Оплата аккредитивом: Аккредитив, что это простым языком, аккредитивная форма, открытие и оплата, договор безотзывного аккредитива

Аккредитив, что это простым языком, аккредитивная форма, открытие и оплата, договор безотзывного аккредитива

Опасаетесь рисков, связанных с предоплатой по сделке? Желаете подстраховаться как клиент, впервые сотрудничающий с новым поставщиком? Воспользуйтесь преимуществами аккредитива – одного из самых надёжных и выгодных банковских инструментов, используемых при заключении контрактов.

Содержание

Скрыть

1. Аккредитив: что это простым языком?
   1. Аккредитивная форма
      1. Безотзывный аккредитив
         1. Договор аккредитива
            1. Оплата аккредитивом
               1. Открытие аккредитива

                  Аккредитивная форма расчётов выгодна как продавцу, так и покупателю. Может с одинаковым успехом использоваться не только при внутрироссийских сделках, но и во внешнеторговых операциях. Сегодня услуги проведения расчётов в форме документарных аккредитивов предоставляются большинством крупных российских банков.

                  Аккредитив: что это простым языком?

                  
                  

                  Говоря простыми словами, аккредитивом называется открываемый в банке специальный счёт, на котором можно зарезервировать денежные средства при проведении сделок по продаже товаров или предоставлении услуг (выполнении работ). При полном соблюдении обеими сторонами оговоренных в контракте условий, банк выплачивает необходимую сумму на счёт получателя (бенефициара).

                  Таким образом, банк выступает в роли гаранта и берёт на себя ответственность за совершение выплат. Поставщик на 100% уверен, что товар/услуга будут оплачены, а покупатель знает, что сможет оплатить их вовремя и без задолженности.

                  Аккредитивная форма

                  Действует по следующей схеме.

                  1. Стороны заключают контракт, в котором оговариваются условия аккредитивного расчёта.
                  2. Покупатель подаёт в свой банк (эмитент) заявление на открытие аккредитивного счёта и вносит на него необходимую для покрытия сделки сумму (бронирует средства).
                  3. После успешного открытия аккредитива банк-эмитент извещает об этом банк продавца (авизующий банк).
                  4. Авизующий банк уведомляет продавца об открытии аккредитива. Продавец отгружает товар и предоставляет подтверждающие документы в свой банк.
                  5. После проверки документов оплата перечисляется на счёт продавца банком-эмитентом или авизующим банком (в зависимости от условий договора).

                  Безотзывный аккредитив

                  Один из основных и часто используемых видов документарных расчётов. В отличие от отзывного аккредитива, подтверждённый или неподтверждённый безотзывный не отзывается и не изменяется ни одной из сторон (включая банк) без предварительного согласия продавца/поставщика. Считается самой надёжной формой аккредитивных расчётов, так как полностью освобождает торгово-денежную сделку от всех возможных рисков, в первую очередь финансовых.

                  Если в процессе проведения сделки поставщик и покупатель придут к взаимному соглашению, условия безотзывного аккредитива могут быть изменены.

                  Договор аккредитива

                  В договоре о проведении сделки, предусматривающей такую форму расчётов, оговаривается и строго фиксируется любая информация, которая впоследствии может быть использована при совершении торгово-денежной операции и оплате по ней:

                  • наименования поставщика и получателя,
                  • вид используемой аккредитивной формы (безотзывная/отзывная, покрытая/непокрытая),
                  • сумма, бронируемая на счету для оплаты сделки,
                  • сроки действия обязательства,
                  • размер комиссии,
                  • порядок оплаты,
                  • порядок действий в случае не погашения задолженности по аккредитиву,
                  • права и обязанности всех сторон.

                  Оплата аккредитивом

                  Расчёты аккредитивами предусматривают перечисление средств на счёт продавца только в том случае, если все оговоренные контрактом условия были выполнены. В частности, перечисление денег на счёт продавца производится после полной отгрузки товара и предоставления в банк всех требуемых документов. В том случае, если условия договора по аккредитиву были нарушены, плательщик (покупатель) имеет право отказаться от оплаты и вернуть товар поставщику.

                  Нюанс: аккредитивный счёт открывается покупателем за собственные деньги или с привлечением кредитных средств банка (при наличии права на кредитование).

                  Открытие аккредитива

                  Для открытия аккредитивного счёта в банковскую организацию подаётся письменное заявление в соответствующей форме. В заявлении обозначается:

                  • номер договора, по которому открывается аккредитив,
                  • наименование и данные поставщика,
                  • вид, сроки действия, денежная сумма аккредитива,
                  • способ его реализации,
                  • список отгружаемых (предоставляемых) товаров/услуг,
                  • наименование банка-исполнителя по аккредитивному обязательству,
                  • перечень документов, которые будут использоваться в качестве основания для выплаты средств поставщику.

                  Совет Сравни.ру: используйте аккредитивную форму расчётов при необходимости проведения безопасных торгово-денежных сделок с новыми и «проблемными» деловыми партнёрами.

                  Аккредитив: что такое аккредитивная форма оплаты простыми словами

                  Ведение бизнеса подразумевает тесное взаимодействие с поставщиками и покупателями. При заключении сделок купли-продажи с новыми поставщиками нужны гарантии, что партнер окажется надежным. Для подстраховки часто используется аккредитивная форма оплаты услуг.

                  Что такое аккредитив простыми словами

                  Аккредитив — это услуга банков по проведению расчета между участниками сделки. Простыми словами аккредитив — это инструмент безналичного расчета, предлагаемый банками. Главная функция оплаты через аккредитивный счет – это безопасность. Банк выступает в роли гаранта. Предварительно проверив все пункты договора, юридическую чистоту контрагентов, их платежеспособность, берет на себя материальное обязательство, подтверждающее надежность сделки. Банк выполнит роль поручителя для обеих сторон. При этом поставщик уверен в получении денег, а покупатель платит деньги за качественный товар, а не за «мыльный пузырь».

                   Стороны сделки

                  • покупатель (аппликант) – свершает покупку, инициирует расчет через аккредитив в банке;
                  • продавец (бенефициар) – поставляет товар или услугу и получает за это оплату от покупателя через аккредитив.

                  В качестве продавца и покупателя выступают физлица, ИП, организации.

                  1. Банк-эмитент – посредник между продавцом и покупателем, в котором открывается аккредитивный счет. Уполномочен совершать денежные операции по условиям сделки.
                  2. Исполняющий (авизирующий) банк – выбирается продавцом и также выступает посредником между участниками сделки. Он же выплачивает деньги бенефициару после того, как проверит подтверждающие документы.

                  В основном эмитента и исполнителя представляет одна и та же банковская организация. Второй банк привлекается чаще в международных сделках.

                  Коммуникации в обоих банках-посредниках происходят без участия сторон, на основе договора сделки купли-продажи.

                   Для каких сделок подойдет

                  Аккредитив открывается для операций, связанных с оборотом крупных денег, как на международном уровне, так и внутри страны.

                  
                  Это может быть:

                  • экспорт, импорт, товаров;
                  • сделки с недвижимостью на первичном и вторичном рынке;
                  • купля-продажа техники — авто, яхты, производственного оборудования;
                  • оплата дорогих услуг. Например, услуги адвоката, или консалтинговые услуги;
                  • реализация долей бизнеса, ценных бумаг на фондовом рынке;
                  • расчеты по купле-продаже дорогих ювелирных изделий, произведения искусства;
                  • другие операции.

                  Для недорогих товаров этот вид расчета неудобен из-за высоких банковских комиссий, и оформление занимает неоправданно много времени.

                  Виды аккредитивов

                  Чтобы привлечь больше клиентов, Положением Центрального Банка утверждены несколько форм аккредитива.

                  Популярные формы аккредитива
                  Отзывной	Ненадежен, так как допустимы изменения условия расчета покупателем или его отмена без согласования с продавцом (ст.868 ГК РФ). Эта услуга сравнительно недорогая. Выбирается, когда между участниками уже есть доверие или партнёрство подразумевает долгосрочную перспективу.
                  Безотзывной	Изменения условий возможны с согласования обеих сторон, а также с банками, которые не всегда дают согласия на внесение корректировок.
                  Неподтвержденный	В этом случае ответственность по оплате денег по договору лежит на банке-эмитенте, а банк исполнитель только авизует, т.е. участвует в переводе денег.
                  Подтвержденный	Исполнительный банк также принимает на себя материальную ответственность за выплату. Если по непредвиденным обстоятельствам продавец не получит денег по вине банковских организаций, то претензии выставляются любому из них.
                  Покрытый	При оформлении, банк эмитент перечисляет исполняющему банку деньги еще до завершения сделки. Продавец сможет их получить только после окончательной отгрузки товара или проведения сделки. В этом случае сроки поступления денег на счет продавца сокращаются.
                  Непокрытый	Деньги числятся на счете банка-эмитента, но у банка исполнителя есть право самостоятельного списания, после предоставления продавцом подтверждающих документов. В этом случае оплата затянется.
                  Менее популярные формы
                  Кумулятивный	Деньги, оставшиеся после завершения сделки, зачисляются в счет другого аккредитива.
                  Некумулятивный	Денежные остатки возвращаются на счета покупателя.
                  Револьверный	Используется в случае долгосрочных отношений, когда поставки товара и расчет по ним проводятся последовательно с определенной периодичностью. Он сложен в плане оформления, чаще используется зарубежными партнерами.
                  Аккредитив с красной оговоркой	Банк перечисляет на счета продавца аванс, после этого тот начинает процедуру отгрузки товара или оказания услуги, остальные деньги перечисляются после полного выполнения сделки.

                  При выборе покупателем вида аккредитивного счета, его необходимо согласовать с продавцом и прописать в договоре купли-продажи.

                  Операции по аккредитивным сделкам

                  Для сделок на международном уровне расчет через счет аккредитив максимально снижает риски связанные с:

                  • колебаниями валюты и нестабильной экономической ситуацией;
                  • сложностями с проверкой информации о юридической чистоте и платежеспособности контрагента.

                  Спорные судебные вопросы на международном уровне вести тяжелее из-за различия в прописанном законодательстве каждой страны. Основным законодателем в процедурах международного аккредитива считается Международная Торговая Палата.

                   Внутри России этот инструмент менее популярен. Но из-за надежности число пользователей растёт.
                  Лидер рынка в данном сегменте – Сбербанк именно он больше всех заинтересован тем, как выглядит аккредитив на Российском рынке по сравнению с другими странами. Банк активно участвует в коррективах законодательства относительно аккредитивов и приближения их к мировым стандартам.

                  Количество сделок с расчетом через аккредитив за последние пять лет увеличились более чем на 10%. Это свидетельствует о стабильном росте направления рынка.

                  На территории РФ регулируется нормативами:

                  • Гражданский кодекс РФ, Глава №46, ст. 867-873;
                  • Положения ЦБ РФ № 2-П от03.10.2002; № 222-П от 01.04.2003; № 205-П от 5 декабря 2002 г.

                  
                  Аккредитивы для физических лиц пока мало распространены, отчасти из-за новизны процедуры, сложности оформления, и высоких комиссий.

                  Успехом пользуется покупка недвижимости через аккредитив. В отличие от расчета через банковскую ячейку, все операции производятся безналичным путем.

                  Услуга разрешена при оформлении ипотеки.  Также для приобретения недвижимости на этапе строительства, в этом случае застройщик получит деньги только после сдачи объекта в эксплуатацию. 

                  Основные этапы в процедуре аккредитования

                  Последовательность открытия аккредитива и расчеты по этой системе схожи как для организаций и ИП, так для физлиц.

                  Договор купли-продажи

                  Это основной документ для участников. В договоре обязательно прописывается:

                  • предмет договора, сроки выполнения и цена;
                  • вид аккредитива, как способ расчета;
                  • реквизиты сторон, включая банки эмитента и исполнителя;
                  • условия окончательного расчета с поставщиком;
                  • права и ответственность сторон.

                  На основании подписанного договора аппликант оформляет заявление в банке-эмитенте на открытие аккредитивного счета. Зачисляет деньги, оплачивает комиссию за услугу. Для наполнения аккредитивного счета бенефициант может воспользоваться кредитными средствами банка, c меньшей процентной ставкой.

                  Авизование аккредитива

                  По инициативе бенефициара привлекается исполняющий или авизирующий банк, выступающий в качестве дополнительного контролера и гаранта сделки.
                  При непокрытом аккредитиве на банке исполнителе нет материальной ответственности, но вместе с банком-эмитентом он дает продавцу гарантии юридической чистоты сделки.

                  При покрытом аккредитиве деньги числятся на счетах исполняющего банка, поэтому материальная ответственность лежит на обеих финансовых организациях.

                  Процедура привлечения авизирующего банка требует времени и оплачивается дополнительно. Коммуникации между банками проходят без участия сторон сделки.
                  После проверки банк исполнитель уведомляет поставщика о зачислении денег, и тот приступает к выполнению своей части договора.

                  Исполнение аккредитива

                   Обязательства поставщика считаются выполненными, когда банку предоставлены подтверждающие документы, на обработку и проверку которых уйдет некоторое время.

                  Если процедуры не нарушены, банк перечислит деньги в оговоренные в договоре сроки. С привлечением авизующего банка понадобится больше времени.

                  Платеж переводится сразу после проверки документации банком или с отсрочкой, оговорённой при оформлении аккредитива.

                  Возможна оплата по предъявлении векселя, выписанного банком на тот момент, когда открывался аккредитив. Это ценная бумага, в которой прописано долговое обязательство векселедателя. Банковская организация обязуется выплатить прописанную в нем сумму предъявителю. После окончания расчета с поставщиком аккредитива считается выполненным.

                  Преимущества и недостатки аккредитива

                  Открытие аккредитива требует времени и ответственного подхода, отнестись к заполнению документов нужно скрупулёзно.

                  Рассмотрим достоинства аккредитивной системы оплаты.

                  1. Прежде всего, это безопасность. Сделка юридически защищена, значит, нарушения могут быть обжалованы в суде.
                  2. Оплата товара или услуги осуществляется безналичным путем. Для этого нужны только правильно оформленные документы.
                  3. Иностранных партнеров аккредитив страхует от рисков, таких как скачки валют, нестабильность экономической ситуации в странах.
                  4. Сохраняется гарантия оплаты товара, так как деньги уже внесены на аккредитивный счет.
                  5. Своевременность оплаты – банки заинтересованы в выполнении обязательств в оговоренные сроки, от этого зависит их репутация.
                  6. Покупатель получает товар максимально быстро, так как задержки со стороны продавца вдут к нарушениям договора, и как следствие к штрафам и отсрочкам оплаты.
                  7. При кредитовании сделки проценты по кредиту ниже.
                     Если сделка не состоится, деньги возвращаются на счет покупателя.

                  Недостатки тоже присутствуют.

                  • длительность оформления сделки посредством услуги через аккредитив;
                  • возможны сбои в работе банковских систем, удлиняющие проверки и переводы;
                  • бумажная волокита, требуется оформить много документов;
                  • высокая комиссия, которую взимают банки;
                  • для отражения в бухучете нужен бухгалтер высокой квалификации, это требует увеличения расходов на выплату ЗП.

                  Тем не менее, аккредитив надежен! Его популярность в России растет с каждым годом.

                  Торговое финансирование

                  Международное торговое финансирование является одним из приоритетных направлений деятельности Банка.

                  Предоставляя качественные услуги в области международных операций, Банк приобрел опыт финансирования компаний таких отраслях, как пищевая промышленность, торговля, производство упаковки и упаковочных материалов, производство бытовой химии и товаров народного потребления.

                  Современный бизнес в большой степени основан на отношениях кредита. Товарный кредит активно используется многими компаниями для стимулирования развития своего бизнеса и получения конкурентных преимуществ. Однако товарное кредитование представляет собой сложный вид деятельности, сопряженный с определенными рисками, и поэтому нуждается в использовании определенного комплекса мероприятий и инструментов призванных облегчить его процесс. 

                  Ниже приведен перечень банковских  инструментов, дающих импортерам возможность организовать процесс товарного кредитования со стороны их продавцов и делающих товарное кредитование действительно выгодным, гибким и эффективным инструментом. Возможно организовать финансирование товарного кредитования на различные сроки, начиная от предоставления отсрочки в оплате товара до момента его отгрузки и заканчивая предоставлением отсрочки в оплате уже поставленного товара на период до момента его реализации и поступления выручки за него.

                  Банк организует краткосрочное финансирование экспортно-импортных операций с использованием документарных аккредитивов и банковских гарантий в рамках кредитных линий, предоставленных Банку зарубежными финансовыми институтами.

                  Продукты и услуги:

                  Для импортеров
                  Мы советуем	консультации по механизму работы аккредитива, инкассо и гарантии; применение в международных сделках в зависимости от вида обеспечиваемого обязательства, расчет стоимости финансирования, логистика торговой операции, соответствие операции действующему законодательству, уровень риска, принимаемый клиентом и т.п. составление статьи контракта, описывающей условия гарантии, порядок расчетов посредством аккредитива, инкассо структурирование сделки, организация участия в ней иностранного банка
                  Мы делаем	инкассо аккредитив* гарантия* резервный аккредитив*
                  Мы можем организовать	подтверждение аккредитива и предоставление постфинансирования иностранными банками-контрагентами Банка* выдачу гарантии против контргарантии Банка и подтверждение резервного аккредитива иностранными банками-контрагентами Банка* финансирование покупки основных средств с участим иностранного банка под страховое покрытие экспортных кредитных агентств (ЭКА)*

                  Для экспортеров
                  Мы советуем	консультации по механизму работы аккредитива, инкассо и гарантии; применение в международных сделках в зависимости от вида обеспечиваемого обязательства, логистика торговой операции, соответствие операции действующему законодательству, уровень риска, принимаемый клиентом и т.п. составление статьи контракта, описывающей условия гарантии, порядок расчетов посредством аккредитива, инкассо
                  Мы делаем	авизование, подтверждение* и исполнение* аккредитива, авизование и обслуживание гарантии, представление и обслуживание инкассо
                  Мы можем организовать	предэкспортное и постэкспортное финансирование*

                  *Так как в основе данных операций лежит принятие банком кредитного риска, данные операции осуществляются только по решению финансово-кредитного комитета Банка

                  Финансирование импорта.

                  Выбор инструмента и структуры операции зависит от потребностей клиента и основных условий импортного контракта, заключенного с контрагентом. Мы помогаем детально проработать условия контракта, что, в дальнейшем, позволяет использовать тот или иной инструмент, максимально соответствующий потребностям клиента. 

                  1. Открытие аккредитивов и гарантий без финансового покрытия. По сути, является «финансированием до отгрузки», т. к. позволяет импортеру организовать реализацию его контракта (подготовка и проведение контрагентом отгрузки), не отвлекая на этот период свои оборотные средства и одновременно предоставляя контрагенту гарантию как реализации контракта в будущем, так и исполнения платежных обязательств.

                  При выставлении аккредитива или выдаче гарантии на непокрытой основе от клиента требуется предоставление приемлемого обеспечения, а также прохождение других кредитных процедур (оценка финансового состояния и т.д.)

                  Имея кредитные линии в иностранных банках, ПСКБ не только выдает прямые гарантии в пользу контрагентов своих клиентов в обеспечение их контрактных обязательств, но и имеет возможность организовать выдачу гарантии иностранным банком против контргарантии ПСКБ.

                  В том числе, Банк выдает и обеспечивает выдачу банковских гарантий платежа для обеспечения платежей при осуществлении оптовой компанией-импортером регулярных и частых закупок.

                  Банк выставляет резервные аккредитивы, которые, подобно гарантиям, носят обеспечительный характер, а по механизму работы подобны аккредитивам.

                  Справка: Документарный аккредитив – форма расчетов, позволяющая исключить предоплату, минимизировать риски непоставки товара, а также получить финансирование для оплаты товара, так как банк, проверив документы, представленные ему Поставщиком по аккредитиву, произведет их оплату. Сумма оплаты рассматривается как кредит, предоставляемый компании на определенных условиях. Банковская гарантия – в силу банковской гарантии банк (гарант) выдает по поручению своего клиента (принципала) письменное обязательство уплатить кредитору принципала (бенефициару) в соответствии с условиями даваемого гарантом обязательства денежную сумму по представлении бенефициаром письменного требования о ее уплате. Банковская гарантия обеспечивает надлежащее исполнение принципалом его обязательства перед бенефициаром (основного обязательства). За выдачу банковской гарантии принципал уплачивает гаранту вознаграждение. Резервный аккредитив — вид аккредитива, обычно используемый в качестве не формы расчетов, а как средства обеспечения платежей или иных контрактных обязательств клиента. Используется для обеспечения платежей в пользу экспортера или его банка.

                  2. Финансирование отсроченного платежа. Заключается в выставлении на непокрытой основе аккредитива, исполняемого путем отсроченного платежа/платежей (т. е. аккредитива, платеж/платежи по которому производятся через определенные отрезки времени от даты поставки товара), или в выдаче гарантии, обеспечивающей обязательства импортера по своевременному погашению товарного кредита.

                  Справка: Документарный аккредитив, исполняемый путем отсроченного платежа (одного или нескольких платежей). Применяется в случае если поставщик, предоставивший по договору поставки товара отсрочку платежа, имеет возможность, осуществив отгрузкиу товара, обратиться в подтверждающий и/или исполняющий банк с заявкой дисконтировать документы по аккредитиву, т.е. произвести оплату документов до установленной даты платежа. За данную услугу банк, осуществляющий дисконтирование, удержит из суммы документов свою маржу (дисконт). В связи с этим, изначально сумма контракта и сумма аккредитива, соответственно, должны включать в себя, помимо стоимости товара, маржу банка за дисконтирование документов по аккредитиву, или же стороны договариваются о том, что маржа банка за дисконтирование документов по аккредитивау будет уплачиваться покупателем при перечислении каждого очередного платежа по аккредитиву.

                  3. Постфинансирование импорта. Представляет собой операцию, когда финансирующий иностранный банк, принимающий риск на ПСКБ, производит оплату по аккредитиву, исполняемому путем платежа «по предъявлении», а ПСКБ осуществляет платеж в пользу иностранного банка только по истечении определенного периода времени (обычно от 30 дней до 360 дней). ПСКБ, в свою очередь, требует предоставления финансового возмещения от клиента в заранее оговоренный срок до момента  осуществления платежа иностранному банку.

                  Справка: Документарный аккредитив, исполняемый путем платежа «по предъявлении» документов с последующим финансированием применяется в том случае, если товарный кредит, необходимый покупателю, не может быть предоставлен продавцом даже под банковскую гарантию или аккредитив, или если стоимость такого товарного кредита слишком высока. Комиссии банков за организацию и предоставлениепостфинансирование уплачиваются, как правило, покупателем.

                  Финансирование экспорта

                  АО Банк «ПСКБ», в настоящее время предлагает своим клиентам-экспортерам следующие варианты предэкспортного финансирования: 1. предоставление по заявлению экспортера гарантий различного типа, обеспечивающих ряд обязательств экспортера по договорам поставки, а также 2. постфинансирование по экспортным аккредитивам.

                  1. К первой форме финансирования экспорта относятся: гарантия надлежащего исполнения контракта (Performance Bond), гарантия возврата авансового платежа (Advance Payment Guarantee), конкурсная или тендерная гарантия (Bid Bond), резервный аккредитив (Stand-By Letter of Credit).

                  2. Второй вид финансирования экспорта — постфинансирование по экспортным аккредитивам – организуется в случае нежелания продавца предоставить покупателю отсрочку платежа, который в таком случае обращается в банк-эмитент за организацией финансирования. Банк-эмитент, в свою очередь, обращается в подтверждающий банк (например, АО Банк «ПСКБ») с запросом готов ли тот, помимо добавления своего подтверждения по аккредитиву, выступить в роли финансирующего банка. При согласии российского банка на осуществление финансирования экспортер получает оплату после проверки и акцепта подтверждающим банком и банком-эмитентом документов, представленных по аккредитиву. Комиссии банков за финансирование оплачивает покупатель.

                  Операция финансирования экспорта в виде постэкспортного (после отгрузки, предоставления документов по аккредитиву, их проверки и акцепта) финансирования проводится Банком только для крупных клиентов, имеющих надежную репутацию, отличное финансовое положение и многолетнюю положительную историю взаимоотношений с Банком.

                  Операции финансирования экспорта в виде предэкспортного (до отгрузки) финансирования Банк не осуществляет в связи с отсутствие в Российской Федерации приемлемой для Банка практики страхования экспортных кредитов со стороны государства.

                  Аккредитивы | Сити Инвест Банк

                  Аккредитив — форма безналичных расчетов, при которой плательщик дает поручение банку выплатить получателю средств необходимую сумму только после представления получателем в банк установленных условиями аккредитива документов в оговоренный срок. Аккредитив является наиболее эффективной формой расчетов, в равной степени защищающей интересы обеих сторон по контракту (договору).

                  Специалисты АО «Сити Инвест Банк» предлагают помощь по контролю за выполнением контрагентами клиентов банка условий договоров (контрактов) и предлагает любые операции по документарным аккредитивам в рублях и иностранной валюте:

                  • авизование условий аккредитив;
                  • открытие аккредитива;
                  • платежи, проверка, прием, отсылка аккредитива;
                  • увеличение суммы аккредитива;
                  • изменение условий аккредитива;
                  • авизование об изменениях условий аккредитива;
                  • аннуляция аккредитива.

                  Виды аккредитивов

                  Безотзывный аккредитив может быть изменен или аннулирован банком–эмитентом (банком, открывшим аккредитив) по указанию приказодателя аккредитива только после получение согласия бенефициара (компании, в пользу которой открыт аккредитив) на изменение или аннуляцию аккредитива.

                  Отзывный аккредитив может быть в любое время изменен или аннулирован банком–эмитентом по указанию приказодателя аккредитива без предварительного уведомления бенефициара. Однако, если надлежащим образом оформленные документы представлены в банк до момента отзыва аккредитива, то банк–эмитент обязан заплатить по аккредитиву.

                  Неподтвержденный аккредитив предполагает обязательство оплаты со стороны банка–эмитента.

                  Подтвержденный аккредитив — подтверждение аккредитива третьим банком означает, бенефициар наряду с обязательством банка, открывшего аккредитив, получает равноценное и самостоятельное обязательство подтверждающего банка произвести платеж.

                  Преимущества использования расчетов аккредитивами:

                  • аккредитивы гарантируют платеж поставщику;
                  • расчеты аккредитивами позволяют банкам осуществлять контроль за выполнением условий сделки и условиями, на которые указывает аккредитив;
                  • аккредитив дает возможность не отвлекать средства из оборота;
                  • участие банка в качестве независимого гаранта осуществления платежа после выполнения сторонами по сделке всех оговоренных в аккредитиве условий.

                  Ст. 867 ГК РФ. Общие положения о расчетах по аккредитиву

                  1. При расчетах по аккредитиву банк-эмитент, действующий по поручению плательщика, обязуется перед получателем средств произвести платежи или акцептовать и оплатить переводной вексель, выставленный получателем средств, либо совершить иные действия по исполнению аккредитива по представлении получателем средств предусмотренных аккредитивом документов и в соответствии с условиями аккредитива.

                  2. Банк-эмитент может уполномочить другой банк (исполняющий банк) произвести платежи или акцептовать и оплатить переводной вексель, выставленный получателем средств, либо совершить иные действия по исполнению аккредитива по представлении получателем средств предусмотренных аккредитивом документов и в соответствии с условиями аккредитива.

                  Исполняющий банк вправе принять поручение банка-эмитента или отказаться от такого поручения, направив банку-эмитенту соответствующее уведомление. Частичный отказ исполняющего банка от исполнения поручения не допускается. Исполняющий банк считается принявшим поручение банка-эмитента, если он прямо выразил на это согласие, в том числе путем совершения действий в соответствии с условиями аккредитива. Согласие исполняющего банка на исполнение аккредитива не препятствует его исполнению банком-эмитентом.

                  3. В случае открытия покрытого (депонированного) аккредитива банк-эмитент обязан перечислить сумму аккредитива (покрытие) за счет плательщика либо предоставленного ему кредита в распоряжение исполняющего банка на весь срок действия обязательства банка-эмитента.

                  В случае открытия непокрытого (гарантированного) аккредитива банк-эмитент может предоставить исполняющему банку, принявшему поручение банка-эмитента, при осуществлении действий по исполнению аккредитива право списывать средства со счета банка-эмитента, открытого в исполняющем банке, в пределах суммы аккредитива либо может указать в аккредитиве иной способ возмещения исполняющему банку сумм, выплаченных им по аккредитиву. При исполнении непокрытого аккредитива исполняющий банк вправе не осуществлять исполнение аккредитива до поступления денежных средств от банка-эмитента, за исключением случая подтверждения аккредитива исполняющим банком.

                  4. Аккредитив считается открытым с указанной в нем даты открытия аккредитива, если иное не предусмотрено законом, банковскими правилами и договором.

                  Банк, дающий инструкции другому банку по совершению действий по аккредитиву, обязан оплачивать или компенсировать любые комиссии или затраты такого банка, связанные с выполнением им полученных инструкций. Банк-эмитент, пользующийся услугами другого банка для выполнения инструкций плательщика, делает это за счет плательщика и на его риск. Плательщик обязан возместить банку-эмитенту все расходы, понесенные им в связи с выполнением его инструкций по аккредитиву.

                  5. Расчеты по аккредитиву регулируются настоящим Кодексом, банковскими правилами, условиями аккредитива, а в части, ими не урегулированной, обычаями, применяемыми в банковской практике.

                  См. все связанные документы >>>

                  1. Аккредитив представляет собой поручение банку о выплате определенной суммы физическому или юридическому лицу при предъявлении указанных в аккредитивном письме документов и является условным денежным обязательством банка, выдаваемым по поручению покупателя в пользу продавца, на основе которого при выполнении условий и наличии документов, указанных в нем, банк проводит платеж.

                  Аккредитив выставляется между банком-эмитентом и исполняющим банком. Банк-эмитент — банк, который по заявлению покупателя открывает аккредитив, в котором даны условия и перечень документов, необходимых для перевода денежных средств на расчетный счет продавца, и производит платежи получателю средств или оплату, акцепт или учет переводного векселя. Банк-эмитент может дать полномочие другому банку (исполняющему банку) произвести платежи получателю средств или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель. Исполняющий банк — банк поставщика, который контролирует исполнение указанных требований, а при полном их выполнении зачисляет на расчетный счет указанную в контракте сумму. В качестве исполняющего банка может выступать банк-эмитент, банк получателя средств или иной банк. Банк-эмитент вправе открыть аккредитив от своего имени и за свой счет. В этом случае банк-эмитент является плательщиком.

                  Аккредитивы могут быть: отзывные (см. ст. 868 ГК РФ) и безотзывные (см. ст. 869 ГК РФ), депонированный и гарантированный, с акцептом и без акцепта, покрытые и непокрытые, а также их возможные комбинации.

                  Аккредитив обособлен и независим от основного договора, его исполнение осуществляется на основании представленных документов.

                  Открытие аккредитива осуществляется банком-эмитентом на основании заявления плательщика об открытии аккредитива, составляемого в порядке, установленном банком.

                  Реквизиты и форма (на бумажном носителе) аккредитива устанавливаются банком с учетом соответствующих требований. В аккредитиве должна быть указана следующая обязательная информация: номер и дата аккредитива, сумма аккредитива, реквизиты плательщика, реквизиты банка-эмитента, реквизиты получателя средств, реквизиты исполняющего банка, вид аккредитива, срок действия аккредитива, способ исполнения аккредитива, перечень документов, представляемых получателем средств, и требования к представляемым документам, назначение платежа, срок представления документов, необходимость подтверждения (при наличии), порядок оплаты комиссионного вознаграждения банков.

                  Открытие аккредитивного счета производится с соблюдением установленного порядка при взаимном согласии плательщика (покупателя по основному договору) и получателя денежных средств (плательщика). Так, Постановлением ФАС Московского округа от 04.03.2014 N Ф05-17959/2013 по делу N А41-13769/13 отказано в удовлетворении требования об обязании открыть аккредитивный счет, поскольку выставление аккредитива истцом не зависит от действий ответчика по открытию специального счета в банке, обязанность продавца является встречной по отношению к обязанности покупателя по выставлению аккредитива, которая последним исполнена не была.

                  2. Аккредитив может быть открыт с правом исполняющего банка списывать всю сумму аккредитива с ведущегося у него счета банка-эмитента (непокрытый (гарантированный) аккредитив) либо с перечислением суммы аккредитива (покрытие) за счет плательщика либо предоставленного ему кредита в распоряжение исполняющего банка на весь срок действия обязательства банка-эмитента (покрытый (депонированный) аккредитив).

                  Перевод денежных средств в исполняющий банк в качестве покрытия по покрытому (депонированному) аккредитиву осуществляется платежным поручением банка-эмитента с указанием информации, позволяющей установить аккредитив, в том числе дату и номер аккредитива. При поступлении аккредитива и возникновении сомнений в правильности указания реквизитов аккредитива исполняющий банк вправе направить запрос в произвольной форме в банк-эмитент. Уточнение реквизитов аккредитива осуществляется в пределах срока действия аккредитива. При этом исполняющий банк может предварительно уведомить получателя средств или банк получателя средств об открытии аккредитива получателю средств.

                  3. Применимое законодательство:

                  — ФЗ от 21.07.2014 N 213-ФЗ «Об открытии банковских счетов и аккредитивов, о заключении договоров банковского вклада хозяйственными обществами, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности Российской Федерации, и внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации»;

                  — Положение Банка России от 19.06.2012 N 383-П;

                  — письмо Минфина России от 27.12.2013 N 02-03-010/58045;

                  — письмо ЦБР от 18.08.2010 N 14-27/447;

                  — письмо ЦБР от 17.05.2006 N 12-1-5/1088;

                  — письмо ЦБР от 24.08.2004 N 36-3/1643;

                  — Инструкция Внешторгбанка СССР от 25.12.1985 N 1.

                  4. Судебная практика:

                  — информационное письмо Президиума ВАС РФ от 15.01.1999 N 39;

                  — Постановление ФАС Московского округа от 04.03.2014 N Ф05-17959/2013 по делу N А41-13769/13;

                  — Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 22.01.2014 N 09АП-43167/13;

                  — Постановление ФАС Северо-Западного округа от 07.05.2013 N Ф07-4910/12 по делу N А56-70299/2011.

                  Что такое аккредитив

                  29 апреля 2020 Пригодится для: Предприниматели

                  Зачем может понадобиться аккредитив вашему бизнесу, как оформить и получить оплату.

                  Как работает аккредитив

                  Аккредитив — это документ, гарантия от банка, что продавец товара / поставщик получит оплату от контрагента-покупателя, когда выполнит условия сделки.

                  Аккредитив можно использовать в сделках купли-продажи на крупные суммы, чтобы обезопасить себя от недобросовестных покупателей или заказчиков, а ещё он может быть гарантией, если есть сомнения в платёжеспособности контрагента и пр.

                  К примеру, два ФЛП заключают сделку на поставку партии товара, до этого они не сотрудничали. Покупатель переживает, что будут проблемы с поставкой, а продавец — что не получит оплату в полном объёме. Стороны сомневаются в надёжности друг друга, хотят гарантий, но в сделке заинтересованы.

                  Совсем упрощённо оплата с помощью аккредитива выглядит так:

                  1. Стороны сделки договариваются, что оплата будет проведена по аккредитиву.
                  2. Покупатель обращается в банк, просит выпустить аккредитив, перечисляет сумму оплаты по сделке на счёт.
                  3. Банк блокирует деньги на счёте покупателя до момента, когда контрагент выполнит обязательства по договору. Берёт комиссию за свои услуги.
                  4. Продавцу/поставщику надо успеть выполнить обязательства по договору в срок действия аккредитива, предоставить документы в банк и получить оплату.

                  Оформить аккредитив можно как для сделок внутри страны, так и по международным контрактам.

                  Виды аккредитивов

                  Безотзывный аккредитив. Для безопасного расчёта по сделкам он подходит больше всего. Покупатель не сможет отозвать или изменить условия без согласия второй стороны договора — поставщика или продавца.

                  Отзывный аккредитив может быть отменён и даже аннулирован без уведомления исполнителя/продавца, поэтому крайне нежелателен для них.

                  За изменение условий, аннулирование аккредитива банк берёт дополнительную плату.

                  Ещё аккредитив бывает:

                  1. Покрытый (депонированный) — на отдельном счёте бронируется полная сумма для оплаты. Покупатель всю сумму по сделке перечисляет на счёт в банке, где оформлен аккредитив, тот перечисляет деньги в банк, где обслуживается продавец, как только исполнитель выполнит обязательства, он получит оплату.
                  2. Непокрытый (гарантированный). Деньги на счету заказчика/покупателя не бронируются, но банк гарантирует выплату денег по аккредитиву за счёт кредитных денег, может оформляться залог. Если вы продавец, ещё до подписания контракта не только проверьте контрагента-покупателя, но и убедитесь, что банк, в котором покупатель собирается оформить непокрытый аккредитив, имеет хорошую репутацию.

                  А ещё есть револьверный аккредитив — для контрактов, по которым заказчик вносит оплату частями, в формате «поставка-оплата». Если вы платите по такому аккредитиву, деньги можно вносить частями, а не сразу всю сумму.

                  Другие виды аккредитивов: переводной, с красной оговоркой, резервный. Уточняйте в банке, с каким аккредитивом работать.

                  Как выглядит сделка с использованием аккредитива

                  Контрагенты заключают договор, в котором надо изначально прописать, что расчёт будет проведён, к примеру, через безотзывный аккредитив. Если согласовали это устно, а в договор не внесли — так не пойдёт. В банке обычно консультируют, как лучше прописать условие об оплате аккредитивом.

                  В договоре важно указать условия, при которых продавец получит оплату, и перечислить документы, которые нужно предоставить в банк для подтверждения выполнения обязательств по сделке. Перечень зависит от вида сделки.

                  Также важно указать, если оплату будет получать третье лицо.

                  При выпуске аккредитива указывается исполняющий банк, эту информацию надо заблаговременно согласовать с контрагентом.

                  Совет продавцу: убедитесь, что вы в состоянии выполнить прописанные условия в срок, особенно это касается графика поставки и предоставления подтверждающих документов. Эти условия будут продублированы в аккредитиве. Если вы заранее понимаете, что они невыполнимы, у вас точно возникнут проблемы с получением оплаты по аккредитиву, банк может отказать в оплате.

                  Следующий шаг покупателя — открыть счёт и внести сумму, которую по договору он должен выплатить продавцу. Предоставить в банк-эмитент надо договор и заявление на открытие аккредитива. Лично идти в банк не обязательно, часто заявку на аккредитив можно подать и онлайн через интернет-банкинг.

                  Срок оформления. Если оформляете покрытый аккредитив, есть вариант, что справитесь за день.

                  Хотите воспользоваться кредитными деньгами и открыть непокрытый аккредитив — процесс оформления может затянуться на несколько дней, у вас могут попросить предоставить дополнительные документы, финотчётность к примеру.

                  Банк берёт комиссию за выпуск аккредитива.

                  Если оформили безотзывный аккредитив и хотите изменить условия сделки или вообще отказаться от неё и забрать деньги, это возможно, если обе стороны договора согласны.
                  Покупатель передаёт аккредитив контрагенту как гарантию оплаты по сделке.

                  Аккредитив открывается на определённый срок, в течение которого сделка должна быть завершена и продавец должен успеть предоставить документы в банк, чтобы получить оплату.
                  Важно предусмотреть реальный срок действия аккредитива, чтобы продавец успел отгрузить товары и собрать нужные документы для получения оплаты по аккредитиву.

                  На конечном этапе, когда обязательства продавец выполнил, документы по сделке нужно передать в исполняющий банк, который их проверяет и проводит выплату. На деле может быть так, что надо предоставить документы в банк, в котором продавец получил аккредитив. Банк проверит документы и отправит в исполняющий банк, который перечислит оплату продавцу.

                  Если что-то пошло не так

                  Продавец может не уложиться в установленный срок: не выполнить условия сделки из-за непредвиденных обстоятельств, задержать отгрузку по вине поставщика, вовремя не собрать документы из перечня, прописанного в аккредитиве. А вот срок аккредитива истёк — и он будет закрыт, и всю процедуру придётся пройти ещё раз.

                  Продавец может попросить покупателя внести поправки в условия аккредитива. Это допускается. Но вы же помните, что внести дополнения в безотзывный аккредитив можно только после согласования их сторонами договора. За внесение изменений надо заплатить дополнительную комиссию.

                  Риски с документами. Банки проверяют данные в документах, предоставленных продавцом на соответствие условиям аккредитива, но не их подлинность. Также банк не может проверить качество отгруженного товара и соответствие тому, что ожидал получить клиент.

                  Может случиться такая ситуация: продавец условия сделки выполнил, выплату по аккредитиву получил, но покупатель остался недоволен результатами. В таком случае придётся судиться с банком и с продавцом, требовать возврата необоснованно полученной оплаты.

                  Аккредитив для юридических лиц

                  Добрые партнерские отношения за один день не выстраиваются, да, впрочем, далеко не всегда возникают они и за месяцы сотрудничества. При этом, недоверие и сомнения в самом начале работы могут на корню загубить взаимовыгодные отношения. Как избежать потери денег или товара при заключении сделки и расчетов с малознакомой или незнакомой фирмой? Как подстраховаться от потерь и обрести здоровый сон, если контракт заключен на значительную сумму?

                  В таких случаях весьма полезным может оказаться такой банковский продукт, как аккредитив.
                  

                  Аккредитив — поручение банка одному или нескольким банкам производить по распоряжению и за счет клиента платежи физическому или юридическому лицу в пределах обозначенной суммы на условиях, указанных в заявлении клиента. 

                  Аккредитив — самая безопасная форма расчетов между партнерами, которая защищает всех участников сделки. Расчет аккредитивами идет под контролем банков и исключает невыполнения условий по заключенным контрактам, как поставщика продукции, так и покупателя.

                  С одной стороны аккредитив — это инструмент, подчиняющийся определенным стандартам. С другой — это уникальный продукт, который встраивается в любую сделку, будь то это операции на рынке недвижимости, выполнения обязательств по договору займа, модернизация производства. Используют аккредитивы для расчетов не только клиенты крупного и среднего бизнеса, но и малые предприятия, индивидуальные предприниматели и просто физические лица, в том числе при совершении сделок купли-продажи недвижимости, проводимых за счет кредитных средств, предоставляемых банком. 

                  На этот раз портал «Финансист» расспросил экспертов – представителей крупнейших банков об удобствах аккредитива для юридических лиц.

                  Юрий Гришаев, региональный управляющий АО «Альфа-Банк» в г. Красноярске: «Аккредитивы имеют широкое применение во многих отраслях, таких как продуктовый ритейл и продажа электроники, бытовых товаров, металлургия, машиностроение, транспорт. Этот продукт позволяет закрыть риски как продавца, так и покупателя. Дает 100% гарантию получения платежа, товара, исполнения услуг. Обеспечивает правовую и документальную защищенность сторон.
                  В зависимости от условий договора и потребностей участников сделки, банк может предложить покрытый или непокрытый, безотзывной или отзывной аккредитив. Также аккредитив Альфа-Банк предоставляет, как в рублях (внутрироссийские аккредитивы), так и в иностранной валюте (международные аккредитивы).
                  Ценовые условия по непокрытым аккредитивам зависят от финансового состояния клиента. Актуальные тарифы можно посмотреть на сайте Альфа-Банка или обратиться за консультацией к нашим сотрудникам в офисах Красноярска.
                  Аккредитив применим в любой сфере, будь то покупка недвижимости, товаров, оборудования, долей компании и так далее. Он может быть использован в любой сделке, когда продавец и покупатель стремятся обезопасить себя и провести сделку максимально комфортно. В данному случае банк будет выступать гарантом соблюдения договоренностей при проведении расчетов между контрагентами.
                  

                  Клиенту – покупателю стоит очень тщательно продумывать список документов и условия раскрытия аккредитива для максимальной защиты своих интересов. Аккредитив работает таким образом, что при наступлении сформулированных оснований банк автоматически осуществляет списание средств без дополнительных согласований с покупателем. Поэтому они должны быть описаны максимально детально.

                  Альфа-Банк готов консультировать клиентов на стадии заключения контракта, помогая правильно отразить все их пожелания по условиям раскрытия аккредитива».

                  Ирина Шляхтова, зам. управляющего Красноярским отделением банка «Открытие»: «Наш банк работает со всеми основными типами аккредитивов, в том числе: покрытый/непокрытый; отзывной/безотзывной, в рублях и в иностранной валюте, а также различные виды международных аккредитивов (в том числе с покрытием ЭКСАР).
                  Условия прописываются в заявлении при открытии аккредитива (перечень предлагаемых условий в прил 1.1. Но фактически для каждого случая есть возможность установить индивидуальные тарифы и дать персональное предложение. Также возможно рассмотрение нестандартных условий и параметров с учетом бизнеса клиента.
                  В основном услугой пользуются строительные компании, компании-экспортеры, а также физические лица при приобретении квартиры в ипотеку, услуга очень популярна при рискованных сделках, где возможна недобросовестность поставщика или покупателя, или в случае экспортно-импортных сделок, где возможна реализация международных рисков.
                  Чаще всего аккредитив используется при покупке или продаже товаров, услуг, работ и результатов интеллектуальной деятельности, в большинстве случаев постоянного партнерства по международным сделкам, покупке или продаже объектов недвижимости, в т.ч. земельных участков или при приобретении или продаже акций, долей участия.
                  

                  Отмечу, аккредитив – продукт, созданный для снижения рисков и дополнительных рисков фактически не несет, сделка с аккредитивом может стоить чуть дороже, а так же потребовать большего пакета документов, но это невысокая плата за надежность.

                  Елена Севостьянова, начальник департамента корпоративных отношений банка «Левобережный» (ПАО): «Банк «Левобережный» работает с отзывными и безотзывными аккредитивами для юридических лиц. При использовании аккредитивной формы расчетов стороны заключают договор, покупатель на счете размещает денежные средства (либо банк перечисляет кредитные средства для покупки объекта недвижимости) и открывает аккредитив.
                  Продавец выполняет условия сделки и предоставляет подтверждающие документы банку, который в свою очередь проводит проверку документов и переводит деньги продавцу.
                  С тарифами можно ознакомиться на сайте банка.
                  В банке аккредитивная форма расчетов чаще всего используется в сделках купли-продажи недвижимости за счет кредитных средств. Наиболее часто данный вид расчета применяется при осуществлении сделок, связанных с куплей-продажей недвижимости, когда до государственной регистрации перехода прав собственности денежные средства лежат на аккредитивном счете. В банке «Левобережный», например, продукт «Бизнес-ипотека» является вторым по популярности в сегменте малого и среднего бизнеса, поэтому аккредитивная схема расчетов очень востребована.
                  Если говорить об аккредитиве между двумя юридическими лицами (как схема расчетов, например, когда покупатель не оплачивает товар до отгрузки, чтобы убедиться в его качестве) – этот вид аккредитива менее популярен.
                  Особое внимание при использовании аккредитивной формы расчетов нужно уделить требованиям банка к представляемым документам для раскрытия аккредитива. При некорректном указании формы документов банк может не раскрыть аккредитив».

                  Кстати, для импортера всегда актуальными являются получение отсрочки платежа и снижение коммерческих рисков, а, значит, ему помогут международные аккредитивы.
                  

                  Денис Комогорцев, начальник валютного управления банка «Левобережный» (ПАО): «Наш банк предоставляет несколько видов международных аккредитивов. По степени надежности: подтвержденный аккредитив и неподтвержденный аккредитив. По сроку оплаты: по предъявлении документов или с отсрочкой платежа. По степени финансового участия импортера: покрытый и непокрытый аккредитивы.
                  При использовании аккредитивной формы расчетов стороны заключают договор, покупатель на специальном счете размещает денежные средства – покрытие под аккредитив, или покупателю открывается кредитная линия, которой он может воспользоваться для осуществления платежа. Аккредитив всегда открывается в банке покупателя и передается по системе SWIFT в банк продавца. После отгрузки товара продавец предоставляет документы согласно условиям аккредитива в свой банк. Документы проверяются исполняющим банком. Если к документам нет замечаний, то осуществляется перевод денежных средств продавцу. Если документы представлены с расхождениями с условиями аккредитива, то оплата может быть произведена только после получения согласия от покупателя.
                  Документы, которые предоставляет продавец, описаны в условиях аккредитива. 
                  По сравнению с аналогичным периодом прошлого года в первом квартале 2021 г. в банке в 2 раза увеличилось число международных аккредитивов. Наиболее популярными являются покрытые аккредитивы, что касается срока оплаты, то аккредитивы по предъявлении документов используются наравне с аккредитивами с отсрочкой платежа. Аккредитивы с подтверждением используются всё реже.
                  Чаще всего аккредитивную форму расчета используют при заключении контракта с новым контрагентом, т.к. новый партнер – это риск неисполнения обязательств по контракту. В данном случае аккредитив в равной степени выгоден обеим сторонам, поскольку он обеспечивает продавцу и покупателю одинаковую защиту от рисков, связанных с осуществлением внешнеторговых операций. Но при работе с постоянными партнерами данная форма расчетов тоже популярна – она позволяет уйти от авансовых платежей или получить отсрочку платежа по контракту.
                  

                  Мы своим клиентам настоятельно рекомендуем подключать банк на стадии заключения контракта, чтобы совместно с сотрудниками банка прописать все условия аккредитива с максимальной выгодой. Согласование черновика аккредитива на стадии обсуждения условий контракта также минимизирует сроки принятия аккредитива контрагентом.

                  Определение аккредитива

                  Что такое аккредитив?

                  Аккредитив или «кредитное письмо» — это письмо из банка, гарантирующее, что платеж покупателя продавцу будет получен вовремя и на правильную сумму. В случае, если покупатель не может произвести оплату покупки, банк должен будет покрыть полную или оставшуюся сумму покупки. Может предлагаться как объект.

                  Из-за характера международных сделок, включая такие факторы, как расстояние, разные законы в каждой стране и трудности с личным знакомством с каждой стороной, использование аккредитивов стало очень важным аспектом международной торговли.

                  Ключевые выводы

                  • Аккредитив — это документ, отправляемый банком или финансовым учреждением, который гарантирует, что продавец получит платеж покупателя вовремя и на полную сумму.
                  • Аккредитивы часто используются в сфере международной торговли.
                  • Существует множество различных аккредитивов, в том числе возобновляемый аккредитив.
                  • Банки взимают комиссию за выдачу аккредитива.

                  Что такое кредитная ссылка?

                  Как работает аккредитив

                  Поскольку аккредитив обычно является оборотным инструментом, банк-эмитент платит бенефициару или любому банку, назначенному бенефициаром.Если аккредитив может быть переведен, бенефициар может передать другому лицу, например, материнской компании или третьей стороне, право получения.

                  Банки обычно требуют залог ценных бумаг или денежных средств в качестве обеспечения для выпуска аккредитива.

                  Банки также взимают плату за обслуживание, обычно в процентах от размера аккредитива. Единые обычаи и практика документарных аккредитивов Международной торговой палаты контролируют аккредитивы, используемые в международных сделках.Доступны несколько типов аккредитивов.

                  Виды аккредитивов

                  Коммерческий аккредитив

                  Это прямой метод оплаты, при котором банк-эмитент производит платежи получателю. Напротив, резервный аккредитив — это вторичный метод оплаты, при котором банк платит бенефициару только тогда, когда держатель не может.

                  Возобновляемый аккредитив

                  Такое письмо позволяет клиенту делать любое количество розыгрышей в пределах определенного лимита в течение определенного периода времени.

                  Дорожный аккредитив

                  Для тех, кто уезжает за границу, это письмо будет гарантией того, что банки-эмитенты будут выполнять векселя, сделанные в определенных иностранных банках.

                  Подтвержденный аккредитив

                  Подтвержденный аккредитив предполагает участие банка, отличного от банка-эмитента, гарантирующего аккредитив. Второй банк является подтверждающим банком, обычно банком продавца. Подтверждающий банк обеспечивает платеж по аккредитиву в случае дефолта держателя и банка-эмитента.Банк-эмитент при международных транзакциях обычно запрашивает такую ​​договоренность.

                  Реальный пример аккредитива

                  Ситибанк предлагает аккредитивы покупателям из Латинской Америки, Африки, Восточной Европы, Азии и Ближнего Востока, у которых могут возникнуть трудности с получением международного кредита самостоятельно. Аккредитивы Ситибанка помогают экспортерам минимизировать страновой риск импортера и коммерческий кредитный риск банка-эмитента.

                  Аккредитивы обычно предоставляются в течение двух рабочих дней, гарантируя оплату подтверждающим отделением Ситибанка.Это преимущество особенно ценно, когда клиент находится в потенциально нестабильной экономической среде.

                  Как работает аккредитив?

                  Часто в международной торговле аккредитив используется для обозначения того, что платеж будет произведен продавцу вовремя и в полном объеме, что гарантировано банком или финансовым учреждением. После отправки аккредитива банк взимает комиссию, обычно в процентах от суммы аккредитива, в дополнение к требованию обеспечения от покупателя.Среди различных форм аккредитивов — возобновляемый аккредитив, коммерческий аккредитив и подтвержденный аккредитив.

                  Что такое аккредитив?

                  Рассмотрим экспортера в нестабильном экономическом климате, где получить кредит может быть труднее. Bank of America предложит этому покупателю аккредитив, доступный в течение двух рабочих дней, в котором покупка будет гарантирована отделением Bank of America. Поскольку между банком и экспортером существуют существующие отношения, банк осведомлен о кредитоспособности, активах и финансовом состоянии покупателя.

                  В чем разница между коммерческим аккредитивом и возобновляемым аккредитивом?

                  Как одна из наиболее распространенных форм аккредитивов, коммерческие аккредитивы — это когда банк производит платеж непосредственно получателю или продавцу. Возобновляемые аккредитивы, напротив, могут использоваться для нескольких платежей в течение определенного периода времени. Как правило, они используются для предприятий, которые имеют постоянные отношения, при этом срок действия соглашения обычно составляет один год.

                  Как работают аккредитивы: определение и примеры

                  Аккредитив — это документ банка, гарантирующий оплату. Есть несколько типов аккредитивов, и они могут обеспечить безопасность при покупке и продаже товаров или услуг.

                  • Защита продавца: Если покупатель не платит продавцу, банк, выпустивший аккредитив, должен произвести оплату продавцу при условии, что продавец выполняет все требования, указанные в письме. Это обеспечивает безопасность, когда покупатель и продавец находятся в разных странах.
                  • Защита покупателя: Аккредитивы также могут защитить покупателей. Если вы платите кому-то за предоставление продукта или услуги, а он не может их доставить, вы можете получить оплату с помощью резервного аккредитива. Этот платеж может быть штрафом для компании, которая не смогла выполнить свои обязательства, и аналогична возмещению. На полученные деньги вы можете заплатить кому-то другому за предоставление необходимого продукта или услуги.

                  Если вы знакомы с услугами условного депонирования, концепция аналогична: банки действуют как «незаинтересованные» третьи стороны.Банк не встает ни на чью сторону, и банки высвобождают средства только после выполнения определенных условий. Аккредитивы широко распространены в международной торговле, но они также полезны для внутренних операций, таких как строительные проекты.

                  © Баланс, 2018

                  Ключевые точки:

                  • Аккредитив обеспечивает защиту продавцов (или покупателей).
                  • Банки выдают аккредитивы, когда бизнес «подает заявку» на один и у компании есть активы или кредит для утверждения.
                  • Аккредитивы сложны, и при их использовании легко допустить дорогостоящую ошибку.

                  Пример

                  • Производитель получает заказ от нового клиента из-за границы. Производитель не имеет возможности узнать, может ли этот покупатель (или будет) платить за товары после производства и отгрузки товаров.
                  • Для управления риском продавец использует соглашение, по которому покупатель должен произвести оплату аккредитивом сразу после отгрузки.
                  • Чтобы двигаться дальше, покупатель должен подать заявку на аккредитив в банке в своей стране. Покупатель может нуждаться в наличных денежных средствах в этом банке или получить одобрение банка на финансирование.
                  • Банк высылает средства продавцу только после того, как продавец докажет, что отгрузка произошла. Для этого продавец обычно предоставляет документы, показывающие, как были отгружены товары (с такими подробностями, как точные даты, место назначения и содержимое). В некотором смысле покупатель также пользуется защитой по аккредитиву: покупатели могут предпочесть заплатить банку с большим юридическим отделом, а не отправлять деньги напрямую неизвестному продавцу.
                  • Если покупателя беспокоит нечестный продавец, существуют дополнительные возможности для защиты покупателя. Например, кто-то может осмотреть посылку до того, как будет произведена оплата.

                  Деньги за аккредитивом

                  Банк обещает заплатить от имени клиента, но откуда деньги?

                  Банк выдает аккредитив только в том случае, если банк уверен, что покупатель сможет заплатить. Некоторые покупатели должны заплатить банку авансом или позволить банку заморозить средства, хранящиеся в банке.Другие могут использовать кредитную линию в банке, фактически получая ссуду в банке.

                  Продавцы должны быть уверены, что банк, открывший аккредитив, является законным и что банк произведет оплату в соответствии с договоренностью. Если у продавцов есть какие-либо сомнения, они могут использовать «подтвержденный» аккредитив, что означает, что другой (предположительно более заслуживающий доверия) банк будет гарантировать платеж.

                  Когда происходит оплата?

                  Получатель получает оплату только после выполнения определенных действий и выполнения требований, изложенных в аккредитиве.

                  Для международной торговли продавцу, возможно, придется доставить товар на верфь, чтобы удовлетворить требованиям аккредитива. Как только товар доставлен, продавец получает документацию, подтверждающую его доставку, и документы отправляются в банк. В некоторых случаях простая установка груза на борт судна вызывает платеж, и банк должен заплатить, даже если с грузом что-то случится. Если кран падает на товар или корабль тонет, это не обязательно проблема продавца.

                  Имеют значение документы: Для подтверждения платежа по аккредитиву банки просто просматривают документы, подтверждающие, что продавец выполнил все необходимые действия.

                  Банк не заботится о качестве товаров или других предметов, которые могут быть важны для покупателя и продавца. Это не обязательно означает, что продавцы могут отправить партию мусора: покупатели могут настаивать на сертификате осмотра в рамках сделки, который позволяет кому-либо проверить партию и убедиться, что все приемлемо.

                  Для транзакции «исполнения», бенефициар (покупатель или тот, кто получит платеж), возможно, должен будет доказать, что кто-то что-то не сделал. Например, город может нанять подрядчика для завершения строительного проекта. Если проект не будет завершен в срок (и используется резервный аккредитив), город может показать банку, что подрядчик не выполнил свои обязательства. В результате банк должен платить городу. Этот платеж компенсирует городу и облегчает найм альтернативного подрядчика для завершения работ.

                  Что может пойти не так?

                  Аккредитивы позволяют снизить риски, продолжая вести бизнес. Это важные и полезные инструменты, но они работают только тогда, когда вы правильно понимаете все детали. Небольшая ошибка или задержка могут свести на нет все преимущества аккредитива.

                  Если вы полагаетесь на аккредитив для получения платежа, убедитесь, что вы:

                  • Внимательно изучите все требования к аккредитиву, прежде чем соглашаться на любую сделку
                  • Изучите всех необходимых документов.Если вы не знаете, что это такое, обратитесь в банк
                  • Сможем получить все необходимые документы для аккредитива.
                  • Понимать сроки, связанные с аккредитивом, и их разумность
                  • Знайте, как быстро ваши поставщики услуг (грузоотправители и т. Д.) Подготовят для вас документы
                  • Могу вовремя сдать документы в банк
                  • Проверьте все документы, требуемые для аккредитива, и точно сопоставьте их с заявкой на аккредитив.Даже опечатки или обычные замены могут вызвать проблемы.

                  Международная торговля

                  Импортеры и экспортеры регулярно используют аккредитивы, чтобы защитить себя. Работа с зарубежным покупателем может быть рискованной, потому что вы действительно не знаете, с кем работаете.

                  Покупатель может быть честным и иметь добрые намерения, но проблемы в бизнесе или политические волнения могут задержать платеж или вывести покупателя из бизнеса.

                  Кроме того, трудно общаться за тысячи миль, в разных часовых поясах и на разных языках.В аккредитиве подробно описываются детали, чтобы все были на одной странице. Вместо того, чтобы предполагать, что все будет работать определенным образом, все заранее соглашаются с процессом.

                  Lingo аккредитива

                  Чтобы лучше понимать аккредитивы, полезно знать терминологию.

                  Заявитель: Сторона, запрашивающая аккредитив. Это человек или организация, которые будут платить получателю. Заявителем часто (но не всегда) является импортер или покупатель, который использует аккредитив для совершения покупки.

                  Получатель: Сторона, получающая платеж. Обычно это продавец или экспортер, попросивший, чтобы заявитель использовал аккредитив (поскольку бенефициар хочет большей безопасности).

                  Банк-эмитент: Банк, который создает или выпускает аккредитив по запросу заявителя. Обычно это банк, в котором заявитель уже ведет бизнес (в стране проживания заявителя, где заявитель имеет счет или кредитную линию).

                  Банк-посредник: Банк, работающий с бенефициаром. Этот банк часто находится в стране происхождения получателя, и это может быть банк, в котором получатель уже является клиентом. Бенефициар представляет документы в банк, ведущий переговоры, и банк, ведущий переговоры, выступает в качестве связующего звена между бенефициаром и другими участвующими банками.

                  Подтверждающий банк: Банк, который «гарантирует» платеж получателю до тех пор, пока выполняются требования по аккредитиву.Банк-эмитент уже гарантирует платеж, но получатель может предпочесть гарантию банка в своей стране (с которой он более знаком). Это может быть тот же банк, что и банк, ведущий переговоры.

                  Авизующий банк: Банк, который получает аккредитив от банка-эмитента и уведомляет получателя о наличии письма. Этот банк также известен как уведомляющий банк и может быть тем же банком, что и банк, ведущий переговоры, и подтверждающий банк.

                  Посредник: Компания, которая связывает покупателей и продавцов и иногда использует аккредитивы для облегчения транзакций. Посредники часто используют обратные аккредитивы (или переводные аккредитивы).

                  Экспедитор: Компания, оказывающая помощь в международных перевозках. Экспедиторы часто предоставляют экспортерам документы, которые необходимо предоставить для получения оплаты.

                  Грузоотправитель: Компания, занимающаяся перевозкой товаров с места на место.

                  Юрисконсульт: Фирма, консультирующая заявителей и бенефициаров по использованию аккредитивов. Очень важно получить помощь специалиста, знакомого с этими транзакциями.

                  Как получить аккредитив

                  Чтобы получить аккредитив, обратитесь в свой банк. Скорее всего, вам нужно будет работать с отделом международной торговли или коммерческим отделом. Не каждое учреждение предлагает аккредитивы, но небольшие банки и кредитные союзы часто могут направить вас к тому, кто сможет удовлетворить ваши потребности.

                  Часто задаваемые вопросы (FAQ)

                  Как подать заявку на аккредитив?

                  Вы можете подать заявку на аккредитив в своем банке. Возможно, самая сложная часть процесса подачи заявки — это сбор всех деталей сделки: товаров или услуг, которыми обмениваются, суммы платежа, ожидаемой даты доставки и других деталей в этом направлении. После того, как вы объясните ситуацию своему банку, ваш банк примет решение, хотят ли они открывать аккредитив.

                  Сколько стоит аккредитив?

                  Комиссия за аккредитивы не взимается. Банк, которым вы пользуетесь, примет решение о расходах. Вы можете рассчитывать на взимание некоторого процента от суммы, покрываемой аккредитивом. Эта сумма обычно составляет не более нескольких процентных пунктов, но она будет зависеть от таких переменных, как ваша кредитная история.

                  Что такое аккредитив коммунальной компании?

                  Эти аккредитивы отличаются от описанных выше.Некоторые коммунальные компании позволяют новым клиентам предоставлять аккредитив от своей предыдущей коммунальной компании вместо залогового депозита. Если вы никогда не пропускали платежи, то ваша старая коммунальная компания сообщит новому провайдеру, что вы надежный клиент. Они также известны как «письма-рекомендации».

                  Аккредитив

                  с объяснением процесса и пример

                  Что такое аккредитив?

                  Аккредитив или аккредитив — это письменный документ, выпущенный банком импортера (открывающим банком) от имени импортера.Посредством его выпуска экспортер получает уверенность в том, что банк-эмитент произведет платеж экспортеру за международную торговлю, проводимую между обеими сторонами.

                  Импортер является заявителем аккредитива, а экспортер — бенефициаром. В аккредитиве банк-эмитент обещает выплатить указанную сумму в согласованные сроки и согласно указанным документам.

                  Руководящий принцип аккредитива заключается в том, что банк-эмитент будет производить платеж исключительно на основании представленных документов, и они не обязаны физически обеспечивать доставку товаров.Если представленные документы соответствуют условиям аккредитива, у банка нет оснований отказать в оплате.

                  Почему важен аккредитив?

                  Аккредитив выгоден обеим сторонам, поскольку он гарантирует продавцу, что он получит свои средства после выполнения условий торгового соглашения, а покупатель может продемонстрировать свою кредитоспособность и договориться о более длительных сроках оплаты, получив поддержку сделки от банка. сделка.

                  Характеристики / Характеристики аккредитива

                  Возможность обращения

                  Аккредитив — это транзакционная сделка, условия которой могут быть изменены / изменены с согласия сторон. Чтобы быть предметом переговоров, аккредитив должен включать безусловное обещание платежа по требованию или в определенный момент времени.

                  Отзыв

                  Аккредитив может быть отзывным или безотзывным. Поскольку отзывный аккредитив не может быть подтвержден, обязанность по оплате может быть отменена в любой момент.В безотзывном аккредитиве власть принадлежит всем сторонам, его нельзя изменить / модифицировать без согласованного согласия всех людей.

                  Передача и уступка

                  Аккредитив может быть переведен, также получатель имеет право передать / уступить аккредитив. Аккредитив остается в силе независимо от того, сколько раз бенефициар переуступает / передает аккредитив.

                  Наброски и таймеры

                  Получатель получит платеж только по истечении срока аккредитива от банка-эмитента, когда он представит все тратты и необходимые документы.

                  Документы, необходимые для аккредитива

                  Как работает аккредитив?

                  LC — это договоренность, согласно которой банк-эмитент может действовать по запросу и поручению заявителя (импортера) или от своего имени. В соответствии с соглашением о аккредитиве банк-эмитент может произвести платеж (или по распоряжению) получателя (то есть экспортера). В качестве альтернативы банк-эмитент может принять переводные или тратты, выписанные экспортером. Банк-эмитент может также разрешить авизирующим или уполномоченным банкам оплачивать или принимать переводные векселя.

                  Комиссия за аккредитацию

                  Существуют различные сборы и компенсации, связанные с аккредитивом. В большинстве случаев платежом по аккредитиву управляют все стороны. Комиссии, взимаемые банками, могут включать:

                  • Плата за открытие, включая комиссию за обязательство, взимаемую авансом, и плату за использование, которая взимается за согласованный срок действия аккредитива.

                  • Пенсионные отчисления подлежат оплате в конце периода аккредитива.Они включают в себя комиссию за авизование, взимаемую авизующим банком, возмещение, подлежащее уплате заявителем банку по обязательствам, связанным с иностранным законодательством, комиссию подтверждающего банка и банковские сборы, подлежащие уплате банку-эмитенту.

                  Стороны, участвующие в LC

                  Основные вовлеченные стороны:

                  Заявитель Заявитель (покупатель) — это лицо, обращающееся в свой банк с просьбой об открытии аккредитива.

                  Получатель Бенефициар — это в основном продавец, который получает свой платеж в процессе.

                  Банк-эмитент Банк-эмитент (также называемый открывающим банком) отвечает за выдачу аккредитива по запросу покупателя.

                  Авизующий банк Авизующий банк отвечает за передачу документов в банк-эмитент от имени экспортера и обычно находится в стране экспортера.

                  Другие стороны, участвующие в соглашении с аккредитивом:

                  Подтверждающий банк Подтверждающий банк предоставляет дополнительную гарантию предприятию банка-эмитента.Это проявляется, когда экспортер не удовлетворен заверениями банка-эмитента.

                  Переговорный банк Банк-переговорщик согласовывает документы, относящиеся к аккредитиву, представленные экспортером. Он производит платежи экспортеру при условии полноты документов и требует возмещения затрат по кредиту.

                  (Примечание: — Ведущий переговоры банк может быть отдельным банком или авизующим банком)

                  Возмещающий банк Возмещающий банк — это место, где платежный счет открывается банком-эмитентом.Возмещающий банк удовлетворяет требование, которое урегулирует переговоры / акцепт / платеж, поступивший через ведущий переговоры банк.

                  Второй бенефициар Второй бенефициар — это тот, кто может представлять первоначального бенефициара в их отсутствие. В таком случае кредит экспортера передается второму бенефициару в соответствии с условиями передачи.

                  Аккредитив — Процесс

                  Весь процесс в рамках LC состоит из четырех основных этапов:

                  Шаг 1 — Выдача LC

                  После того, как стороны сделки договорились о контракте и использовании аккредитива, импортер обращается в банк-эмитент для выдачи аккредитива в пользу экспортера.Аккредитив отправляется банком-эмитентом авизующему банку. Последний обычно находится в стране экспортера и может даже быть банком экспортера. Авизующий банк (подтверждающий банк) проверяет подлинность аккредитива и направляет его экспортеру.

                  Шаг 2 — Отгрузка товаров

                  Ожидается, что после получения аккредитива экспортер проверит его и инициирует процесс отгрузки товаров.

                  Шаг 3 — Предоставление документов в подтверждающий банк

                  После отгрузки товаров экспортер (самостоятельно или через экспедитора) представляет документы в авизующий / подтверждающий банк.

                  Шаг 4 — Расчет платежа от импортера и владение товарами

                  Банк, в свою очередь, отправляет их в банк-эмитент, и сумма выплачивается, принимается или согласовывается, в зависимости от обстоятельств. Банк-эмитент проверяет документы и получает оплату от импортера. Он отправляет документы импортеру, который использует их для получения отгруженного товара.

                  Аккредитив

                  с примером

                  Предположим, г-н A (индийский экспортер) имеет контракт с г-ном B (импортером из США) на отправку партии товаров.Обе стороны, будучи неизвестными друг другу, решают заключить договор с ЛНР.

                  Аккредитив гарантирует г-ну A, что он получит платеж от покупателя, а г-ну B, что он будет иметь систематический и задокументированный процесс вместе с доказательствами отгрузки товаров.

                  С этого момента сделка по аккредитиву будет открываться между г-ном A и г-ном B следующим образом: —

                  1. Г-н Б. (покупатель) идет в свой банк, который является банком-эмитентом (также называемым банком открытия), и выдает аккредитив.

                  2. Банк-эмитент обрабатывает аккредитив авизующему банку (банк г-на А).

                  3. Авизующий банк проверяет подлинность аккредитива и отправляет его г-ну А.

                  4. Теперь, когда г-н А получил подтверждение, он отправит товар, и при этом он получит коносамент вместе с другими необходимыми документами.

                  5. Далее эти документы он отправит в переговорный банк.

                  6. Банк-посредник обеспечит выполнение всех необходимых требований и, соответственно, произведет платеж г-ну А (продавцу).

                  7. Дополнительно банк-участник переговоров отправит все необходимые документы в банк-эмитент.

                  8. Который банк-эмитент снова отправит г-ну Б (покупателю) для подтверждения подлинности.

                  9. Как только г-н Б. подтвердит, он произведет платеж банку-эмитенту.

                  10. И банк-эмитент передает средства банку, ведущему переговоры.

                  Чтобы четко понять процесс, обратитесь к этому изображению:

                  Образец формата аккредитива

                  Виды аккредитивов

                  Ниже приведены наиболее часто используемые или известные типы аккредитивов: —

                  Чтобы подробно разобраться в каждом типе, прочтите статью «Типы аккредитивов, используемых в международной торговле».

                  Банковская гарантия и аккредитив

                  Банковская гарантия — это коммерческий инструмент. Это гарантия, предоставляемая банком в отношении неэффективной деятельности. Если какая-либо деятельность не удалась, банк гарантирует уплату взносов. В процессе банковской гарантии участвуют 3 стороны: заявитель, получатель и банкир.

                  Принимая во внимание, что аккредитив — это обязательственный документ. Это гарантия, предоставляемая банком или любым другим финансовым учреждением в отношении производственной деятельности.Он гарантирует, что оплата будет произведена импортером в соответствии с условиями, указанными в аккредитиве. В аккредитиве участвуют 4 стороны: экспортер, импортер, банк-эмитент и авизующий банк (подтверждающий банк).

                  На что следует обратить внимание перед получением LC

                  Ключевым моментом, о котором следует помнить экспортерам, является необходимость подачи документов в строгом соответствии с условиями аккредитива. Несоблюдение аккредитива любого рода может привести к неуплате или задержке, а также к спорам в оплате.

                  Банк-эмитент должен быть банком с хорошей репутацией и иметь силу и стабильность, чтобы при необходимости соблюдать аккредитив.

                  Еще один момент, который необходимо прояснить перед тем, как воспользоваться аккредитивом, — это урегулирование ответственности за несение расходов. Распределение затрат на экспортера увеличит стоимость восстановления. Стоимость аккредитива часто превышает стоимость других способов экспортной оплаты. Таким образом, помимо распределения затрат, необходимо также учитывать рентабельность аккредитива по сравнению с другими вариантами.

                  Часто задаваемые вопросы по аккредитиву

                  1. Безопасен ли аккредитив?

                  Да. Аккредитив — это безопасный способ оплаты, широко используемый для международных торговых операций.

                  2. Сколько стоит аккредитив?

                  Стоимость аккредитива обычно составляет 1% от суммы, предусмотренной контрактом. Но стоимость может варьироваться от 0,25% до 2% в зависимости от различных других факторов.

                  3. Можно ли аннулировать аккредитив?

                  В большинстве случаев аккредитивы являются безотзывными и не могут быть отменены без согласованного согласия всех сторон.

                  4. Можно ли учесть аккредитив?

                  Аккредитив может быть дисконтирован. При получении аккредитива со скидкой поставщик или держатель аккредитива должен проверить, входит ли банк-эмитент в утвержденный список банков, с дисконтным банком. После утверждения аккредитива дисконтирующий банк освобождает средства после взимания определенной суммы в качестве премии.

                  5. Является ли аккредитив необоротным инструментом?

                  Аккредитив считается оборотным инструментом, поскольку банк имеет дело с документами, а не с товарами, по которым операция может быть передана с согласия сторон.

                  6. Являются ли аккредитивы условными обязательствами?

                  Это полностью зависит от будущих обстоятельств. Например, если покупатель не в состоянии произвести платеж банку, то банк должен нести расходы и принять меры от имени покупателя.

                  7. Аккредитив с регрессом или без регресса?

                  Аккредитив без права регресса бенефициару является подтвержденным аккредитивом. В то время как неподтвержденный или оборотный аккредитив предоставляется «с регрессом» к бенефициару.

                  Также читают:

                  Что такое аккредитив?

                  Если вы экспортер, аккредитив является страховкой на случай, если покупатель не оплатит отгруженные вами товары. В таком случае финансовое учреждение покроет непогашенную сумму. Аккредитив также защищает вас от юридических рисков, поскольку вам гарантируется оплата при соблюдении условий доставки.

                  Экспортерам может быть предоставлен аккредитив в качестве залога по ссудам на оборотный капитал, чтобы помочь вам выполнить ваш заказ.

                  Кто участвует?

                  Обычно клиент банка является импортером или покупателем товаров. Они работают с банком для выдачи аккредитива бенефициару.

                  Бенефициаром является экспортер, иначе известный как продавец или поставщик товаров.

                  Как это работает?

                  Аккредитив определяет условия, на которых будет производиться оплата экспортеру.

                  Банк-эмитент обычно действует от имени своего клиента (покупателя), чтобы обеспечить выполнение всех условий до того, как будут разблокированы средства по аккредитиву.

                  Что такое учетная ставка?

                  Аккредитив может иметь учетную ставку. Это означает, что не покупатель мог заключить сделку с продавцом. Возможно, это было устроено брокером или агентом покупателя. В этом случае разница между фактической суммой, доступной для покупки, и полной стоимостью аккредитива является комиссией, полученной брокером.

                  Что такое обратный аккредитив?

                  Обратные аккредитивы обычно используются, когда продавец должен купить компонент или передать часть производства продукта по субподряду третьей стороне, но не имеет для этого денежных средств.

                  В этом случае покупатель открывает аккредитив для бенефициара (продавца). После получения аккредитива банком продавца продавец может подать в свой банк заявку на второй аккредитив меньшей стоимости. Этот второй аккредитив отправляется в банк стороннего поставщика, чтобы поставщик знал, что он или она получит оплату, и мог продолжить эту часть транзакции.

                  Обратные аккредитивы также могут использоваться для гарантии комиссионных выплат стороне, действующей в качестве агента продавца.

                  Что такое гарантийное письмо?

                  Если вы продавец, имеющий дело с покупателями за пределами Канады, они могут потребовать от вас предоставить гарантии, прежде чем вести с вами дела.

                  Гарантийное письмо действует как гарантия, равная определенному проценту от стоимости контракта. Если вы выполните договор, срок действия гарантийного письма истечет, и банк вернет вам залог. Однако, если вы не выполните договор, ваш банк немедленно выплатит указанную сумму вашему клиенту.

                  Гарантийное письмо может также защитить вас как продавца в ситуации, когда покупатель не может заплатить вам. Затем банк выплатит вам стоимость гарантийного письма.

                  Аккредитив

                  : что такое аккредитив?

                  Если у вас успешный малый бизнес, клиенты будут регулярно получать выплаты от клиентов. Мы знаем о большинстве распространенных способов получения платежей, таких как кредитные карты, наличные и даже банковские переводы. Однако один из методов, который может быть незнаком многим владельцам малого бизнеса, — это аккредитив.Хотя этот механизм оплаты не так часто используется небольшими местными компаниями в Соединенных Штатах, вы должны понимать, как он работает. Если вы экспортер, включение его в набор инструментов для работы с дебиторской задолженностью может обеспечить своевременные и надежные переводы от покупателей со всего мира.

                  Что такое аккредитив?

                  Проще говоря, аккредитив (LC) — это обещание произвести оплату, обеспеченное финансовым учреждением и являющееся важной частью торгового финансирования. Если по какой-либо причине покупатель или покупатель (также известный как «заявитель») не может предоставить деньги, банк все равно должен выполнить свою гарантию продавцу.В связи с меняющимися законами международной торговли и возрастающими трудностями в получении своевременной оплаты после отгрузки товаров аккредитив играет важную роль в движении денежных средств экспортера или глобального бизнеса.

                  В зависимости от того, из какой части мира вы приехали, его также можно назвать «документарный аккредитив» или просто «документарный аккредитив».

                  Как работает аккредитив?

                  Думайте об аккредитиве как об оборотном инструменте. Когда банк выдает один продавцу, он гарантирует средства.Как и чек или денежный перевод, письмо обычно можно передать другому лицу. Продавец (или получатель письма) может получить от него средства или передать выгоды кому-либо еще в так называемом «переводном аккредитиве». Они могут передать проценты своему корпоративному офису, кредитору или кому-то еще, кому они хотят передать средства. Тот, кто в конечном итоге получит подтвержденный аккредитив, может получить денежную сумму из банка-эмитента, например, обналичивая чек.

                  Что это для банка? Как эмитент, они взимают деньги с покупателя, обычно в процентах от общей гарантированной суммы.Однако, чтобы гарантировать, что они получат оплату от покупателя (или заявителя), банк, скорее всего, попросит внести залог или залог, чтобы гарантировать, что они не сгорят от гарантии. Залог ценных бумаг или денежных средств покупателем является обычным делом, особенно при международных сделках.

                  Не хватает?

                  У нас есть множество БЕСПЛАТНЫХ бизнес-инструментов и ресурсов.

                  Учить больше

                  Связанные ресурсы:

                  Процесс аккредитива

                  Хотя процесс может выглядеть немного иначе, в зависимости от ваших конкретных потребностей, основные сведения выглядят следующим образом:

                  1. Вы, как экспортер, соглашаетесь предоставлять товары или услуги покупателю или заявителю, обычно находящемуся в другой стране.
                  2. Работая с банком в той же стране, заявителю выдается аккредитив, в котором точно указываются ожидания от покупателя. Это может включать сумму покупки и время, когда вы ожидаете получить средства. Деньги можно было ожидать при отгрузке, в пункте доставки или где-то посередине.
                  3. В течение этого времени банк, который выдает письмо, будет следить за тем, чтобы покупатель выполнил свое обещание заплатить. Они могут проводить проверку биографических данных, кредитоспособность, запрашивать депозиты и другие необходимые меры риска, чтобы убедиться, что отсрочка платежа произойдет.Они также сделают тяжелую работу по переводу средств от покупателя в банк.
                  4. После того, как условия соглашения будут соблюдены и проверены, средства могут быть отправлены. Для проверки используется документация транспортной компании или покупателя, включая коносамент, счет-фактуру и страховой полис.

                  Если все это звучит знакомо, это потому, что он работает так же, как счет условного депонирования. Например, когда вы покупаете дом, банк может держать депозит на отдельном счете до завершения продажи.Это гарантирует, что продавец получит деньги и что между покупателем и продавцом не возникнет никаких сложностей.

                  Конечно, это упрощенное объяснение. Все может быть сложнее, в зависимости от типа выданного аккредитива, суммы и страны, в которой вы ведете бизнес. Международное право может быть непростым, поэтому банки, предлагающие аккредитивы, известны своей смекалкой и пониманием требований.

                  Они могут работать только с предприятиями, которые ведут значительный объем бизнеса, и они могут ограничивать страны, с которыми имеют дело, только теми, которые находятся под их зонтиком знаний.Если вам не нравится то, что предлагает предпочитаемое вами кредитное учреждение, вы всегда можете присмотреться к ним. У разных банков разные обручи, через которые нужно прыгать.

                  Процесс — это не только получатель и покупатель. Другие люди, участвующие в получении аккредитива, могут включать юристов или юрисконсультов, которые могут помочь обеспечить защиту ваших интересов с помощью языка, указанного в документе. Также может быть задействовано несколько банков: банк, ведущий переговоры (который работает на стороне продавца), подтверждающий банк (который гарантирует денежные средства), банк-посредник и авизующий банк.

                  Однако все эти роли могут обслуживать один или два банка. Также могут быть задействованы грузоотправитель и экспедитор; их могут попросить предоставить товаросопроводительные документы в качестве подтверждения того, что условия были соблюдены и что оплата должна быть инициирована в соответствии с условиями письма.

                  Пример аккредитива

                  Есть много банков и финансовых учреждений, предлагающих аккредитивы, но они чаще всего встречаются среди тех, у которых есть солидный набор услуг для международного бизнеса.В настоящее время Wells Fargo предоставляет бенефициарам выбор между коммерческим аккредитивом и резервным аккредитивом.

                  Оба этих письма предлагают:

                  • Суммы до 250 000 долларов США
                  • Доступно для предприятий с годовым доходом 2-5 миллионов долларов
                  • Годен на год с возможностью продления
                  • Имеет двухнедельный срок обработки с даты подачи заявки

                  Коммерческий аккредитив лучше всего подходит для зарубежных закупок, которые будут оплачены после отгрузки, в то время как резервный аккредитив используется в случае неисполнения контракта.Средства обеспечены депозитами, сделанными в Wells Fargo.

                  Кредитор взимает 2% плюс сборы за документацию, уплачиваемые заемщиком при закрытии сделки — или 2,5% для сумм ниже 50 000 долларов — для резервных аккредитивов. (Плата за коммерческие письма варьируется.) Wells Fargo также выдает более высокие суммы через свой отдел международного бизнеса.

                  Виды аккредитивов

                  Хотя мы объяснили аккредитив, транзакция не всегда обрабатывается одинаково.На самом деле существует несколько различных вариантов этого процесса.

                  Коммерческий аккредитив

                  Банк несет ответственность за платеж получателю. Они не только гарантируют средства, но и занимаются выплатой.

                  Резервный аккредитив

                  Это противоположность коммерческого аккредитива. Покупатель (или держатель) несет ответственность за оплату продавцу (или получателю), а банк вмешивается для осуществления платежа только в том случае, если покупатель не может.Считайте это запасным планом.

                  Дорожный аккредитив

                  Собираетесь за границу? Возьмите его с собой, чтобы убедиться, что банк-эмитент разрешит вам снимать деньги в утвержденных банках. Получите доступ к причитающимся средствам, куда бы вы ни пошли.

                  Возобновляемый аккредитив

                  Если вы, как бенефициар, поддерживаете постоянные отношения с иностранным покупателем, возобновляемый аккредитив позволяет им совершать покупки снова и снова, без выдачи нового письма для каждой транзакции.Как только они заплатят сумму письма, они могут снова использовать ее для другой покупки. Это создает меньше хлопот, если у вас есть долгосрочная серия покупок у одного и того же иностранного покупателя.

                  Безотзывный аккредитив

                  Как следует из названия, безотзывный аккредитив (ILOC) не может быть отменен или изменен после выдачи, если все участники не заявят, что это нормально. Даже банк не может изменить условия. Отзывный аккредитив позволяет банку изменить условия или полностью отменить письмо без предварительного уведомления получателя.

                  Подтвержденный аккредитив

                  Наконец, у вас есть подтвержденный аккредитив. Это происходит, когда на стороне покупателя задействованы два банка. Первый банк, или банк покупателя, является банком-эмитентом. Второй — это банк продавца, который может произвести платеж, если покупатель и банк-эмитент не выполнят его. Хотя это не так часто, это может потребовать банк-эмитент.

                  Аккредитив и банковская гарантия

                  В то время как и банковская гарантия, и аккредитив — это обещания банка или кредитора, которые обеспечивают выплату долга — независимо от того, может ли заплатить покупатель или должник.Аккредитивы чаще всего используются при зарубежных сделках и отгрузке товаров в экспортно-импортной отрасли. С другой стороны, банковская гарантия является обычным явлением для контрактов на недвижимость за рубежом и внутри страны.

                  Еще одно важное отличие заключается в том, что банковская гарантия считается имеющей обязательную силу по договору и используется, когда одна из двух сторон не выполняет условия договора. Это помогает снизить риск, гарантируя возмещение убытков или убытков при несоблюдении договорных обязательств.

                  Если подрядчик поставляет материалы, не соответствующие согласованным стандартам, например, банковская гарантия может иметь значение. Покупатель материала может запросить оплату, чтобы покрыть любые убытки, по заранее определенной ставке, установленной банковской гарантией.

                  Если вы экспортер или планируете скоро туда попасть, аккредитив — это надежный способ получить некоторую уверенность в том, что вам заплатят. Может быть неприятно задаться вопросом, воспользуются ли вами преимуществами, особенно когда вы не видите своего покупателя лицом к лицу и сталкиваетесь с дополнительными факторами, такими как законы о доставке и обменные курсы.Если позволить банку заботиться о платежах, вы сможете сосредоточиться на том, что вы делаете лучше всего в своем бизнесе.

                  Совет от профессионалов: то, чего вы не знаете, может убить ваш бизнес

                  Позаботьтесь о своем финансовом здоровье сегодня с БЕСПЛАТНОЙ учетной записью Nav.Мы будем защищать и контролировать ваш личный и деловой кредит, поэтому, когда придет время искать финансирование, вы будете готовы ко всем направлениям.

                  Войти Сейчас

                  Эта статья была первоначально написана 19 августа 2019 г. и обновлена ​​10 декабря 2020 г.

                  Оценить эту статью

                  В настоящее время эта статья имеет 21 оценку со средним значением 3.5 звезд.

                  class = «blarg»>

                  Как работает коммерческий аккредитив? | Малый бизнес

                  В мире купли-продажи, который охватывает практически любую торговлю, аккредитив является важным финансовым инструментом. В частности, аккредитив — это письмо от банка, гарантирующее, что продавец получит платеж от покупателя в правильной сумме и вовремя. Причина, по которой аккредитив так важен, заключается в том, что, если покупатель не может заплатить, банк должен покрыть полную сумму покупки.

                  Использование аккредитивов жизненно важно в международной торговле из-за таких факторов, как расстояние, разные законы в каждой стране и трудности с личным знакомством с каждой стороной, поэтому понимание условий аккредитива, иногда сокращаемых как условия аккредитива и Условия, а также такие условия, как «LC 90 дней», жизненно важны, если вы занимаетесь практически любым видом международного бизнеса.

                  Как работает аккредитив?

                  Брайан О’Коннор из Fundera, онлайн-кредитного брокера, объясняет, как работает аккредитив:

                  «Поскольку аккредитив обычно является оборотным инструментом, банк-эмитент платит бенефициару или любому банку, назначенному получатель.Если аккредитив может быть переведен, бенефициар может передать другому лицу, например, материнской компании или третьей стороне, право получения ».

                  Аккредитив — ключевой финансовый инструмент для малого бизнеса, — говорит О — Коннор, потому что существует множество способов получения оплаты от клиентов и поставщиков. Действительно, предприятия часто предпочитают наличные, чеки или электронные переводы, но многие транзакции, даже для малого бизнеса, сложны, особенно с международными транзакциями, и это когда пригодится аккредитив.Аккредитив — это способ гарантировать, что продавец останется верным своему слову по оплате, и все это без необходимости полагаться на личную гарантию или устное соглашение.

                  Аккредитив может быть LC 90 дней, LC 60 дней или, реже, LC 30 дней: «LC» означает «аккредитив». Это просто означает, что средства, обещанные в аккредитиве, подлежат оплате в 90, 30 или 30 дней, или банк-гарант находится на крючке, чтобы получить деньги.

                  Что такое комиссия за аккредитив?

                  Банки готовы открывать аккредитивы, потому что они обычно взимают комиссию, часто называемую письмом комиссии за кредит, которая обычно составляет процент от размера аккредитива.Важно отметить, что банк, выдающий аккредитив, часто находится в стране покупателя, поэтому малый бизнес, продающий товар или услугу, скорее всего, будет иметь дело с иностранным банком в этих случаях.

                  Думайте об аккредитиве как о счете условного депонирования, где третья сторона координирует хранение денег, необходимых для завершения транзакции, от имени двух других сторон сделки. Это делает банк в сделке по аккредитиву очень похожим на титульную компанию в сделке с недвижимостью, за исключением того, что в этом случае стороной, владеющей и гарантирующей средства, обычно является банк в иностранной стране.Это хорошо, потому что банки в принимающей стране будут хорошо разбираться в местных правилах и положениях, а также в деловой и экономической среде этой страны, что гарантирует бесперебойную работу транзакции.

                  Какие стороны участвуют в оформлении аккредитивов?

                  Часто в любую сделку с аккредитивом вовлечено несколько групп, в зависимости от типа сделки, над которой вы работаете. Действительно, в сделке с аккредитивом может быть до восьми или более отдельных групп, но обычно это:

                  Заявитель: «Заявитель является покупателем в сделке, которая включает аккредитив», — сообщает Fundera’s О’Коннор.

                  Получатель: Это продавец в операции по аккредитиву.

                  Банк-эмитент: Это банк, часто находящийся в другой стране, который проверяет учетные данные заявителя и хранит деньги, задействованные в аккредитиве.

                  Ведущий банк: Ведущий банк занимается всеми тонкостями фактического получения оплаты продавцу и работает на стороне бенефициара сделки в качестве посредника.

                  Посредник: Посредники обычно связывают заявителей и бенефициаров, чтобы помочь им заключить сделку, и могут способствовать созданию аккредитива, чтобы все прошло гладко. Посредником может быть сотрудник банка-эмитента или банка-эмитента, либо другая сторона.

                  Экспедитор: Если покупка включает в себя большое количество товаров или крупногабаритных товаров, таких как автомобили, заводское или сельскохозяйственное оборудование, экспедитор обеспечивает бесперебойную доставку, прикрепляя почтовые расходы, если это необходимо, или гарантируя, что любые экспортные, импортные или другие сборы оплачиваются.

                  Отправитель: Как и в любой операции, связанной с доставкой, отправитель доставляет товар.

                  Юрисконсульт: Как это часто бывает, юристы участвуют в сложных сделках. Обычно это идет на пользу: чтобы охватить все основания и обеспечить соблюдение всех юридических требований зарубежных стран. Но юристы также могут понадобиться для помощи в разрешении любых споров по сделке, если они возникнут.

                  Что такое аккредитив в экспортно-импортном бизнесе?

                  
                  

                  Экспортный / импортный аккредитив выдается банком импортера от имени импортера, при этом экспортер является бенефициаром.Аккредитив гарантируется банком импортера или покупателя, что платеж будет предоставлен экспортеру или продавцу. На веб-сайте электронной коммерческой информации eFinanceManagement поясняется:

                  «Кредитоспособность импортера заменяется кредитоспособностью банка-эмитента. Это повышает надежность и снижает риск мошенничества».

                  Самым большим преимуществом импортного аккредитива экспорт / импорт t является то, что он сводит к минимуму риск, особенно когда продавец имеет дело с зарубежным клиентом.«Экспортер должен представить действительные документы, подтверждающие отгрузку согласованных товаров, прежде чем может быть произведена оплата. Условия импортного аккредитива не могут быть изменены, если все стороны не согласны с этим, поэтому он является юридически обязательным», — говорится в сообщении eFinanceManagement.

                  Недостатком экспортного / импортного аккредитива является то, что банк-эмитент должен платить экспортеру, когда и когда он представляет документы, предусмотренные условиями импортного аккредитива. Существует реальный риск того, что товар мог быть поврежден или прибыть в неудовлетворительном состоянии.Это может поставить банк-гарант на крючок для выплаты.

                  Что такое аккредитив с примером?

                  Export.gov, веб-сайт Министерства торговли США, который помогает американским компаниям планировать свои стратегии международных продаж на глобальном рынке, объясняет, что аккредитивы являются «одним из самых универсальных и безопасных инструментов, доступных для международных трейдеров». Аккредитив представляет собой обязательство банка от имени импортера (иностранного покупателя) о том, что платеж будет произведен бенефициару (экспортеру) при условии соблюдения условий, указанных в аккредитиве, что подтверждается представление указанных документов, Экспорт.примечания правительства. Аккредитив, выпущенный иностранным банком, иногда подтверждается банком США.

                  Управление долины Теннесси, корпоративное агентство США, которое обеспечивает электроэнергией бизнес-клиентов и местные энергетические компании, приводит следующий пример аккредитива:

                  ФОРМА АККРЕДИТУЛЯ

                  [ПИСЬМО]

                  [ДАТА]

                  Безотзывный резервный аккредитив №

                  Получатель: Заявитель:

                  Управление долины Теннесси

                  400 West Summit Hill Drive

                  , WT 4C

                  Knoxville, TN37902-1401

                  Knoxville, TN37902-1401 9 Кирк А.Келли

                  Директор по корпоративному кредитованию и страхованию

                  Уважаемая госпожа или сэр:

                  Настоящим мы устанавливаем для счета _ _ (Продавец) _ («Имя Продавца» или «Заявитель») наш безотзывный резервный аккредитив в вашу пользу на сумму долларов США ( _ _ долларов США в валюте). Заявитель сообщил нам, что этот аккредитив выпущен в связи с Соглашением _ _ от _ , 20 , между заявителем и бенефициаром (с поправками и возможными дальнейшими поправками , дополненный или измененный иным образом, «Соглашение _ »).Этот аккредитив должен: (i) вступает в силу немедленно на срок в один (1) год и истекает _ _ («Дата истечения срока»), и (ii) подлежит следующему:

                  1. Фонды по этому аккредитиву предоставляется Бенефициару по его проекту, выданному нам в форме Приложения 1 к настоящему документу, вместе с (а) сертификатом в форме Приложения 2 к настоящему документу, должным образом заполненным и подписанным уполномоченным представителем Бенефициара , датированный датой представления и (б) оригинал аккредитива («Сопроводительные документы»), представленный в нашем офисе по адресу: _ _ , внимание _ ___ ( или в любом другом офисе, который может быть указан нами путем отправки вам письменного уведомления).Презентация по этому аккредитиву может быть сделана только в день и в те часы, когда такой офис открыт для работы («Рабочий день»). При любом розыгрыше аккредитива, если иное не согласовано с Управлением долины Теннесси, Заявитель обязан пополнить сумму розыгрыша аккредитива в течение двадцати (20) дней.

                  2. Действие данного аккредитива прекращается в кратчайшие сроки после получения нами уведомления к настоящему документу, подписанного уполномоченным представителем Бенефициара, сопровождаемого этим аккредитивом для аннулирования, (ii) прекращение работы в нашем вышеупомянутом офисе в дату истечения срока действия или, если срок действия не является рабочим днем, то в следующий рабочий день.Этот аккредитив должен быть передан нам вами в день его предъявления или истечения срока его действия.

                  3. Условием аккредитива является то, что он автоматически продлевается без поправок на период в один (1) год с настоящей или любой будущей даты истечения срока, если не менее сорока пяти (45) дней до любой такой даты истечения срока действия, мы отправляем вам уведомление заказным письмом, запрашиваемой квитанцией о вручении, курьерской службой или доставкой вручную по указанному выше адресу, что мы настоящим решаем не рассматривать данный аккредитив продленным на любой такой дополнительный период.

                  4. Этот аккредитив выпущен и подпадает под действие Международной практики резервирования 1998 года (ISP98).

                  5. Настоящий аккредитив полностью отражает наше обязательство, и такое обязательство никоим образом не может быть изменено, дополнено, расширено или ограничено ссылкой на какой-либо документ, инструмент или соглашение, упомянутые в данном документе, за исключением Приложений 1, 2. и 3 к настоящему документу и упомянутые здесь уведомления; и любая такая ссылка не считается включенной в настоящий документ посредством ссылки на какой-либо документ, инструмент или соглашение, за исключением случаев, предусмотренных в этом параграфе 5.

                  6. Сообщения в отношении этого аккредитива должны быть в письменной форме и должны быть адресованы нам по адресу, указанному в пункте 1 выше, и должны конкретно относиться к этому аккредитиву №. _ .

                  С уважением,

                  [LOC Issuer]

                  Уполномоченная подпись

                  Советы по использованию аккредитивов

                  
                  

                  Прежде всего, важно понять условия LC или условия аккредитива и условия при использовании аккредитива.Export.gov также предлагает:

                  «При подготовке предложений для потенциальных клиентов следует иметь в виду, что банки платят только ту сумму, которая указана в аккредитиве, даже если взимаются более высокие сборы за доставку, страхование или другие факторы и задокументировано. При получении аккредитива вам следует внимательно сравнить условия письма с условиями предварительного предложения «.

                  Этот шаг жизненно важен, говорит Export.gov, потому что, если вы не понимаете положения и условия аккредитива , например, является ли это аккредитив 90 дней и 60 дней аккредитивом или другими временными рамками для ожидаемых платежа, вы можете застрять с оплатой всей транзакции, если вы являетесь банком-гарантом, или ждать гораздо дольше, чтобы предоставить или собрать средства, если вы являетесь продавцом или покупателем.

                  Аккредитив — отличный инструмент для предприятий, больших и малых, при работе с международными сделками или зарубежными покупателями. Но если условия не соблюдаются в точности, аккредитив может быть недействительным, и вам могут не заплатить, если вы являетесь продавцом. Однако при правильном использовании аккредитивы могут быть отличным инструментом для бизнеса, стремящегося обеспечить бесперебойную транзакцию и своевременную оплату при продаже товаров или услуг зарубежным покупателям, независимо от страны, в которой они расположены.

                  Что это такое и как работает

                  Когда вы являетесь владельцем малого бизнеса, существует множество способов получить деньги от ваших клиентов и поставщиков. Некоторые из них просты, например наличные, чеки или электронные переводы. Другие немного сложнее, в зависимости от ситуации. Если у вас более сложная сделка — скажем, с международной стороной, — вам может потребоваться надежный способ убедиться, что вы получите причитающиеся деньги. В этом случае одним из лучших и наиболее распространенных методов является аккредитив.Аккредитив служит способом гарантировать, что ваш поставщик останется верным своему слову и заплатит вам, и все это без необходимости полагаться на личную гарантию или устное соглашение.

                  Аккредитив — это более сложная финансовая операция, чем те, к которым вы привыкли, но в какой-то момент он может оказаться лучшим вариантом для вашего бизнеса. В этом руководстве мы разберем, что такое аккредитив, как аккредитив помогает владельцам малого бизнеса и как вы можете им воспользоваться, если того потребует случай.

                  Артикул Содержание:
                  Что такое аккредитив?

                  Аккредитив или кредитное письмо — это банковская гарантия того, что будет произведен определенный платеж. Как владелец бизнеса вы можете запросить аккредитив у клиента, чтобы гарантировать оплату товаров или услуг, которые вы предоставляете. В этом случае аккредитив — это способ для беспристрастной третьей стороны — в данном случае банка — гарантировать, что ваш клиент может (и будет) платить вам за предоставленные товары или услуги.

                  Банк выступает в качестве посредника при оплате, выпуская аккредитив, который предлагает защиту от сделки, которая идет не так. Аккредитив помогает снизить риск невыполнения любой из сторон своих обязательств, что может иметь важное значение для бизнеса любого размера.

                  Как работает аккредитив?

                  Допустим, ваша компания получила крупный заказ от зарубежной компании. Необходимо учитывать множество факторов, таких как получение заказа и обеспечение его правильной и своевременной доставки.Вдобавок ко всему, вам также нужно получать деньги — и вы, вероятно, захотите получить гарантию того, что платеж будет произведен, тем более, что у вас не будет много способов получить свои деньги, если ваш покупатель находится на другом сторона океана.

                  Вот где аккредитив — ваш лучший союзник. Банк, обычно расположенный в стране покупателя, выдает аккредитив, в котором излагаются обязательства покупателя перед продавцом. В этом письме указывается сумма платежа, причитающаяся продавцу, а также момент транзакции, когда продавец оплатит товар.Сторона, открывающая аккредитив (банк), сделает всю работу, чтобы убедиться, что у вашего клиента есть средства для оплаты того, что он купил, и будет способствовать процессу оплаты на этом пути.

                  Аккредитив функционирует аналогично счету условного депонирования, где третья сторона координирует и хранит деньги, необходимые для завершения транзакции, от имени двух других сторон сделки. Это письмо подтверждает, что покупатель имеет хорошую кредитоспособность (отсюда и название) и может позволить себе заплатить за то, что он купил.

                  Виды аккредитивов

                  Как работает аккредитив, также будет зависеть от типа выданного кредитного письма. Например, при использовании коммерческого аккредитива банк будет производить платеж напрямую продавцу (вам). Однако при использовании резервного аккредитива ожидается, что покупатель произведет платеж — если он этого не сделает, банк вмешается и произведет оплату.

                  Другие типы кредитных писем включают возобновляемые, туристические и подтвержденные, и все они имеют свое особое назначение.Однако для целей малого бизнеса мы сосредоточимся на коммерческих и резервных аккредитивах.

                  Стороны, участвующие в аккредитиве

                  Как и следовало ожидать, в любой сделке с аккредитивом участвует несколько групп. В зависимости от типа сделки, над которой вы работаете, может быть до 10 отдельных групп, участвующих в ее успешном завершении. Вот что представляет собой каждая партия и чем они занимаются.

                  Заявитель

                  Заявитель является покупателем в сделке, предусматривающей аккредитив.Поскольку покупатель обращается в банк за кредитом и одобрением для проведения транзакции, он называется заявителем. В своем заявлении они должны доказать, что они надежный партнер. Заявитель несет ответственность за отправку средств в банк-эмитент, чтобы получить причитающиеся деньги бенефициару (то есть продавцу).

                  Получатель

                  Получатель — продавец по аккредитивной операции. Эта сторона обычно запрашивает аккредитив как часть процесса платежа и в конечном итоге получает средства, которые поступают вместе с ним, от банка-эмитента.

                  Банк-эмитент

                  Банк-эмитент проверяет и утверждает полномочия заявителя и удерживает деньги, задействованные в аккредитиве. Банк-эмитент обычно находится в стране проживания заявителя, поскольку он тесно сотрудничает с покупателем и занимается международным завершением сделки. Банки-эмитенты будут работать с банком, ведущим переговоры, который находится в стране проживания продавца.

                  Банк переговоров

                  Ведущий банк занимается всеми тонкостями фактического получения оплаты продавцу и работает на стороне получателя сделки.Бенефициар предоставляет документы и информацию банку, ведущему переговоры, который затем выступает в качестве посредника с банком-эмитентом (а также с подтверждающим и авизирующим банком, если они отличаются от самого банка, ведущего переговоры).

                  Подтверждающий банк

                  Подтверждающий банк предлагает гарантию платежа бенефициарам после выполнения требований аккредитива. Это может быть банк, ведущий переговоры, или третья сторона, в зависимости от условий аккредитива.

                  Консультационный банк

                  Авизующий банк получает аккредитив, участвующий в сделке, и информирует бенефициара, когда письмо одобрено банком заявителя. Это также может быть тот же банк, что и ведущие переговоры и / или подтверждающие банки.

                  Посредник

                  Посредник делает то, что вы можете предположить, исходя из его имени. Посредники обычно связывают заявителей и бенефициаров, чтобы помочь им заключить сделку, и могут облегчить создание аккредитива, чтобы все прошло гладко.

                  Экспедитор

                  Крупные международные покупки не часто делают доставку такой простой, как прикрепление почтовых отправлений к коробке и отправка заказа по пути. Именно здесь на помощь приходят экспедиторы — эти компании упрощают международные перевозки и занимаются логистикой, связанной с отправкой товаров за границу.

                  Грузоотправитель

                  Грузоотправители осуществляют фактическую передачу посылок и товаров, отправляемых получателем заявителю.

                  Юрисконсульт Юристы

                  могут принять участие в составлении и рассмотрении условий аккредитива. Обычно рекомендуется привлекать к участию в подобных сделках юрисконсульта, чтобы убедиться, что язык соглашения выглядит хорошо, является приемлемым с юридической точки зрения и снижает риск для любой из сторон.

                  Преимущества аккредитива

                  В большинстве случаев аккредитив является полезной защитой при заключении крупных или сложных деловых сделок.Независимое стороннее банковское учреждение проводит комплексную проверку за кулисами и проверяет, что у вашего клиента (или, если вы совершаете покупку, у вашей компании) есть деньги и кредит, необходимые для совершения покупки. Затем банк удерживает деньги и либо выдает их вам напрямую, когда придет время, либо выполняет платеж, если ваш покупатель не может сделать это сам. Не нужно беспокоиться о неоплаченных счетах, частичных платежах или проблемах с отслеживанием счета.

                  В общем, аккредитив помогает защитить всех, кто участвует в транзакции. Покупатель также получает определенные меры защиты, такие как гарантия того, что деньги не перейдут из рук в руки, пока товар не достигнет определенной точки в процессе доставки. В большинстве случаев это происходит либо тогда, когда груз прибыл в порт ввоза, либо когда экспедитор гарантирует, что посылка находится на определенной части процесса доставки.

                  Еще одно преимущество аккредитива — это роль банка, ведущего переговоры.Банки, ведущие переговоры, работают с вами внутри страны, чтобы обрабатывать части транзакции с банком-эмитентом, который занимается всей логистикой на стороне покупателя, связанной с переводом денег от покупателя к продавцу. Эти меры защиты исключают риск и сложную бумажную работу, связанную с процессом покупки, что снижает вероятность возникновения головной боли.

                  Недостатки аккредитива

                  Аккредитив определенно помогает упорядочить финансовые показатели сделки, но он не является панацеей для всех аспектов самой транзакции.Например, аккредитив не гарантирует прохождение товаров через международные порты и не гарантирует, что купленные товары будут в первозданном виде. Для этого вам понадобится прочный и имеющий юридическую силу договор купли-продажи.

                  Вы также можете обнаружить, что аккредитив не спасет вас от других обстоятельств, как предсказуемых, так и непредвиденных. Если ваш заказ задерживается или не доходит до покупателя, аккредитив не предоставит вам никаких средств правовой защиты.Это также не даст покупателю никакой защиты от получения меньшего, чем он принял, например, поддельных товаров. Даже если товары являются подлинными, прибывают в пункт назначения и в остальном находятся в хорошем состоянии, аккредитив может не действовать, если имеется задержка в получении соответствующих документов для одной или любой из сторон, участвующих в транзакции. Убедитесь, что вы понимаете все детали транзакции; в противном случае у вас может не быть того уровня безопасности, на который вы рассчитывали.

                  Как получить аккредитив

                  Как владелец малого бизнеса, вы можете чаще просить своих клиентов получить аккредитивы, но вы также можете нуждаться в получении этого документа самостоятельно. Чтобы получить аккредитив, вам в первую очередь нужно обратиться в банк вашей компании. Поскольку у вас уже есть отношения с этим банком, и они знают вашу кредитную историю, это естественный выбор.

                  Однако не все банки предлагают аккредитивы.Если в вашем банке нет этой услуги, он сможет направить вас в другой банк, в котором она есть. Как только вы найдете учреждение, с которым вы хотите работать, вы просто заполните заявку, а затем банк примет решение, утвердить или отклонить ваш запрос, исходя из вашего кредитного рейтинга, истории бизнеса и доступных средств.

                  Имейте в виду, что банки взимают комиссию за аккредитив. Как правило, это будет небольшой процент от суммы, которую вы гарантируете, например 2%, и может также включать комиссию за закрытие сделки, в зависимости от банка.

                  Примеры аккредитивов

                  С каким бы банком вы ни работали, у него будет свой процесс подачи заявки на аккредитив, требования и условия. Например, Wells Fargo предлагает как коммерческие, так и резервные аккредитивы на сумму до 250 000 долларов для малых предприятий с годовым объемом продаж от 2 до 5 миллионов долларов. ^[1]

                  Точно так же Chase предлагает коммерческие и резервные кредитные письма для ряда транзакций, включая аренду или гарантийный депозит, гарантию оплаты неоплаченных счетов и даже гарантию выполнения проекта.