым брокером, лизинговой компанией или независимым арендодателем, чтобы арендовать оборудование.

Советы по выбору арендодателя

Лучший совет при выборе качественного арендодателя — изучить их с таким же уровнем тщательности, как и вы, и ваш бизнес. Отдавайте предпочтение тем, кто желает сотрудничать с вашим бизнесом. Это может выражаться в уровне подготовки и опыта, который они имеют в отношении вашего направления бизнеса, или в их готовности работать с вами на определенных условиях.Некоторые сборы, указанные в обязанностях арендатора, в частности сборы за подачу заявления и штрафы за просрочку (по крайней мере, при первом просроченном платеже), могут быть покрыты или отменены в целом в зависимости от арендодателя.

Также найдите время, чтобы изучить следующее:

• Деловая информация: Изучите историю платежей, кредитную историю, бизнес-резюме, корпоративные отношения, финансовую отчетность и любые публичные документы.
• Судебное разбирательство, ожидающее рассмотрения: Найдите в публичных записях уведомления о судебном разбирательстве, ожидающем рассмотрения.
• Платежная система: Это просто или нужно много бумажной волокиты?

Ключевые выносы: Перед тем, как выбрать арендодателя, убедитесь, что у него есть опыт работы в вашей сфере деятельности и он обсудит с вами условия. Узнайте, есть ли у компании ожидающие судебные разбирательства и предлагает ли она удобную систему оплаты.

Вопросы к дилеру

Перед тем, как выбрать дилера, получите расценки как минимум от трех компаний и задайте эти вопросы всем дилерам из вашего списка.Задавать правильные вопросы — это половина дела, чтобы получить справедливую сделку по коммерческим услугам и товарам.

Сколько денег требуется авансом?

Лизинговое финансирование часто покрывает 100% взносов, необходимых для покупки оборудования. Ссуды нет, часто требуется до 20% от общей суммы в качестве первоначального взноса. Если требуется первоначальный взнос, рассмотрите возможность переназначения капитала для покрытия любых первоначальных затрат.

Кто пользуется налоговой льготой?

В рамках кредитной структуры ваша компания может требовать амортизации.Однако вам придется внести первоначальный взнос, а процентная ставка будет выше. По договору аренды арендодатель требует амортизации. Взамен они предлагают более низкую годовую процентную ставку — часто половину суммы кредита.