Обратный Факторинг, или Финансирование Цепочки Поставок
Реферат статьи Ральфа Сейферта и Дениэля Сейферта Авторы статьи разбирают альтернативную схему управления оплатой поставок – обратный факторинг, или финансирование цепочки поставок (Reverse Factoring or Supply Chain Finance).
Обратный факторинг – это инновационный способ организации поставок, ориентированный на покупателя, а не на поставщика, и позволяющий, по словам авторов, заметно сократить оборотный капитал.
В чем разница между обычным и обратным факторингом?
Факторинг – это операция по продаже (переуступке) дебиторской задолженности перед поставщиком компании-фактору, осуществляемая с целью немедленного получения денежных средств и обеспечения ликвидности. Обычно, компании-фактору передается портфель задолженностей, что связано с дополнительными рисками и необходимостью тщательного анализа положения каждого должника.
Обратный факторинг является, по утверждению авторов, менее дорогой схемой обеспечения ликвидности для поставщика.
Во-первых, обратный факторинг ориентирован на покупателя и, соответственно, снижается трудоемкость анализа информации о должниках, что позволяет снизить стоимость операции.
Во-вторых, так как покупателями часто оказываются компании, осуществляющие инвестиционную деятельность, риск существенно снижается и появляется возможность снизить процентные ставки.
В-третьих, благодаря активному участию потребителей, компания-фактор получает более точную информацию и имеет возможность скорее высвободить средства.
Вкратце, схема обратного факторинга выглядит так. Покупатель отправляет заказ поставщику и уведомляет факторинговую компанию (обычно в роли фактора выступает банк). Далее, поставщик предоставляет соответствующие документы компании-фактору, которая проводит проверку и уведомляет покупателя. Покупатель соглашается или не соглашается с условиями, о чем поставщик получает уведомление. Если поставщик запрашивает оплату без отсрочки, фактор кредитует его счет. При наступлении срока платежа, фактор дебетует счет покупателя.Согласно опросу, ключевым фактором успеха является выбор банка-партнера. Важно обращать внимание на то, какую территорию охватывает банк, на его компетентность в юридических аспектах, на его финансовые возможности и потенциал.
Третьим ключевым фактором, влияющим на успех, является заинтересованность поставщика. Авторы подчеркивают, что поставщиков бывает довольно сложно убедить принимать участие в программах, построенных по принципу обратного факторинга. Многие поставщики попросту не понимают этой системы и предпочитают не связываться с непонятными им вещами. Руководителям стоит внимательно относится к тому, каких поставщиков включать в первую волну, а каких вводить в программу после обкатки.
Реверсивный (закупочный) факторинг ✓ финансирование закупок 💰 товара для покупателей и поставщиков
Банк НФК (АО) Контакты:Адрес: ул. Кожевническая, д. 14 115114 Москва, Телефон:(495) 787-53-37, Телефон:(495) 995-21-31, Электронная почта: [email protected]
Адрес2: ул. Рокоссовского, д. 62, БЦ «ВолгоградСИТИ», оф. 15-21 400050 г. Волгоград, Телефон:(8442) 43-44-00, Электронная почта: [email protected]
Адрес3: ул.Свободы, д. 73, офис 311 394018 Россия, г. Воронеж, Телефон:(473) 228-19-78, 228-19-79, Электронная почта: [email protected]
Адрес4: ул. Хохрякова, 10, оф. 504-505 620014 Свердловская область, г. Екатеринбург, Телефон:(343) 310-14-55, Электронная почта: [email protected]
Адрес5: ул. Рабочая, д. 2а, офис 29А (3952) 486 331 г. Иркутск, Телефон:(3952) 486 331, Электронная почта: [email protected]
Адрес6: ул. Декабристов, 85б, офис 409, 410 420034 г. Казань, Телефон:(843) 200-09-47, 200-10-35, Электронная почта: [email protected]
Адрес7: Ленинский пр., д. 30, офис 508 236006 г. Калининград, Телефон:(4012) 53-53-87, Электронная почта: [email protected]
Адрес8: ул. Красная д. 152 г. Краснодар, Телефон:(861) 226-42-52, 226-45-54, Электронная почта: [email protected]
Адрес9: ул. Алексеева, д. 49, офис 6-14. 660077 г. Красноярск, Телефон:(391) 200-28-20, Электронная почта: [email protected]
Адрес10: ул. Нижегородская, 24 603000 г. Нижний Новгород, Телефон:(831) 288-02-89, Электронная почта: [email protected]
Адрес11: ул. Ленина, 52, офис 505 630004 г. Новосибирск, Телефон:(383) 212-06-18, 212-06-19, Электронная почта: [email protected]
Адрес12: ул. Николая Островского, 59/1 614007 г. Пермь, Телефон:(342) 211-50-28, Электронная почта: [email protected]
Адрес13: ул. Красноармейская, д. 200, 8 этаж, оф. 803 344000 г. Ростов-на-Дону, Телефон:(863) 263-88-30, Электронная почта: [email protected]
Адрес14: пр.К.Маркса, д.201 «Б» (бизнес-крепость «Башня») 443080 г. Самара, Телефон:(846)993-61-62, 993-61- 64, 993-61-63, Электронная почта: [email protected]
Адрес15: ул. Восстания, 18, офисы 405-407 191014 Санкт-Петербург, Телефон:(812) 644-40-71, Электронная почта: [email protected]
Адрес16: ул.Танкистов, д.37, оф.304, 305 410019 г. Саратов, Телефон:(8452) 57-27-63, Электронная почта: [email protected]
Адрес17: ул. Крупской, д. 9, офис 727, 728, 729 450000 Республика Башкортостан, г. Уфа, Телефон:(347) 273-50-78, Электронная почта: [email protected]
Адрес18: ул. К. Маркса, д.38, офис 319 454091 г. Челябинск, Телефон:(351) 239-93-90, 239-93-91, 239-93-92, Электронная почта: [email protected]
Адрес19: ул. Республиканская, д.3, корпус 1, офис 404 150003 г. Ярославль, Телефон:(4852) 58-11-88, Электронная почта: [email protected]
суть, разновидности и применение — блог НФК
Банк НФК (АО) Контакты:Адрес: ул. Кожевническая, д. 14 115114 Москва, Телефон:(495) 787-53-37, Телефон:(495) 995-21-31, Электронная почта: [email protected]
Адрес2: ул. Рокоссовского, д. 62, БЦ «ВолгоградСИТИ», оф. 15-21 400050 г. Волгоград, Телефон:(8442) 43-44-00, Электронная почта: [email protected]
Адрес3: ул.Свободы, д. 73, офис 311 394018 Россия, г. Воронеж, Телефон:(473) 228-19-78, 228-19-79, Электронная почта: [email protected]
Адрес4: ул. Хохрякова, 10, оф. 504-505 620014 Свердловская область, г. Екатеринбург, Телефон:(343) 310-14-55, Электронная почта: [email protected]
Адрес5: ул. Рабочая, д. 2а, офис 29А (3952) 486 331 г. Иркутск, Телефон:(3952) 486 331, Электронная почта: [email protected]
Адрес6: ул. Декабристов, 85б, офис 409, 410 420034 г. Казань, Телефон:(843) 200-09-47, 200-10-35, Электронная почта: [email protected]
Адрес7: Ленинский пр., д. 30, офис 508 236006 г. Калининград, Телефон:(4012) 53-53-87, Электронная почта: [email protected]
Адрес8: ул. Красная д. 152 г. Краснодар, Телефон:(861) 226-42-52, 226-45-54, Электронная почта: [email protected]
Адрес9: ул. Алексеева, д. 49, офис 6-14. 660077 г. Красноярск, Телефон:(391) 200-28-20, Электронная почта: [email protected]
Адрес10: ул. Нижегородская, 24 603000 г. Нижний Новгород, Телефон:(831) 288-02-89, Электронная почта: [email protected]
Адрес11: ул. Ленина, 52, офис 505 630004 г. Новосибирск, Телефон:(383) 212-06-18, 212-06-19, Электронная почта: [email protected]
Адрес12: ул. Николая Островского, 59/1 614007 г. Пермь, Телефон:(342) 211-50-28, Электронная почта: [email protected]
Адрес13: ул. Красноармейская, д. 200, 8 этаж, оф. 803 344000 г. Ростов-на-Дону, Телефон:(863) 263-88-30, Электронная почта: [email protected]
Адрес14: пр.К.Маркса, д.201 «Б» (бизнес-крепость «Башня») 443080 г. Самара, Телефон:(846)993-61-62, 993-61- 64, 993-61-63, Электронная почта: [email protected]
Адрес15: ул. Восстания, 18, офисы 405-407 191014 Санкт-Петербург, Телефон:(812) 644-40-71, Электронная почта: [email protected]
Адрес16: ул.Танкистов, д.37, оф.304, 305 410019 г. Саратов, Телефон:(8452) 57-27-63, Электронная почта: [email protected]
Адрес17: ул. Крупской, д. 9, офис 727, 728, 729 450000 Республика Башкортостан, г. Уфа, Телефон:(347) 273-50-78, Электронная почта: [email protected]
Адрес18: ул. К. Маркса, д.38, офис 319 454091 г. Челябинск, Телефон:(351) 239-93-90, 239-93-91, 239-93-92, Электронная почта: [email protected]
Адрес19: ул. Республиканская, д.3, корпус 1, офис 404 150003 г. Ярославль, Телефон:(4852) 58-11-88, Электронная почта: [email protected]
Реверсивный факторинг (закупочный) — ЮниФактор
Обратный (закупочный, реверсивный) факторинг является выгодным решением для взаимосвязанных компаний, приобретающих товары или заказывающих услуги у фирм, которые работают в различных сферах деятельности.
Предлагаем закупочный (реверсивный) факторинг по приемлемой стоимости, выгоду от использования которого получают как поставщики, так и покупатели, желающие продлить срок совершения оплаты.
РЕВЕРСИВНЫЙ ФАКТОРИНГ позволяет
- получить отсрочку платежа на необходимый срок;
- увеличить объем закупок и товарооборота, расширить ассортимента и рынки сбыта;
- обеспечить своим Поставщикам 100% оплату в день поставки товара;
- разделить затраты на факторинг между Поставщиком и Покупателем;
- использовать электронный документооборот с юридически значимой электронно-цифровой подписью;
- пополнить оборотные средства;
- уменьшить кассовые разрывы;
- получить защиту от риска неплатежей;
- планировать и оптимизировать денежные потоки;
- увеличить объем закупок и товарооборота;
- расширить рынки сбыта для поставщика.
Реверсивный факторинг– это факторинговый продукт, разработанный специально для Покупателей товаров и услуг, желающих получить или увеличить отсрочку платежа. Именно поэтому реверсивный факторинг также часто называют закупочным факторингом или факторингом для Покупателя.
- Заключается трехсторонний Договор факторингового обслуживания между Фактором, Поставщиком и Покупателем.
- Поставщик осуществляет отгрузку товара/предоставляет услугу на условиях отсрочки платежа в соответствии с Договором поставки.
- Поставщик уступает право денежного требования, передает Фактору Уведомление и отгрузочные документы, подтверждающие поставку.
- Фактор финансирует Поставщика в размере до 100 % от суммы поставки.
- Покупатель оплачивает товар по истечении срока отсрочки, перечисляя на счет Фактора 100% стоимости приобретенных товаров.
- Возможно заключение соглашения о предоставлении дополнительной отсрочки платежа (коммерческого кредита) Покупателю.
Преимущества реверсивного факторинга
Для Поставщика
- Беззалоговое финансирование поставок в размере 100%;
- Пополнение оборотных средств и сокращение кассовых разрывов;.
- Защита от риска неплатежа Покупателя;
- Частичное или полное отнесение затрат на счет Покупателя;
- Профессиональное управление дебиторской задолженностью.
Для Покупателя
- Возможность получить дополнительную отсрочку платежа без привлечения других финансовых инструментов;
- Возможность получить скидку от Поставщиков в связи с поступлением денежных средств от Фактора сразу после отгрузки;
- Возможность разделить затраты за предоставление отсрочки с Поставщиком;
- Планирование и оптимизация денежных потоков.
Разработанный с максимальным учетом потребительских запросов закупочный (реверсивный) факторинг, стоимость и условия осуществления которого являются выгодными для покупателей, способствует быстрому получению необходимых денежных средств путем переуступки дебиторской задолженности перед поставщиком.
Реверсивный факторинг для корпораций, управление дебиторской задолженностью
Индивидуальный предпринимательЮридическое лицо Организационно-правовая форма
Ваше имя
Телефон
ИНН компании
Байконур (Казахстан)МоскваСанкт-ПетербургАлтайский край, БарнаулАмурская область, БлаговещенскАрхангельская область, АрхангельскАстраханская область, АстраханьБелгородская область, БелгородБелгородская область, Старый ОсколБрянская область, БрянскВладимирская область, ВладимирВладимирская область, Гусь-ХрустальныйВладимирская область, КовровВладимирская область, МуромВолгоградская область, ВолгоградВолгоградская область, ВолжскийВолгоградская область, КамышинВолгоградская область, МихайловкаВологодская область, ВологдаВологодская область, ЧереповецВоронежская область, ВоронежЕврейская автономная область, БиробиджанЗабайкальский край, ЧитаИвановская область, ИвановоИвановская область, КинешмаИркутская область, АнгарскИркутская область, ИркутскКалининградская область, КалининградКалужская область, КалугаКемеровская область, КемеровоКемеровская область, Ленинск-КузнецкийКемеровская область, НовокузнецкКировская область, КировКостромская область, КостромаКраснодарский край, АрмавирКраснодарский край, КраснодарКраснодарский край, НовороссийскКраснодарский край, СочиКрасноярский край, ЕнисейскКрасноярский край, ЖелезногорскКрасноярский край, КрасноярскКрасноярский край, МинусинскКурская область, КурскЛенинградская область, КиришиЛипецкая область, ЛипецкМосковская область, БалашихаМосковская область, ВоскресенскМосковская область, ДмитровМосковская область, ЖелезнодорожныйМосковская область, ЗеленоградМосковская область, КоломнаМосковская область, КоролевМосковская область, КрасногорскМосковская область, ЛюберцыМосковская область, ОдинцовоМосковская область, ПодольскМосковская область, РеутовМосковская область, Сергиев ПосадМосковская область, СерпуховМосковская область, СолнечногорскМосковская область, ХимкиМосковская область, ШаховскаяМосковская область, ЩелковоМосковская область, ЭлектростальМурманская область, МурманскНижегородская область, АрзамасНижегородская область, БорНижегородская область, ДзержинскНижегородская область, КстовоНижегородская область, Нижний НовгородНижегородская область, СаровНовгородская область, Великий НовгородНовосибирская область, НовосибирскОмская область, ОмскОренбургская область, БузулукОренбургская область, ОренбургОренбургская область, ОрскОренбургская область, Соль-ИлецкОрловская область, ОрелПензенская область, ПензаПермский край, ПермьПриморский край, ВладивостокПриморский край, НаходкаПриморский край, УссурийскПсковская область, ПсковРеспублика Адыгея, МайкопРеспублика Башкортостан, СтерлитамакРеспублика Башкортостан, УфаРеспублика Бурятия, Улан-УдэРеспублика Дагестан, МахачкалаРеспублика Кабардино-Балкария, НальчикРеспублика Карачаево-Черкесия, ЧеркесскРеспублика Карелия, ПетрозаводскРеспублика Коми, СыктывкарРеспублика Марий Эл, Йошкар-ОлаРеспублика Саха (Якутия), ЯкутскРеспублика Северная Осетия-Алания, ВладикавказРеспублика Татарстан, АльметьевскРеспублика Татарстан, КазаньРеспублика Татарстан, Набережные ЧелныРеспублика Татарстан, НижнекамскРеспублика Тыва (Тува), КызылРеспублика Удмуртия, ИжевскРеспублика Хакасия, АбаканРеспублика Чечня, ГрозныйРеспублика Чувашия, НовочебоксарскРеспублика Чувашия, ЧебоксарыРостовская область, БатайскРостовская область, ГуковоРостовская область, Каменск-ШахтинскийРостовская область, НовочеркасскРостовская область, Ростов-на-ДонуРостовская область, ТаганрогРостовская область, ШахтыРязанская область, КасимовРязанская область, РязаньСамарская область, НовокуйбышевскСамарская область, СамараСамарская область, СызраньСамарская область, ТольяттиСаратовская область, СаратовСаратовская область, ЭнгельсСвердловская область, ЕкатеринбургСвердловская область, Каменск-УральскийСвердловская область, Нижний ТагилСмоленская область, СмоленскСтавропольский край, НевинномысскСтавропольский край, ПятигорскСтавропольский край, СтавропольТамбовская область, ТамбовТверская область, ТверьТомская область, ТомскТульская область, НовомосковскТульская область, ТулаТюменская область, ТюменьУльяновская область, ДимитровградУльяновская область, УльяновскХабаровский край, Комсомольск-на-АмуреХабаровский край, ХабаровскХанты-Мансийский автономный округ, НижневартовскХанты-Мансийский автономный округ, СургутЧелябинская область, ЗлатоустЧелябинская область, КарталыЧелябинская область, КопейскЧелябинская область, КоркиноЧелябинская область, КыштымЧелябинская область, МагнитогорскЧелябинская область, МиассЧелябинская область, ЧелябинскЧелябинская область, ЮжноуральскЯмало-Ненецкий автономный округ, Новый УренгойЯмало-Ненецкий автономный округ, Тарко-СалеЯрославская область, РыбинскЯрославская область, Ярославль Регион
Captcha
Пожалуйста подтвердите что вы не робот, введите символы с изображения
REGNO
Финансирование производственно-сбытовой деятельности | Codix
Пожалуй, у этого типа факторинга самые разные названия, варианты и формы: реверсивный факторинг, закупочный факторинг, факторинг для покупателя, «подтверждение», «форфеитинг»). Благодаря дополнительных параметров на уровне кредитора и договора, iMX в состоянии поддерживать все эти формы факторинга.
Все рабочие процессы, которые осуществляются в рамках реверсивного факторинга, обрабатывается приложением iMX подобным образом как при традиционном факторинге, так что потребители смогут воспользоваться опытом, приобретен в обеих продуктах.
Жизненный цикл реверсивного факторинга, поддерживаемый iMX
Реверсивный факторинг является, по сути, частью пакета iMX Commercial Finance и, соответственно, он может быть использован либо самостоятельно, либо в рамках пакета коммерческого финансирования. Также, как и у остальных продуктов, полный цикл договора реверсивного факторинга поддерживается iMX:И конечно iMX предлагает полный набор инструментов для реверсивного факторинга. Здесь следует подчеркнуть значение модуля iMX Analysis and Decision в оперативной и статистической отчётности лизинга на всех этапах от предпродажи до гарантийного обслуживания. Скачайте брошюру iMX Commercial Finance, чтобы лучше ознакомиться с возможностями этого приложения.
Виды финансирования до и после поставки
Здесь следует подчеркнуть значение модуля iMX Analysis and Decision в оперативной и статистической отчётности финансирования производственно-сбытовой деательности на всех этапах от предпродажи до гарантийного обслуживания.
Скачайте брошюру iMX Commercial Finance, чтобы лучше ознакомиться с возможностями этого приложения.
gaz.wiki — gaz.wiki
- Main page
Languages
- Deutsch
- Français
- Nederlands
- Русский
- Italiano
- Español
- Polski
- Português
- Norsk
- Suomen kieli
- Magyar
- Čeština
- Türkçe
- Dansk
- Română
- Svenska
Что такое обратный факторинг? | Определение и значение
Обратный факторинг — это тип финансового решения поставщика, которое компании могут использовать для предложения досрочных платежей своим поставщикам на основании утвержденных счетов-фактур. Поставщики, участвующие в программе обратного факторинга, могут запросить досрочный платеж по счетам от банка или другого поставщика финансовых услуг, при этом покупатель отправляет платеж в финансовое учреждение в срок платежа по счету. Предоставляя поставщикам доступ к обратному факторингу, покупатели могут снизить риск сбоев в своих цепочках поставок и укрепить отношения с поставщиками, а также улучшить положение своего собственного оборотного капитала.
Обратный факторинг также широко известен как финансирование цепочки поставок, хотя термин «финансирование цепочки поставок» также иногда используется как общий термин, включающий ряд решений по финансированию поставщиков.
Термин «обратный факторинг» отличает эту форму финансирования от факторинга, другого типа финансирования дебиторской задолженности, при котором компания продает свои счета-фактуры фактору со скидкой. После этого клиенты компании отправят оплату своих счетов факторинговой компании.
При использовании решения обратного факторинга программа инициируется не поставщиком, а компанией, закупающей товары или услуги (покупателем). Следовательно, процентная ставка, взимаемая финансовым учреждением, основана на кредитном рейтинге покупателя, а не на рейтинге поставщика, что обычно приводит к более низкой стоимости финансирования, чем поставщик мог бы получить в противном случае.
Обратный факторинг может включать программы, предоставляемые одним банком, а также платформы, которые позволяют ряду различных финансовых учреждений предлагать финансирование.
При внедрении программы обратного факторинга одним из важных соображений является порядок учета: компаниям необходимо убедиться, что программа классифицируется как забалансовое решение, а не как банковский долг.
Как работает обратный факторинг?
Процесс обратного факторинга состоит из нескольких этапов:
- Покупатель приобретает товары или услуги у поставщика
- Поставщик загружает счет-фактуру на платформу обратного факторинга с оплатой в будущем.
- Покупатель утверждает счет
- Поставщик требует досрочной оплаты по счету
- Поставщик получает оплату за вычетом небольшой комиссии
- Покупатель отправляет платеж спонсору в дату погашения
Преимущества обратного факторинга
Обратный факторинг приносит пользу как покупателю, так и поставщику по разным причинам.
Преимущества для поставщиков
- Доступ к более дешевому финансированию. Финансирование основывается на кредитном рейтинге покупателя, а не на рейтинге поставщика, что означает, что с поставщиков обычно взимается более низкая процентная ставка за финансирование.
- Увеличить оборотный капитал. Получая досрочную оплату по своим счетам, поставщики могут ускорить движение денежных средств и улучшить положение своего оборотного капитала за счет сокращения количества дней невыплаченных продаж (DSO).
- Поддержите инновации. Досрочные платежи могут сыграть важную роль в предоставлении поставщикам возможности инвестировать в исследования и разработки (НИОКР) и расширять свой бизнес.
- Улучшение прогнозирования денежных средств. Поставщики могут извлечь выгоду из большей уверенности в сроках будущих платежей, что упростит им эффективное прогнозирование своих денежных потоков и обеспечит, чтобы их бизнес-решения основывались на точной информации.
Преимущества для покупателей
- Увеличить оборотный капитал. Обратный факторинг также может принести выгоду для оборотного капитала для покупателей, которые часто создают программы обратного факторинга при принятии мер по увеличению количества дней непогашенной задолженности (DPO).
- Снижение риска нарушения цепочки поставок. Обратный факторинг может снизить риск нарушения цепочки поставок, поскольку поставщики с меньшей вероятностью будут бороться за выполнение заказов, если у них есть доступ к ранним платежам. Укрепляйте отношения с поставщиками. Покупатели могут укрепить свои отношения со своими поставщиками, предоставив им удобную программу обратного факторинга.
- Улучшить переговорную позицию. Покупатели, предлагающие своим поставщикам обратный факторинг, также могут оказаться в лучшем положении для переговоров с этими поставщиками о выгодных коммерческих условиях.
Каких поставщиков предложить обратный факторинг?
Существуют разные школы мысли, когда дело доходит до решения, каким поставщикам следует предоставить доступ к программе обратного факторинга. Традиционно компании, предлагающие обратный факторинг, ограничивали программу своими 20 или 50 ведущими поставщиками, не в последнюю очередь из-за административных усилий, необходимых для включения поставщиков в программу.
Однако в последнее время программы, основанные на технологиях, упростили для компаний предложение обратного факторинга для всей своей базы поставщиков, которая может охватывать тысячи — или даже десятки тысяч — поставщиков.Такой подход может увеличить преимущества программы обратного факторинга, поскольку более мелким поставщикам может быть особенно трудно получить доступ к доступному финансированию без доступа к обратному факторингу.
Ключом к успеху программы обратного факторинга является возможность быстро и легко привлечь поставщиков. Чем проще процесс адаптации, тем больше вероятность того, что программа будет широко адаптирована.
Обратный факторинг против динамического дисконтирования
Обратный факторинг не следует путать с динамическим дисконтированием, хотя между этими двумя типами программ есть общие черты.Хотя динамическое дисконтирование также является решением, которое позволяет покупателям предлагать досрочные платежи своим поставщикам, существует важное отличие: программа финансируется не внешним поставщиком финансовых услуг, а самим покупателем.
Следовательно, при использовании динамического дисконтирования покупатель предлагает поставщикам досрочную оплату по их счетам в обмен на скидку. В этом случае покупатель может использовать собственные денежные средства для получения привлекательной безрисковой прибыли, поддерживая поставщиков и снижая риск нарушения цепочки поставок.
Определение обратного факторинга — AccountingTools
Что такое обратный факторинг?
Обратный факторинг — это когда финансовая компания, такая как банк, встает между компанией и ее поставщиками и обязуется оплачивать счета компании поставщикам по ускоренному курсу в обмен на скидку. Это менее затратная форма финансирования, которая ускоряет получение поставщиками дебиторской задолженности. Такой подход имеет следующие преимущества для компании, которая платит своим поставщикам:
Компания может наладить очень тесные связи со своей основной группой поставщиков, поскольку это может быть для них основным преимуществом с точки зрения ускорения движения денежных средств.
100% стоимости счета-фактуры доступно для факторинга, а не дисконтированная сумма, доступная в рамках обычного факторингового соглашения.
Компании больше не нужно обрабатывать запросы поставщиков на досрочную оплату, поскольку они уже получают оплату в кратчайшие сроки.
Обратный факторинг имеет следующие преимущества для поставщиков:
Поставщику, испытывающему нехватку денежных средств, можно заплатить гораздо раньше, чем обычно, в обмен на вознаграждение финансовой компании.
Процентная ставка, взимаемая финансовой компанией, должна быть низкой, поскольку она основана на кредитоспособности компании-плательщика, а не на рейтинге поставщиков (который предполагает, что плательщик имеет хороший рейтинг).
Финансовая компания, выступающая в качестве посредника, получает процентный доход по факторинговым соглашениям, которые она заключает с поставщиками целевой компании. Это может быть отличным источником дохода в течение длительного периода времени, поэтому банкиры пытаются создать механизмы обратного факторинга из единственного источника, чтобы закрепить его.
Обратный факторинг обычно доступен тем поставщикам, с которыми компания установила долгосрочные торговые отношения.
Обратный факторинг обычно начинают крупные компании, которые хотят улучшить ситуацию с денежными потоками своих поставщиков. Чтобы убедить финансовую компанию участвовать в соглашении, необходимо ожидать значительного объема факторинга, поэтому этот подход недоступен для небольших компаний.
Доступны онлайн-системы, в которых компания может публиковать свои утвержденные счета-фактуры, а поставщики могут получить доступ, чтобы выбрать, какие счета они хотят оплатить им раньше, чем это продиктовано стандартными условиями оплаты.
Термины, аналогичные обратному факторингу
Обратный факторинг — это то же самое, что и финансирование цепочки поставок.
Сопутствующие курсы
Управление корпоративными денежными средствами
Корпоративные финансы
Справочник казначея
Что такое обратный факторинг? | GoCardless
Глобальная цепочка поставок сопряжена со значительным риском. Независимо от того, являетесь ли вы покупателем, стремящимся обеспечить своевременные поставки от своих поставщиков, или поставщиком, которому требуется более быстрый доступ к капиталу, обратный факторинг может помочь снизить риски цепочки поставок и оптимизировать денежные потоки.Хотите узнать больше? Взгляните на наше определение обратного факторинга прямо здесь.
Определение обратного факторинга
Обратный факторинг, также называемый финансированием цепочки поставок, представляет собой вариант финансирования под руководством покупателя, при котором счет поставщика оплачивается банком или финансовым учреждением по сниженной ставке. Поскольку счет-фактура был продан, поставщик немедленно получает денежное вливание, а покупатель получает немного больше времени для оплаты счета. По сути, это трехстороннее финансовое решение с участием покупателя, поставщика и финансового учреждения.
Как работает обратный факторинг?
Процесс обратного факторинга относительно прост, хотя важно помнить, что он обычно происходит с использованием программы обратного факторинга для финансирования цепочки поставок, поэтому вам понадобится доступ к одной из них, если вы еще этого не сделали. Давайте рассмотрим пример обратного факторинга, чтобы увидеть, как работает этот процесс:
Во-первых, компания A (поставщик) отправляет свой счет компании B (покупателю).
Затем компания B утверждает счет и загружает его в программу финансирования цепочки поставок.
На этом этапе компания А решает, следует ли продолжать процесс обратного факторинга. Если они решат продолжить, счет будет отправлен компании C (финансовому учреждению), и компания A немедленно получит свой платеж.
Затем, по истечении срока оплаты, компания B оплатит счет.
Преимущества обратного факторинга
Существует широкий спектр преимуществ, связанных с обратным факторингом для покупателей и поставщиков.Вот почему покупатели могут быть заинтересованы в обратном факторинге:
Более длительные сроки оплаты. Важным преимуществом для покупателей является возможность увеличить сроки оплаты без необходимости согласовывать какие-либо другие элементы сделки, такие как цена. Это позволяет покупателям улучшить свою ликвидность и денежный поток.
Защищенная цепочка поставок — Еще одним важным преимуществом является безопасность, которую обратный факторинг обеспечивает покупателям. Благодаря более раннему вливанию денежных средств нет необходимости беспокоиться о прерывании цепочки поставок из-за недостаточного денежного потока со стороны поставщика.Это снижает риск поздних поставок или некачественных материалов / продуктов.
Более тесные связи с поставщиками — Наконец, рассмотрите преимущества улучшения отношений с поставщиками. Поскольку им платят раньше, ваши поставщики могут быть более склонны работать с вами, поскольку они знают, что просрочка платежа исключена.
Конечно, у поставщиков также есть множество преимуществ, таких как:
Скорость оплаты — Основное преимущество, связанное с обратным факторингом финансирования цепочки поставок, — это повышенная скорость, с которой поставщик может получать оплату.Например, вы можете получить зарплату через 5 дней, а не за 50 дней. Если у вас нехватка денежных средств и вам нужно вливание капитала, быстрый обратный факторинг может быть хорошим шагом.
Диверсифицированные источники капитала. Также важно отметить, что обратный факторинг может предоставить поставщикам забалансовые средства для поддержания своей деятельности, а также дешевый способ стимулировать рост.
Ориентируйтесь в сложных экономических условиях. Когда вы имеете дело с цепочками поставок, все может пойти не так, и это часто случается.Поскольку вам платят намного раньше, чем обычно, обратный факторинг может помочь вашему бизнесу создать резерв капитала для решения любых потенциальных проблем по мере их возникновения.
Обратный факторинг и факторинг
Хотя обратный факторинг и факторинг могут звучать одинаково, это две очень разные вещи. Проще говоря, факторинг счетов-фактур работает в направлении, противоположном обратному факторингу. В то время как при обратном факторинге финансирования цепочки поставок покупатель инициирует процесс, в котором финансовое учреждение факторинг счета-фактуры поставщика, традиционный факторинг счетов-фактур инициируется поставщиком, который запрашивает финансирование для неоплаченного счета-фактуры.
Мы можем помочь
GoCardless поможет вам автоматизировать сбор платежей, сократив количество администраторов, с которыми ваша команда должна иметь дело при поиске счетов. Узнайте, как GoCardless может помочь вам со специальными или регулярными платежами.
GoCardless используется более чем 60 000 компаний по всему миру. Узнайте больше о том, как вы можете улучшить обработку платежей в своем бизнесе уже сегодня.
Узнать большеЗарегистрироваться
Обратный факторинг: что это, как это работает и преимущества для поставщиков
Что такое обратный факторинг?
Обратный факторинг или финансирование цепочки поставок — это метод финансовых технологий, инициированный клиентом для оказания финансовой поддержки своим поставщикам путем финансирования их дебиторской задолженности, при котором банк оплачивает счета поставщика по ускоренной ставке в обмен на более низкие ставки, что снижает затраты и оптимизирует бизнес как для поставщика, так и для клиента.
Как работает обратный факторинг?
В процессе обратного факторинга заказчик (клиент) связывается с финансовым учреждением, например, с банком. Затем клиент просит это учреждение быть посредником между ним и своим поставщиком. Если банк говорит «да», то условия оплаты оговариваются.
Затем банк соглашается оплатить определенные утвержденные счета, которые заказчик должен поставщику в обмен на вознаграждение. Комиссию оплачивает поставщик.В результате поставщик может получать оплату быстрее, а заказчик имеет больше времени для оплаты счетов. Затем заказчик оплачивает счета банку позже.
Есть преимущества для всех трех сторон, участвующих в соглашении. Однако банки обычно соглашаются на обратные факторинговые сделки только в том случае, если заказчик является крупным предприятием, например, корпоративным предприятием. Банки считают, что эти бренды имеют более высокую кредитоспособность и, следовательно, представляют меньший кредитный риск.
Банкам сложно заключать договоры обратного факторинга с малым бизнесом.Часто более мелкие компании воспринимаются как более высокорисковые для финансистов. Однако нельзя сказать, что это невозможно.
Ключевые преимущества обратного факторинга для поставщиков
Основным преимуществом обратного факторинга для поставщиков является то, что они могут получить оплату за 10 дней вместо обычных 30-45 дней. Это помогает оптимизировать денежный поток и дает им доступ к критически необходимому оборотному капиталу.
Обратный факторинг также избавляет их от необходимости иметь дело с просроченными платежами, которые могут прервать бизнес.Это дает поставщикам в цепочке поставок большее ощущение стабильности и безопасности.
Еще одним ключевым преимуществом для поставщиков является то, что процентная ставка, взимаемая финансовыми учреждениями, обычно ниже, чем для других видов финансирования. Это связано с тем, что сборы обычно основываются на кредитном рейтинге компании-плательщика, а не поставщика. Эти кредитные рейтинги хороши, потому что платящие компании, как правило, являются более крупными корпорациями.
Преимущества для заказчиков
Заказчики получают выгоду от обратного факторинга, так как им не приходится иметь дело с запросами на досрочную оплату.У них больше времени, чтобы забрать деньги и произвести платеж в банк. Это также означает, что им не нужно беспокоиться о нарушении отношений с продавцом из-за просрочки платежа.
Еще одно важное преимущество для заказчиков состоит в том, что они могут стать более желанными для поставщиков. Это потому, что поставщики больше любят договоры обратного факторинга, поскольку им быстрее платят. Таким образом, обратный факторинг помогает заказчикам укрепить отношения с поставщиками и снимает необходимость быстрой оплаты.
Выводы для финансовых организаций / факторинговых компаний
Финансовые учреждения получают выгоду от соглашений об обратном факторинге во многих отношениях. Это помогает найти источники долгосрочного денежного потока за счет выплаты процентов поставщиками. Эти потоки доходов могут быть чрезвычайно прибыльными для финансовых учреждений в течение длительных периодов времени.
Многие финансовые организации готовы заключать соглашения об обратном факторинге, потому что считают, что заказчик представляет низкий риск.Однако эти компании обычно соглашаются на эти договоренности только с поставщиками, которые имеют долгосрочное торговое соглашение со стороной-заказчиком.
Кто использует обратный факторинг?
Обратный факторинг может использоваться компаниями в любом секторе, если заказчик имеет низкий риск. Важно, чтобы финансовое учреждение считало отношения между заказчиком и поставщиком прочными и заслуживающими доверия. Обратный факторинг используется в таких отраслях, как:
- Производство
- Электроника
- Одежда
- Автомобилестроение
- Аэрокосмическая промышленность
Несмотря на то, что обратный факторинг используется во многих различных отраслях, это все еще относительно редкий метод финансирования.По оценкам, обратный факторинг может обрабатывать около 25% торгового финансирования. Однако в настоящее время на обратный факторинг приходится лишь около 3% мирового торгового финансирования.
В чем разница между традиционным факторингом и обратным факторингом?
Между этими стратегиями финансирования существует ряд ключевых различий, хотя обе они используются для аналогичных целей. Одно из самых больших различий между факторингом и обратным факторингом заключается в том, что факторинг инициируется поставщиком, а не заказчиком.
Еще одно важное различие между факторингом и обратным факторингом состоит в том, что факторинг квалифицируется как финансирование дебитора, а обратный факторинг — нет.
При факторинге поставщики продают свою дебиторскую задолженность третьей стороне, известной как фактор, обычно со скидкой. Таким образом поставщик может быстрее получать оплату, а фактор — получать прибыль. Они делают это путем взыскания дебиторской задолженности по полной цене от заказчика.
Многие поставщики используют этот вид финансирования, потому что он позволяет им удовлетворить немедленные потребности в денежных потоках.Вот почему многие готовы получать немного меньше денег от продажи своих товаров, потому что в конечном итоге им платят значительно быстрее.
Чтобы фактор мог получить прибыль от факторинговых соглашений, ему все равно придется взыскать дебиторскую задолженность с заказывающей стороны. Таким образом, это может представлять риск для фактора.
По этой причине большинство факторов будут заключать сделки только в том случае, если они уверены, что заказчик заплатит. И факторинг, и обратный факторинг могут использоваться, чтобы помочь компаниям в цепочке поставок быстрее получать оплату.
Итог
Обратное финансирование — подходящая стратегия финансирования цепочки поставок во многих ситуациях. Это дает преимущества поставщикам, заказчикам и финансовым учреждениям.
Однако, несмотря на этот факт, он по-прежнему остается одним из наименее широко используемых методов финансирования для компаний цепочки поставок. По-видимому, это связано с тем, что многим компаниям проще просто продать свою дебиторскую задолженность третьей стороне со скидкой.
Для компаний, которым необходимо получать платежи в течение десяти дней, обратное финансирование — отличный вариант.В ближайшем будущем обратный факторинг может стать значительно более популярным из-за множества преимуществ, которые он предоставляет.
Это особенно верно, если банки станут более заинтересованы в использовании этой практики для получения потоков доходов. Но обратному факторингу предстоит пройти долгий путь, прежде чем он сможет догнать конкурирующие методы финансирования.
Что такое обратный факторинг? Растущее беспокойство в области финансов.
Размер текста
Каждую неделю кто-то где-то рекомендует делать ставки против акций, что может быть опасным советом, особенно на повышающемся рынке.Но один из таких звонков от известного продавца коротких позиций Карсона Блока привлек наше — и внимание рынка — в прошлый вторник: рекомендация открывать короткие позиции, акции которых котируются в Соединенном Королевстве. NMC Health (тикер: NMC.UK) из его Muddy Waters Research.
Дело не только в том, что в отчете Muddy Waters упоминается множество предполагаемых проблем с бухгалтерским учетом в медицинской компании из Объединенных Арабских Эмиратов, включая переплату за инвестиции, «существенно завышенные» остатки денежных средств и размер прибыли, которые «кажутся слишком большими». хорошо быть правдой.«Если бы это было все, мы бы, вероятно, отметили это в уме и двинулись дальше. Но отчет также проливает свет на быстрорастущий, но непрозрачный метод финансирования цепочки поставок, известный как обратный факторинг, который в последнее время подвергается давлению со стороны бухгалтеров, регулирующих органов и рейтинговых компаний.
NMC открыла ответный огонь Мадди Уотерсу, назвав утверждения «принципиально необоснованными, необоснованными и вводящими в заблуждение, содержащими множество фактических ошибок». Может быть, но акции NMC упали на 50% с момента публикации отчета и закрылись в пятницу в 13 часов.01 фунт стерлингов, или чуть меньше 17 долларов.
Торговое финансирование было довольно консервативным на протяжении большей части своей истории, которая восходит как минимум к 14 веку. В рамках базовой сделки, называемой «факторинг», компания продает неоплаченные счета своих клиентов третьей стороне с небольшой скидкой, по сути, платя комиссию, чтобы получить наличные деньги раньше.
В последние годы, однако, в сфере финансирования появилась несколько более рискованная практика «обратного факторинга». В сделке обратного факторинга третья сторона досрочно рассчитывается с поставщиками компании, а компания платит этому финансисту позже.
Проблема в том, что если период окупаемости продлится достаточно долго, операции обратного факторинга — или постоянные механизмы, созданные для этих операций — могут начать выглядеть как облигация или заем, а не как безопасная краткосрочная бумага, которую ожидают инвесторы на этом рынке. . В сентябрьской заметке аналитики Moody’s заявили, что видели у Telenet 360-дневный механизм финансирования цепочки поставок, хотя в этом случае он был классифицирован как долг, а не как кредиторская задолженность.
Подписка на информационный бюллетень
Журнал этой недели
Это еженедельное электронное письмо предлагает полный список статей и других статей журнала этой недели.Субботним утром по восточному времени.
И оказывается, что NMC действительно использовала обратный факторинг для финансирования себя. Документы фонда показывают, что пара специализированных фондов финансирования цепочки поставок Credit Suisse на апрель владела ценными бумагами NMC на сумму 137 миллионов долларов США. Источником и хранением этих ценных бумаг является Greensill, стартап, поддерживаемый SoftBank, который быстро стал доминирующим игроком на рынке финансирования цепочек поставок. Также существует кредитная линия на 83 миллиона долларов, которую NMC держала в обращении в конце прошлого года с малоизвестным андеррайтером Channel Finance SA, который в прошлом месяце исключил ценные бумаги из листинга.
Greensill отказался от комментариев, заявив, что не обсуждает своих клиентов. Представитель Credit Suisse сказал, что все активы в его фондах соответствуют правилам фонда. Канал не ответил на запрос о комментарии.
NMC — не единственная компания, использующая обратный факторинг. Рынок финансирования цепочки поставок быстро растет, и долг превращается в фонды, которые продаются инвесторам, жаждущим прибыли. Однако проблема в том, что в правилах бухгалтерского учета в настоящее время мало говорится о том, как компании должны сообщать о таком финансировании, говорит Блок.«В этом весь смысл финансового инжиниринга — брать то, что не лестно, и скрывать это».
Это тоже замечают. В октябре бухгалтерские фирмы «большой четверки» написали письмо на эту тему в Совет по стандартам финансового учета, который курирует стандарты бухгалтерского учета США, отметив, что инвесторы будут хорошо обслужены, если компании раскроют условия и размер сделок, а также связанные денежные потоки. Между тем, официальный представитель Комиссии по ценным бумагам и биржам США, как сообщается, сказал, что команды менеджеров компаний должны включать в свои заявки некоторые обсуждения механизмов торгового финансирования.
Возможно, вы впервые слышите об обратном факторинге. Мы подозреваем, что он не будет последним.
Напишите Александре Скэггс на [email protected]
Руководство для начинающих по обратному факторингу
Обратный факторинг может звучать как факторинг (счет-фактура), но они очень разные. Обратный факторинг работает путем финансирования счетов-фактур для поставщиков. Это вторичное финансирование, а не восходящее (финансирование счетов клиентов), как это делается в факторинге.По этой причине обратный факторинг также называется факторингом цепочки поставок.
Быстрая проверка факторинга счетов
Прежде чем погрузиться в обратный факторинг, давайте сначала кратко рассмотрим, как работает факторинг счетов. Факторинг счетов — это то, о чем большинство из нас думает, когда слышит факторинг. Факторинг счетов — это решение проблемы дебиторской задолженности.
Когда компании нужны наличные, она может получить аванс по счету, используя коэффициент. Фактор авансирует процент от стоимости счетов.Это может быть от 80 до 90 процентов. Как только фактор получает оплату по утвержденным счетам, он авансирует оставшийся процент за вычетом комиссии. Этот сбор может составлять от 1 до 4 процентов от общей стоимости счетов.
Компании, которые хотят учитывать свои счета-фактуры, должны соответствовать определенным критериям, которые зависят от факторов. Как правило, критерии включают определенную ежемесячную сумму дохода, кредитоспособность клиентов, бизнес должен быть B2B или B2G и иметь определенную ежемесячную сумму счетов-фактур в долларах.
Преимущество факторинга — это денежный поток (аванс, полученный факторинговой компанией). Теперь посмотрим, как работает обратный факторинг.
Как работает обратный факторинг
Обратный факторинг, также называемый финансированием цепочки поставок, работает в противоположном направлении факторинга счетов-фактур. Вместо того, чтобы факторинг факторинговых компаний по счетам-фактурам клиентов, он факторизует счета-фактуры поставщиков. При этом компания является частью цепочки поставок. Обратный факторинг — это решение проблемы кредиторской задолженности.
Чтобы лучше понять, как работает процесс обратного факторинга, давайте рассмотрим пример рабочего процесса. Под «покупателем» находится компания, инициирующая обратный факторинг. Они покупатели товаров поставщика. Обычно это производитель, но не всегда.
- Покупатель пытается продлить сроки с поставщиками, поэтому им платят позже. Поставщики не заинтересованы в продлении сроков.
- Покупатель находит банк или финансовую компанию для выставления счетов-фактур поставщика.
- Банк предлагает профинансировать дебиторскую задолженность нескольких поставщиков.
- Поставщики соглашаются на финансирование.
- Поставщики доставляют товары или услуги и выставляют счет дебитору (покупателю).
- Счета поставщика отправляются в банк.
- Покупатель утверждает счета, подлежащие финансированию.
- Через некоторое время покупатель оплачивает счета. Оплата идет в банк.
Давайте подробнее рассмотрим этот процесс. На третьем этапе поставщики соглашаются на финансирование, потому что, например, они получают оплату через 10 дней, а не за 60 дней.Конечно, 50-дневный аванс за небольшую плату стоит своих денег.
Один из вопросов, который следует задать: Почему поставщик соглашается на финансирование? В конце концов, обратный факторинг инициировал покупатель. Поставщику не нужно финансирование. Но если поставщик не согласен, то покупателю по большей части не повезло.
Основная причина, по которой поставщик соглашается на финансирование, заключается в том, что им платят гораздо раньше. За этот досрочный платеж взимается небольшая комиссия. Для покупателя их комиссия представляет собой процентную ставку.
Обратный факторинг не всегда означает, что производитель нуждается в денежных средствах или оборотных средствах. Поставщик может оказаться одним из тех, кто испытывает дефицит денежных средств и нуждается в вливании денежных средств. Разве это не проблема поставщика? Да, но это также влияет на всех, кто находится на более высоких уровнях цепочки поставок. Если проблема поставщика не решена, страдают все. Производителю стоит решить проблему поставщика и снова запустить цепочку поставок.
(источник)
Кому в основном выгоден обратный факторинг?
Обратный факторинг выгоден всем в цепочке поставщиков.Можно даже сказать, что клиенты получают выгоду, поскольку их продукция будет доставлена. Мы намекали на это в последнем абзаце выше, но теперь давайте расширим его.
Если один поставщик в цепочке поставок не может покупать сырье и задерживает поток продуктов, проблемы возникают по всей цепочке поставок. Решение проблемы с этим единственным поставщиком очищает цепочку поставок и позволяет продолжать производство и (надеюсь) доставку продукции в соответствии с графиком.
По сути, если кто-то в цепочке поставок имеет финансовые проблемы и не может оплатить свои счета, это может быстро стать проблемой для всех участников цепочки поставок.
Кроме того, поставщики чаще получают денежный поток по цене (например, комиссии за финансирование), которая намного ниже, чем финансирование на открытом рынке, исходя из их кредитного рейтинга. Эти условия финансирования слишком хороши, чтобы от них отказаться. Они, безусловно, лучше, чем условия, предлагаемые производителем (60-дневные чистые условия).
Обратный факторинг дает много преимуществ. Основное преимущество — непрерывная бесперебойная работа цепочки поставок. Обратный факторинг не всегда начинается с производителя.Это может быть кто угодно в цепочке поставок. Поставщик, у которого есть больше поставщиков, может решить использовать обратный факторинг, чтобы помочь нуждающемуся поставщику убедиться, что цепочка поставок не подвергается опасности.
Сводка
- Факторинг счетов позволяет вам получать оплату быстрее
- Поставщик должен заплатить небольшую комиссию за получение досрочного платежа
- Обратный факторинг выгоден всем в цепочке поставщиков
- Обратный факторинг может выглядеть по-разному для каждого бизнеса и может использоваться в зависимости от потребностей вашей компании
Обратный факторинг | Определение, процесс, преимущества, ограничения
Определение обратного факторинга
Обратный факторинг — традиционный подход к современному финансированию цепочки поставок.Это вариант финансирования под руководством покупателя, при котором как поставщики, так и покупатели получают краткосрочный кредит по счету. При обратном факторинге поставщики продают счета банкам или финансовым учреждениям по заранее определенной ставке дисконтирования. Продавая счета-фактуры, поставщик получает немедленный доступ к наличным деньгам, в то время как покупатели получают больше времени для оплаты счетов. Можно сказать, что обратный факторинг — это трехсторонний процесс финансирования, при котором в сделке участвуют поставщик, покупатель и финансовое учреждение.
Обратный факторинг помогает оптимизировать оборотный капитал для обеих сторон и обеспечивает ликвидность для бизнеса. Загвоздка здесь в том, что ставка дисконтирования, по которой счет-фактура оплачивается банком / финансовым учреждением, ниже, чем собственные источники операционных средств покупателя. Таким образом, можно сказать, что обратный факторинг является более дешевым вариантом краткосрочного финансирования для покупателей.
Процесс обратного факторинга
Корпоративный покупатель и некоторые или все его поставщики будут участвовать в программе обратного факторинга.В большинстве случаев покупатели будут предлагать обратный факторинг только группе своих наиболее кредитоспособных поставщиков. Ниже приведен пошаговый процесс обратного факторинга:
- Покупатель размещает заказ у поставщика
- Поставщик выполняет заказ и выставляет счет для покупателя
- Затем покупатель утверждает счет поставщика и подтверждает, что он оплатит банк / финансовое учреждение при наступлении срока оплаты счета
- Затем поставщик продает счет банку / финансовому учреждению по заранее определенной ставке дисконтирования
- После этого поставщик получает платеж (средства) по счету немедленно от банка / финансового учреждения
- По согласованию покупателем, по истечении срока счета, покупатель оплачивает сумму счета банку / финансовому учреждению
Преимущества обратного факторинга
Существуют различные преимущества обратного факторинга как для покупателей, так и для поставщиков, некоторые из них следующие:
Преимущества для покупателей
- Покупатель может иметь более длительные сроки оплаты с поставкой ers без необходимости согласовывать какие-либо другие факторы, такие как цены.
- Торговая кредиторская задолженность увеличивается, поэтому повседневные операции покупателя становятся более эффективными. Это дополнительно приводит к оптимизации оборотного капитала покупателя.
- Покупатели могут воспользоваться скидкой при оплате наличными, продолжая при этом платить по счету на дату его погашения.
- Поскольку это вариант внебалансового финансирования, общий баланс покупателя также выглядит хорошо с лучшими соотношениями оборачиваемости торговой кредиторской задолженности, просроченной задолженности по дням погашения, оборачиваемости оборотного капитала и т. Д.Это помогает привлекать другие источники финансирования по более выгодным ценам.
Преимущества для поставщиков
- Поставщики могут получить более быстрый доступ к наличным деньгам по выгодным ценам. Это также приводит к более быстрому циклу конвертации наличных денег с доставки в наличные.
- Как и в случае с покупателем, общий баланс поставщиков также выглядит хорошо, и они могут получить финансирование в будущем по более выгодным ставкам.
Выгоды как для покупателей, так и для поставщиков
Существуют следующие комбинированные преимущества для покупателя и поставщика:
- Как покупатель, так и поставщик получают более плавные процессы, поскольку им приходится иметь дело с банками / финансовыми учреждениями для платежей.Это также приводит к тесному сотрудничеству между покупателями и поставщиками, которое создает конкурентное преимущество
Ограничения обратного факторинга
Недоверие между поставщиком и покупателем — если между поставщиком и покупателем отсутствует доверие, они не смогут воспользоваться обратного факторинга. Обратный факторинг — это комбинированный вариант финансирования, при котором и поставщик, и покупатель обязуются выполнять условия банка / финансового учреждения. Если, например, поставщик продает счет-фактуру, а покупатель не платит, то ответственность ложится на поставщика.Это явно не сработает.
Обратный факторинг — как бизнес-решение
Технологии сыграли важную роль в развитии обратного факторинга. В начале 1990-х годов обратный факторинг предлагался только крупным корпоративным покупателям. Кроме того, это предлагали лишь несколько банков. С развитием технологий увеличилось количество компаний, занимающихся финансовыми технологиями. И банки, и компании, занимающиеся финансовыми технологиями, начали предлагать обратный факторинг не только как средство финансирования, но и как бизнес-решение.
Поставщики финансовых услуг начали создавать онлайн-платформы для автоматизации процесса обратного факторинга и предоставления более эффективных бизнес-решений. Эти платформы сделали весь процесс более прозрачным, когда многосторонние транзакции были видны всем вовлеченным сторонам. Процесс структурирован таким образом, что каждый отдел, будь то снабжение, казначейство, ИТ или юридический отдел, синхронизируется с транзакцией. Эта инклюзивность, автоматизация, простота и прозрачность предоставили покупателям и продавцам идеальные бизнес-решения.Сейчас все крупные банки и такие финтех-компании предоставляют обратный факторинг, и он предоставляется не только крупным покупателям, но и покупателям из малого и среднего бизнеса.