Накопительные пенсионные фонды: Накопительная часть пенсии: что изменилось в 2021 году

: Пенсионная реформа :: ВТБ Капитал Пенсионный резерв :: Главная

3 части пенсии

3 уровня пенсионных выплат:

1 уровень БАЗОВАЯ часть — это минимальный размер трудовой пенсии, гарантируемый государством всем гражданам с трудовым стажем свыше 5 лет

2 уровень СТРАХОВАЯ часть — доплата к базовой пенсии в зависимости от стажа и официальной зарплаты работника

3 уровень НАКОПИТЕЛЬНАЯ часть — прибавка к будущей пенсии в зависимости от официальной зарплаты и прироста накоплений за годы, оставшиеся до выхода на пенсию.

Накопительная часть

Размер отчислений на финансирование накопительной части пенсии, направляемых на индивидуальные накопительные счета работников, рассчитывается от официального годового дохода и равен:

— для работающих граждан 1967 и позже года рождения: 2002–2003 — до 3%; 2004–2007 — до 4%; с 2008 и далее — до 6%

— для работающих граждан: мужчин 1953–1966 и женщин 1957–1966 года рождения — 2% (0% — с 2005 года)

— для работающих граждан: мужчин 1952 года рождения и старше и женщин 1956 года рождения и старше — 0%.

Единый социальный налог

Работодатель выплачивает в государственный бюджет единый социальный налог (ЕСН) за каждого из своих работников. Сумма выплачиваемого ЕСН зависит от размера официальной зарплаты работника. Часть суммы ЕСН в качестве пенсионных отчислений направляется в Пенсионный фонд России.

Распределение выплат

Работодатель обязан отчислять 28 копеек пенсионных отчислений в рамках ЕСН с каждого рубля официальной зарплаты своего работника. Эти пенсионные отчисления распределяются следующим образом:

50% — Текущие выплаты пенсионерам

30–50% — Страховая часть (в зависимости от возраста и профессии работника)

0–20% — Накопительная часть (в зависимости от возраста работника и года реформы).

Официальная зарплата

Эти отчисления делаются не из Вашей зарплаты, а из платежей работодателя по ЕСН, которые рассчитываются на основе размера официальных зарплат его работников. Таким образом, сумма на Вашем накопительном счете зависит от размера Вашей официальной зарплаты и четкого соблюдения Вашим работодателем порядка выплат ЕСН. Сумма пенсионных накоплений аккумулируются на Вашем накопительном счете в Пенсионном фонде и будут доступны для Вас после выхода на пенсию. Однако, не ожидая пенсионного возраста, Вы можете рассчитывать на их приумножение, передав их в НПФ или в управление профессиональной управляющей компании.

Как сменить страховщика по обязательному пенсионному страхованию

Алексей Кашников

менял НПФ

Ваши пенсионные накопления все еще где-то лежат и даже приносят инвестиционный доход. Вы можете ими распорядиться.

В 2002 году в России заработала новая система обязательного пенсионного страхования — ОПС. У будущих пенсионеров появились страховая и накопительная части пенсии. Вместе они образуют трудовую пенсию по старости.

Страховая часть — это обязательства государства платить вам определенную сумму. Они выражены в баллах. Чем больше баллов, тем больше государство будет вам платить, когда выйдете на пенсию.

Накопительная часть — это уже не виртуальные баллы, а деньги, которые копятся на счету, пока вы работаете. Эти деньги называются пенсионными накоплениями. Если вы родились в 1967 году или позже и официально работали с 2002 по 2013 год, работодатель делал отчисления, за счет которых и сформировалась накопительная пенсия. С 2014 года отчисления прекратились, но суммы, которые успели накопиться, не отобрали.

Пенсионные накопления лежат в Пенсионном фонде России и негосударственных пенсионных фондах, которые инвестируют данный капитал в акции, облигации и другие финансовые инструменты с целью извлечения дополнительной прибыли. От эффективности работы этих организаций зависит, на сколько вырастет сумма накоплений и какой будет пенсия. Чтобы повлиять на размер пенсии, вы можете самостоятельно выбрать, кто будет управлять вашими взносами. Для этого можно поменять один пенсионный фонд на другой.

Я пять лет работал агентом негосударственных пенсионных фондов и несколько раз переводил свои накопления из фонда в фонд. Расскажу, как это сделать в 2021 году.

УЧЕБНИК

Как победить выгорание

Курс для тех, кто много работает и устает. Цена открыта — назначаете ее сами

Как узнать, где лежат пенсионные накопления

Фонд, где лежат пенсионные накопления, называется страховщиком по ОПС.

После этого система сформирует выписку. Ее можно сохранить в формате PDF — для этого нажмите на ссылку «Сохранить извещение» — или переслать на электронную почту.

В пункте 4 документа сказано, какой фонд является вашим страховщиком и с какого года. Там же увидите размер своих пенсионных накоплений.

Можно ли поменять ПФ

Государство хочет, чтобы мы сами выбирали, кто будет заниматься нашими пенсионными накоплениями. Поэтому страховщика по ОПС мы выбираем сами — это называется «распорядиться накопительной пенсией».

Какого бы страховщика вы ни выбрали, непосредственно вести инвестиционную деятельность будет одна или несколько управляющих компаний — УК. В ПФР и НПФ поступают деньги, а потом страховщики отправляют их в свои УК.

Страховщиками могут выступать:

1. Пенсионный фонд России, он же ПФР — государственная структура.
2. Один из негосударственных пенсионных фондов, НПФ. На начало 2021 года в РФ действуют 43 НПФ, но страховщиками по ОПС выступают только 29.

Пенсионный фонд России. Если вы ничего не делаете и не выбираете себе страховщика, то им по умолчанию становится ПФР. Он направляет ваши средства в государственную управляющую компанию Внешэкономбанк — ВЭБ. Деньги вкладываются в инвестиционный портфель «Расширенный». Портфель состоит из российских государственных и ипотечных ценных бумаг, корпоративных облигаций, депозитов и счетов доверительного управления — в рублях и валюте.

Тех граждан, кто пошел по такому сценарию, называют молчунами. Но можно не быть молчуном и самому распорядиться накопительной пенсией, выбрав себе управляющую компанию из предложенного списка, в том числе и ВЭБ. Это делается через заявление, о котором пойдет речь ниже.

Если вы не хотите, чтобы страховщиком выступал ПФР, вы можете передать средства в распоряжение НПФ.

Негосударственный пенсионный фонд. Он, так же как и ПФР, отдает ваши деньги управляющим компаниям, но не одной, а сразу нескольким. Выбирать эти УК фонд будет сам.

Никто не знает, какой вариант в итоге принесет больше выгоды — через ПФР или НПФ. Но для себя я выбрал НПФ, потому что не хочу доверять будущую пенсию только одной управляющей компании. Надеюсь, что профессиональные инвесторы из НПФ лучше меня распределят деньги между разными УК и их инвестиционными портфелями.

Законодательная база

У кого будет накопительная пенсия, какая она будет и как будет выплачиваться, определяет закон № 424-ФЗ «О накопительной пенсии». За каждым гражданином Пенсионный фонд России закрепляет номер в системе ОПС — СНИЛС. По СНИЛСу учитывают страховые взносы и все остальные изменения пенсионных накоплений — этому посвящен закон № 27-ФЗ «Об индивидуальном (персонифицированном) учете в системе обязательного пенсионного страхования».

Каждый год наши законодатели принимают отдельный закон об ожидаемом периоде выплаты. Его еще называют «период дожития» — это количество месяцев, которое рассчитывают на основе данных Росстата о продолжительности жизни. Это число используют, чтобы определить ежемесячный размер накопительной пенсии: пенсионные накопления делят на ожидаемый период выплаты.

ПФР или НПФ передают пенсионные накопления в распоряжение УК, которые инвестируют деньги в акции и облигации. Инвестиции приносят доход — будущая пенсия увеличивается. Правила инвестирования прописаны в законе № 111-ФЗ «Об инвестировании средств пенсионных накоплений». Например, этот закон устанавливает закрытый перечень инструментов, в которые УК могут инвестировать средства.

В законе также прописаны требования к структуре инвестиционного портфеля НПФ: в каких долях можно приобретать разрешенные активы. Например, доля иностранных ценных бумаг не может превышать 20%. На своих сайтах НПФ обычно указывают, куда именно они вкладывают пенсионные накопления.

Требования к структуре инвестиционного портфеля НПФ

Деятельности НПФов также посвящен отдельный закон — № 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах».

Как выплачивать накопительную пенсию, рассказывает закон № 360-ФЗ «О порядке финансирования выплат за счет средств пенсионных накоплений».

ОПС — не единственная пенсионная система в России. Например, военнослужащих и федеральных чиновников эта статья не касается. Их пенсионная система называется ГПО — об этом говорит закон № 166-ФЗ «О государственном пенсионном обеспечении».

Что изменилось. Пенсионные накопления как часть будущей трудовой пенсии появились в 2002 году. С тех пор систему постоянно меняли.

Изначально будущую трудовую пенсию поделили на три части: базовую, страховую и накопительную. Потом базовую часть объединили со страховой. С 1 января 2015 года от термина «часть» отказались — с этого времени правильно говорить «страховая пенсия» и «накопительная пенсия», хотя суть та же.

Пенсионные накопления появились за счет обязательных страховых взносов. Страховые взносы считают от зарплаты до вычета НДФЛ. Платят их работодатели за свой счет.

В 2002 году взносы на накопительную часть пенсии делали за мужчин 1953 года и моложе, а также женщин 1957 года и моложе. С 2005 года работодатели стали отчислять на накопительную пенсию только за работников 1967 года рождения и моложе. Размер взносов тоже постоянно менялся.

Как менялись взносы на накопительную пенсию

Мужчины 1953—1966 и женщины 1957—1966 годов рождения

2%

Люди 1967 года рождения и моложе

3%

Мужчины 1953—1966 и женщины 1957—1966 годов рождения

2%

Люди 1967 года рождения и моложе

4%

Мужчины 1953—1966 и женщины 1957—1966 годов рождения

0%

Люди 1967 года рождения и моложе

4%

Мужчины 1953—1966 и женщины 1957—1966 годов рождения

0%

Люди 1967 года рождения и моложе

6%

Мужчины 1953—1966 и женщины 1957—1966 годов рождения

0%

Люди 1967 года рождения и моложе

0%

Например, официальная зарплата Виктора — 100 000 Р. С нее он платит НДФЛ — 13%, но не сам, а посредством работодателя, потому что тот является налоговым агентом. На руки Виктор получает 87 000 Р. К пенсионным накоплениям эти 13 000 Р отношения не имеют.

Работодатель Виктора платит еще страховые взносы — 30% от 100 000 Р. Они не вычитаются из зарплаты. 30% — это основной тариф, но бывают льготные, когда процент ниже. Фирма Виктора ко льготникам не относится. Таким образом, работодатель должен заплатить в бюджет еще 30 000 Р.

Сумма уплаченных им страховых взносов распределяется по 3 компонентам: социальное, обязательное медицинское и обязательное пенсионное страхование. На ОПС идет 22% от зарплаты — 22 000 Р, которые делились на страховую и накопительную пенсии: 16% и 6% соответственно — 16 000 Р на страховую и 6000 Р на накопительную.

С 2014 года 6% накопительной части направляют на страховую пенсию. Деньги, которые туда поступили, переводят в баллы. Теперь все 22% взносов на ОПС идут на страховую пенсию. Это называется мораторием или «заморозкой» накопительного компонента.

Как докупить пенсионные баллы?

Таким образом, до 2014 года пенсионные накопления формировались за счет взносов работодателя 6% и дохода от их инвестирования. C 2014 года власти заморозили накопительную пенсию, а взносы от работодателей направили в страховую часть.

Теперь накопительная пенсия растет только за счет инвестиционного дохода, который извлекает управляющая компания. Мораторий временный, но его постоянно продлевают — для этого Госдума принимает изменения. В декабре 2020 года Президент подписал закон, который продлил заморозку до конца 2023 года.

Что такое НПФ и для чего он нужен

Как уже было отмечено, управляющие компании занимаются инвестированием пенсионных накоплений. Между ними и будущим пенсионером стоит страховщик — ПФР или НПФ.

Страховщик является прослойкой, которая выступает гарантом, формирует, а потом выплачивает накопительную пенсию. Формировать — значит принимать взносы, учитывать и передавать пенсионные накопления в управление УК.

Возникает вопрос, для чего нужны НПФ, раз есть ПФР, который может формировать накопительную пенсию. Объясняется это тем, что НПФ имеет несколько отличительных характеристик:

1. Возможность для клиентов сохранить взносы на накопительную пенсию.
2. Более высокая доходность.
3. Более узкая специализация.

Выбрать НПФ — сохранить взносы на накопительный компонент. До конца 2015 года человек мог сам решить судьбу страховых взносов:

1. Отказаться от накопительного компонента и направить все 22% взносов в страховую часть даже после моратория. Для этого было достаточно оставаться «молчуном» и ничего не делать.
2. Сохранить 6% на накопительную и 16% на страховую на случай, если мораторий прекратится.

Те, кто остался «молчуном», по умолчанию выбрали направлять все 22% на страховую пенсию. После разморозки для них ничего не изменится — накопительная пенсия уже никогда не будет расти за счет взносов работодателя.

Чтобы сохранить взносы 6% на накопительную и 16% на страховую пенсию, нужно было распорядиться накопительной — выбрать УК или НПФ. До 2016 года это была важная причина, чтобы перейти в НПФ. Сейчас это уже неактуально.

Если в 2023 году власти не станут продлевать мораторий на накопительную пенсию, у клиентов НПФ, распорядившихся пенсией до 2016 года, она снова будет расти за счет работодателя, а у клиентов ПФР — нет.

Лучшие НПФ зарабатывают больше ПФР. Деньги молчунов инвестирует УК ВЭБ. Ее средняя доходность за 2011—2019 годы — 7,7% годовых. Семерка лучших НПФ показала за тот же период доходность от 7,9% до 9,7%. Разница кажется небольшой, но на длительном отрезке заметна, а пенсионные накопления всегда подразумевают длительный отрезок.

Вот сколько денег можно потерять таким образом. Допустим, размер накопительной пенсии — 300 000 Р, работать осталось 30 лет, а пенсионные отчисления в накопительную часть не возобновятся. Предположим, что доходность УК ВЭБ каждый год равна 8%, а доходность клиента НПФ — 9%. Полученные проценты реинвестируются.

Таким образом, если с пенсионными накоплениями ничего не делать и они остаются в распоряжении ПФР, «молчун» может потерять около 3000 Р от ежемесячной будущей пенсии. Если же он не доживет до пенсионного возраста, его правопреемники получат примерно на 700 000 Р меньше, чем в случае, если бы пенсионными накоплениями распоряжался один из лучших по доходности НПФ.

Сколько денег пропадет, если оставить накопительную пенсию в ПФР

УК ВЭБ, доходность 8% годовых

Сумма спустя 30 лет, без учета дополнительных взносов

2 590 000 Р

Ежемесячная прибавка к пенсии (сумма накоплений делится на период дожития, в 2021 году — на 22 года)

10 000 Р

НПФ, доходность 9% годовых

Сумма спустя 30 лет, без учета дополнительных взносов

3 350 000 Р

Ежемесячная прибавка к пенсии (сумма накоплений делится на период дожития, в 2021 году — на 22 года)

13 000 Р

НПФ специализируются на накоплениях. Хотя сам Пенсионный фонд России деньги не инвестирует, но он выбирает управляющие компании, отвечает за них, копит резервы, и в этом смысле тоже является участником рынка. При этом приращение капитала — малая часть обязанностей ПФР. Пенсионный фонд работает также со страховой и социальной пенсиями, пенсиями по инвалидности и потере кормильца.

НПФ же изначально создавались для того, чтобы формировать и инвестировать пенсионные накопления, а потом выплачивать накопительные пенсии, причем не только государственные.

Государственная накопительная пенсия формируется в рамках системы обязательного пенсионного страхования. Взносы на ОПС делают работодатели, а фонд выступает страховщиком. Лицензию на обязательное пенсионное страхование выдает Центробанк.

Если будущий пенсионер хочет в старости получать больше, он может поучаствовать в программе НПО — негосударственного пенсионного обеспечения. Взносы на НПО он делает сам. НПФ, у которых нет лицензии на ОПС, формируют и платят только негосударственные пенсии. Изначально негосударственные пенсионные фонды для этого и создавались.

НПФ действуют в нашей стране с 1992 года и имеют больший опыт по работе с ценными бумагами для получения доходов, чем Пенсионный фонд России.

Зачем менять фонд

Фонды вкладывают накопления в финансовые инструменты, которые приносят доход. За счет этого будущая пенсия увеличивается. Один фонд сработает лучше, другой — хуже, что в итоге повлияет на размер пенсии.

Бывало, что Центробанк отзывал лицензии у негосударственных пенсионных фондов из-за нарушений закона и невыполнения ими своих обязательств.

Например, в 2015 году лицензию отозвали у пяти НПФ: «Солнце. Жизнь. Пенсия», «Адекта-пенсия», «Уралоборонзаводский», «Защита будущего» и «Солнечное время». В этом случае деньги клиентов без потерь возвращают в ПФР — в портфель «Расширенный» УК ВЭБ. Далее будущие пенсионеры могут выбрать новый НПФ, сменить УК или инвестпортфель в рамках ВЭБ.

Если вы считаете, что ваш НПФ менее надежный или доходный — можете его поменять.

Преимущества и недостатки перехода в другой ПФ

Доходность. Никто не знает заранее, как сработает негосударственный пенсионный фонд — они не гарантируют определенный процент прибыли от инвестиций. Какую доходность дал НПФ, становится известно только к апрелю следующего года. Например, за 2020 год фонды отчитаются к апрелю 2021.

Если какой-то фонд десять лет подряд давал 10%, это не значит, что на следующий год он не уйдет в минус. Поэтому после перехода в другой ПФ, который исторически показывал лучшие результаты, вы можете как выиграть в деньгах, так и проиграть.

Близость. Если вы перешли в фонд, чье отделение расположено в вашем городе, это может стать преимуществом. Например, вы захотите прийти туда, чтобы написать заявление или поскандалить.

Если же выбрать НПФ без представительства в вашем регионе, придется решать все вопросы удаленно или далеко ездить.

Пенсия из разных источников. Если вы доверили свои пенсионные накопления НПФ, он и будет платить вам накопительную пенсию. Страховую будете получать из ПФР. Обращаться за пенсиями придется в НПФ и ПФР.

Для удобства можете перед достижением пенсионного возраста вернуться в ПФР — туда вы обратитесь за обеими пенсиями и будете получать их из одного источника.

Потери из-за досрочного перехода. Если клиент меняет страховщика чаще одного раза в пять лет, ему не выплачивают инвестиционный доход — деньги, которые заработал прежний НПФ или ПФР.

Виды перехода в другой ПФ

Менять фонд разрешено не чаще одного раза в год. Деньги переводят не сразу, а самое раннее — на следующий год после подачи заявления. Различают переход в НПФ и досрочный переход в НПФ.

Срочный переход — через пять лет. В законе нет термина «срочный переход» — так я назвал этот вариант, потому что бывает еще досрочный. Никакой спешки при срочном переходе нет — наоборот, он возможен раз в пять лет.

Доходность пенсионных накоплений фиксируют по завершении пятилетнего цикла. Цикл начинается с года, в котором деньги попали к новому страховщику или в котором появились первые пенсионные накопления. Поэтому к новому страховщику без потери доходности деньги переводят только в определенный год. Затем начинается новый цикл — чтобы в следующий раз перейти без потерь, нужно ждать еще пять лет.

Если человек хочет перейти без потерь, ему не нужно ждать 4 года, чтобы написать заявление и перейти на следующий год. Человек может сделать срочный переход — написать заявление в любой момент в течение пятилетки, которое автоматически будет исполнено по завершении цикла — на следующий год после фиксации инвестдохода. Такое заявление называется заявлением о переходе.

Лена выбрала новый НПФ, заключила с ним договор и написала заявление о переходе в 2020 году. Свой нынешний НПФ она выбрала в 2019 году, пять лет пройдет в 2023 году, поэтому ее пенсионные накопления переведут с января по март 2024 года. Доходность за прошлые годы она не потеряет.

Досрочный переход — на следующий год. Если человек не хочет ждать пять лет, он может написать заявление о досрочном переходе. По заявлению о досрочном переходе пенсию переводят на следующий год после заключения договора с новым фондом, до 1 апреля. Будущий пенсионер потеряет доходность за тот период, который пробыл в пенсионном фонде: от года до четырех лет.

Пятилетние циклы ввели в 2011 году. Те, кто поменял страховщика до 2011 года, приравнены к тем, кто перевелся в 2011 году. Если человек перешел досрочно, его отсчет циклов начинается с этого времени, и у разных людей они не совпадают.

Олег перешел в НПФ в 2011 году. С этого момента начался его пятилетний цикл: доходность ему начисляли, но не фиксировали. Если бы он перешел в другой фонд в 2012 году, потерял бы доходность за 2011 год. Если бы перешел в 2013 году — за 2011 и 2012. По итогам 2011—2015 годов доходность Олега зафиксировали. Поэтому в 2016 году его накопления могли бы перейти в новый НПФ без потерь. Сделал он это или нет, с 2016 года начался новый цикл — в следующий раз доходность Олега зафиксировали по итогам 2016—2020 годов. Поэтому в 2021 году он может опять поменять страховщика без потерь.

Незаконный перевод накопительной пенсии. Многих людей перевели в другой ПФ мошенники. Человек думает, что находится в одном фонде, и случайно узнает, что в другом. Мошенников не волнуют потери за досрочный переход, поэтому большинство пострадавших теряют доходность. Вернуть ее получается только через суд.

Так произошло и со мной. Я выбрал НПФ и перевел туда деньги, а потом без моего ведома их перевели в другой фонд. Мои подписи на договоре и заявлении подделали — и представили дело так, будто я сам перешел в новый НПФ.

В итоге мне удалось не только вернуть деньги, но и возместить моральный ущерб. Почитайте, что мы уже писали об этом:

Как переходить в другой ПФ, чтобы не потерять накопления

Потерять можно только инвестдоход, который еще не зафиксировали. Остальная сумма пенсионных накоплений остается за вами даже при досрочном переходе.

Чтобы не потерять доходность при переводе, не подавайте заявление о досрочном переходе.

В 2022 году перейти в НПФ без потерь могут:

1. Те, кто сменил страховщика в 2012 году. Для этого надо было подать заявление о переходе в 2011 году. Первая возможность перехода без потерь у них была через пять лет — в 2017 году. Следующая будет в 2022 году, но заявление подается в предыдущий год.
2. Те, кто сменил страховщика в 2017 году — значит, подал заявление в 2016.

Во всех остальных случаях что-то из доходности вы потеряете, если решите в 2021 году подать заявление о досрочном переходе.

Потери при переходе в другой ПФ в 2022 году

До 2011 включительно, в том числе «молчуны»

Что потеряете, если напишете заявление о досрочном переходе в 2021 году

Инвестдоход за 2021 год

Год перехода без потерь

2026

Что потеряете, если напишете заявление о досрочном переходе в 2021 году

Ничего

Год перехода без потерь

2022

Что потеряете, если напишете заявление о досрочном переходе в 2021 году

Инвестдоход за 2018—2021 годы

Год перехода без потерь

2023

Что потеряете, если напишете заявление о досрочном переходе в 2021 году

Инвестдоход за 2019—2021 годы

Год перехода без потерь

2024

Что потеряете, если напишете заявление о досрочном переходе в 2021 году

Инвестдоход за 2020—2021 годы

Год перехода без потерь

2025

Что потеряете, если напишете заявление о досрочном переходе в 2021 году

Инвестдоход за 2021 год

Год перехода без потерь

2026

Что потеряете, если напишете заявление о досрочном переходе в 2021 году

Ничего

Год перехода без потерь

2022

Что потеряете, если напишете заявление о досрочном переходе в 2021 году

Инвестдоход за 2018—2021 годы

Год перехода без потерь

2023

Что потеряете, если напишете заявление о досрочном переходе в 2021 году

Инвестдоход за 2019—2021 годы

Год перехода без потерь

2024

Что потеряете, если напишете заявление о досрочном переходе в 2021 году

Инвестдоход за 2020—2021 годы

Год перехода без потерь

2025

Что потеряете, если напишете заявление о досрочном переходе в 2021 году

Инвестдоход за 2021 год

Год перехода без потерь

2026

Как выбрать другой ПФ

Фатально ошибиться с выбором НПФ невозможно. Фонды работают по единым правилам, их деятельность регламентирована федеральными законами. Все они также проходят лицензирование и проверки в Центробанке.

Куда переводить накопительную часть пенсии и зачем?

Сравнение доходности ПФ. Множество сайтов публикуют данные о доходности НПФ. В целом все они достоверные, но есть два нюанса:

1. Любой рейтинг доходности составлен по одному или нескольким основаниям и их различные комбинации позволяют вывести на первое место нужный фонд. Составителям рейтингов не обязательно подтасовывать цифры, чтобы вывести вверх определенный фонд. Например, по доходности за последний год на первом месте будет фонд «А», по средней доходности за последние 10 лет — фонд «Б», а по накопленной доходности за этот же период — фонд «С», потому что фонд «Б» работает только 7 лет.
2. Рынок постоянно меняется. Сейчас на рынке НПФ игроки становятся крупнее: фонды постоянно объединяются или поглощаются другими игроками. Если в 2011 году с накопительной частью пенсии работали 104 фонда, теперь их 29. Какие-то фонды перестали работать, другие объединились, третьи недавно вышли на рынок. Непонятно, как это учитывал составитель рейтинга: взял все НПФ, только лучшие или исключительно старожилов. А также как считалась доходность фондов, которые возникли после слияния.

Рейтинг НПФ по доходности за 2011—2019 годы

Среднегодовая доходность

9,7%

Пояснения

Это средняя доходность фондов «Нефтегарант» и «Согласие», поскольку в 2018 году они объединились в «Эволюцию». Я складывал доходность фондов за каждый год и делил на два

Среднегодовая доходность

8,7%

Среднегодовая доходность

8,4%

Пояснения

Доходность за 9 лет у НПФ «Гефест» и «Первого промышленного альянса» одинаковая, но у первого лучше показатели доходности за последние пять лет: 11,8% годовых против 10,6%

Среднегодовая доходность

8,4%

Пояснения

Доходность за 9 лет у НПФ «Гефест» и «Первого промышленного альянса» одинаковая, но у первого лучше показатели доходности за последние пять лет: 11,8% годовых против 10,6%

Среднегодовая доходность

8,3%

Среднегодовая доходность

8,2%

Среднегодовая доходность

7,9%

Не значит, что лучше поменять свой фонд на один из этой семерки. В целом различия между всеми НПФ небольшие. На длительном отрезке времени большинство фондов работают одинаково — дают доходность 5—10% годовых. Между ними нет пропасти в десятки процентов. Разница между лучшим и худшим по доходности НПФ составляет 7% годовых. НПФ «Эволюция» за последние девять лет показал в среднем 9,7%, а НПФ «Будущее» — 2,8%.

Пропасти нет потому, что негосударственные пенсионные фонды не могут взять и вложить все деньги в акции одной компании или купить сколько угодно валюты. НПФ делит средства между управляющими компаниями, что тоже снижает риски. Если фонд не будет выполнять требования, Центробанк отзовет у него лицензию.

При выборе НПФ сравните его результаты с инфляцией. Рост цен за 2011—2019 годы составил в среднем 6,4% годовых. Если фонд показал на этом отрезке доходность ниже, фактически для человека это означает убыток — его капитал обесценивается. Желательно, чтобы фонд хотя бы обгонял инфляцию.

Хорошим выбором будет НПФ, который на отрезке минимум в пять лет дает среднегодовую доходность от 8% годовых — это выше инфляции и доходности ПФР. При этом новый ПФ должен подходить вам по другим критериям.

Критерии выбора нового НПФ. Кроме доходности наиболее важные критерии при выборе нового страховщика — это его надежность и клиентоориентированность.

Первый показатель надежности — фонд участвует в системе гарантирования прав застрахованных лиц. По аналогии с банковскими вкладами накопительные пенсии в таких фондах застрахованы в Агентстве страхования вкладов. Даже если фонд разорится, ваши деньги не пострадают.

Рейтинговых списков два: от Национального рейтингового агентства и от РА «Эксперт». Фонд может присутствовать в обоих, только в одном или работать без рейтинга надежности. Наивысший рейтинг сразу от двух агентств в декабре 2020 года имеют два НПФ: «Эволюция» и «Газфонд пенсионные накопления».

Еще один важный показатель надежности — срок работы фонда. Первый НПФ появился в нашей стране в 1990 году. До 2005 года они занимались только дополнительным пенсионным обеспечением, то есть формировали негосударственную пенсию. Если фонд возник до 2005 года, значит, он имеет опыт долгосрочного инвестирования. Узнать, когда появился НПФ, можно на его сайте: раздел будет называться «О фонде», «Фонд» или подобным образом.

Что лучше: открыть вклад или переводить в НПФ?

На клиентоориентированность НПФ легко протестировать самостоятельно. Посмотрите, легко ли найти на сайте нужную информацию, узнайте, будет ли у вас личный кабинет и какие сведения там можно получить, позвоните на горячую линию и проверьте, как скоро они возьмут трубку.

На устойчивость фонда косвенно указывает количество застрахованных лиц и объем средств пенсионных накоплений. Чем меньше у НПФ клиентов и активов, тем больше опасность, что это либо новичок на рынке, либо отраслевой фонд, работающий с одним крупным предприятием или группой компаний. Размеры активов и количество клиентов приводит на своем сайте Центробанк в разделе «Основные показатели деятельности негосударственных пенсионных фондов».

Топ-10 негосударственных пенсионных фондов по размеру активов на 1 октября 2020 года

Активы фонда

7 083 409 млн Р

Количество клиентов

8,76 млн

Фонд

«Газфонд пенсионные накопления»

Активы фонда

6 172 325 млн Р

Количество клиентов

6,46 млн

Активы фонда

6 021 625 млн Р

Количество клиентов

7,05 млн

Фонд

«Эволюция»

Активы фонда

2 886 945 млн Р

Количество клиентов

1,98 млн

Активы фонда

2 775 634 млн Р

Количество клиентов

2,72 млн

Активы фонда

2 742 164 млн Р

Количество клиентов

4,22 млн

Активы фонда

2 737 408 млн Р

Количество клиентов

3,83 млн

Активы фонда

560 098 млн Р

Количество клиентов

0,44 млн

Активы фонда

453 641 млн Р

Количество клиентов

0,04 млн

Активы фонда

368 301 млн Р

Количество клиентов

0,03 млн

Как сменить ПФ

Чтобы сменить ПФ, нужны два документа: договор и заявление. Их можно оформить в течение года не позднее 1 декабря. Договор заключают при помощи представителей выбранного фонда или без них, а заявление в любом случае подают в ПФР. Эти документы не обязательно оформляют одновременно и в одном месте.

Где заключить договор. Если в городе есть филиал выбранного негосударственного пенсионного фонда, можно прийти туда с паспортом и СНИЛСом. Специалисты помогут оформить необходимые документы и подать заявление. Можно также отправить заявку через сайт фонда.

Чтобы оформить договор с НПФ, можно также отправиться в отделение Пенсионного фонда России, но так мало кто делает — сотрудники ПФР могут растеряться и сказать, что не занимаются этим.

Если вы решили вернуться из НПФ в ПФР, то договор с ним оформлять не нужно.

Расторгать договор с прежним страховщиком тоже не нужно — он расторгается автоматически после смены НПФ или возвращения в ПФР.

Куда подавать заявление о переходе в НПФ или обратно в ПФР. Заявление подают в Пенсионный фонд России. Это делают в отделении ПФР лично, через представителя с нотариальной доверенностью или через сайт госуслуг, при помощи квалифицированной электронной подписи.

Через портал госуслуг подают только заявление — договор ОПС не заключают, поэтому оформите его заранее. Как подать заявление через сайт госуслуг, я расскажу ниже.

Необходимые документы при переходе в другой ПФ. Для того чтобы перейти в НПФ, от вас понадобится паспорт и СНИЛС.

Оформлять будете следующие документы:

1. Анкета. Она нужна фонду, чтобы получить о вас больше информации, чем предусмотрено договором.
2. Договор об ОПС. Всего будет три экземпляра договора: один — вам, один — для НПФ, один — в ПФР. Его фонд отправит сам.
3. Заявление о переходе или о досрочном переходе. Если переходите первый раз, это будет заявление о переходе из ПФР в НПФ, если меняете НПФ — заявление о переходе из НПФ в НПФ. Представители негосударственных пенсионных фондов стараются дать на подпись сразу и заявление, но подавать его они не имеют права. Просто помогут заполнить и подскажут, как подать.
4. Согласие на обработку персональных данных.

Когда оформляете договор, можете заодно определить правопреемников. Если человек не доживет до пенсии, его пенсионные накопления получат правопреемники. По умолчанию — это супруг, дети и родители в равных долях, но вы можете указать любые другие лица, а также распределить доли по своему желанию. Это можно прописать в договоре во время его оформления или в любой момент после.

Рассмотрение заявки и получение уведомления. После подписания всех документов НПФ уведомляет об этом ПФР и направляет туда экземпляр договора. Дальше он хранится в одном из отделений ПФР.

Заявление о переходе вы подаете в ПФР сами. Поэтому часто получается так, что договор поступил в одно отделение, а заявление — в другое, и хранятся в разных местах. Похоже на бардак, но такие правила.

Никита из Сыктывкара заключил договор с НПФ и подал заявление о переходе в ПФР у себя Сыктывкаре. НПФ Никиты сдает все договоры централизованно в Москву. Теперь заявление Никиты будет храниться в отделении ПФР по Республике Коми, а договор — в Москве.

ПФР рассматривает заявление о переходе до 1 марта года, следующего за годом, когда вы его подали. Всю информацию о заявлениях и вынесенном решении Пенсионный фонд выкладывает в личном кабинете ПФР на портале госуслуг.

Не обязательно заявление удовлетворят: могут найти какие-то нарушения. Я менял страховщиков несколько раз и два раза подряд мне отказывали. Я не проверял результат и думал, что уже два раза сменил НПФ. Потом оказалось, что я все еще клиент первоначального фонда.

НПФ не обязан уведомлять вас, что вы теперь их клиент, но мои фонды присылали смс и письма.

Как сменить ПФ через «Госуслуги»

Рассмотрим, как подать заявление на смену НПФ или возврат в ПФР через сайт госуслуги.

Для этого сделайте подтвержденную учетную запись на сайте госуслуг и заведите квалифицированную электронную подпись. Если переходите в НПФ, сначала заключите с ним договор — как было описано выше.

Как отказаться от работы с фондом

Желание отказаться от работы с фондом может возникнуть в разных ситуациях:

1. Вы сознательно выбрали этот фонд, пробыли там какое-то время, а теперь он вам не нравится. В этом случае делаете срочный или досрочный переход в обычном порядке, как я рассказал выше.
2. Вы заключили договор с фондом и в том же году передумали.
3. Вы вообще не заключали договор с фондом, вас перевели незаконно.

Как отказаться в тот же год, когда подали заявление. Здесь тоже может быть два варианта: вы вообще решили ничего не менять или решили выбрать другого страховщика. Первый вариант может быть, например, если вы прочитали эту статью и поняли, что подали заявление о досрочном переходе и теперь потеряете доходность. Чтобы исправить это, до 31 декабря года, в котором подали заявление, имеете право его отменить. Подайте уведомление об отказе лично в ПФР или через сайт госуслуг.

На портале госуслуг шаги те же, как при выборе нового ПФ, только на странице «Управление средствами пенсионных накоплений» выбираете услугу «Уведомление об отказе от смены страховщика».

Если выбрали один НПФ, а потом вам больше понравился другой, от первого можно отказаться, но не обязательно. Просто заключаете договор с новым и подаете новое заявление — ПФР одобрит заявление с более поздней датой.

Как отказаться, если вас перевели незаконно. Если вы никуда не переходили и вдруг обнаружили, что у вас новый страховщик, но при этом не страдаете провалами в памяти — вас перевели мошенники.

Пик незаконных переводов наблюдался в 2015—2018 годах, когда можно было прислать заявление о переходе почтой. Злоумышленники подделывали подписи на договоре и заявлении и отсылали заявления в ПФР.

Вернуть деньги обратно и восстановить потерянный инвестдоход можно через суд. Подавайте иск о признании договора недействительным. Суд назначит почерковедческую экспертизу — так вы докажете, что ничего не подписывали. Если выиграете, пенсионные накопления в течение 30 дней вернут предыдущему ПФ, а он восстановит «сгоревший» из-за досрочного перехода инвестдоход.

п. 2 ст. 36.5 ФЗ о НПФ

Запомнить

1. Страховщика можно менять раз в год, а без потерь — раз в пять лет.
2. Доходность НПФ каждый год разная, зависит от рыночной конъюнктуры и заранее неизвестна.
3. Чтобы перейти в новый НПФ, с ним заключают договор и подают заявление в ПФР.
4. Подать заявление на переход в новый НПФ и заключить с ним договор можно не позднее 1 декабря каждого года. Если передумали, до 31 декабря того же года можно отказаться от перехода.
5. Узнать своего страховщика, выбрать нового или отказаться от этого выбора можно через сайт госуслуг, но нужна квалифицированная электронная подпись.

Накопительный план

Что такое накопительный план?

План накопления — это общая финансовая стратегия, в которой инвестор пытается увеличить стоимость портфеля. В контексте паевых инвестиционных фондов план накопления — это формальная договоренность, при которой инвестор периодически вносит определенную сумму денег в фонд.

Поступая таким образом, инвестор накапливает все большие и большие инвестиции в паевой инвестиционный фонд за счет регулярных взносов и увеличения стоимости портфеля фонда.

Ключевые выводы

• План накопления — это инвестиционная стратегия, которая может помочь инвесторам увеличить стоимость своих портфелей.
• Инвесторы паевых инвестиционных фондов часто используют план накопления, чтобы периодически вносить определенную сумму денег в фонд.
• Цель плана накопления — инвестировать в фонды в течение длительного периода, реинвестировать доход и прирост капитала, а также воспользоваться преимуществами начисления сложных процентов.
• Накопительные планы также позволяют инвесторам извлекать выгоду из усреднения долларовых затрат.

Как работает накопительный план

Инвесторы, которые реализуют план накопления, делают это с целью достижения прироста капитала. Их цель — получить выгоду от увеличения стоимости принадлежащих им активов, таких как акции, облигации и паевые инвестиционные фонды. Планы накопления позволяют инвесторам инвестировать фиксированные суммы денег на регулярной основе — часто ежемесячно — в течение длительного периода времени.

Эти планы часто идеальны для небольшого инвестора, у которого нет большой суммы для авансового инвестирования, но который может ежемесячно выделять определенную сумму денег для инвестирования.Инвесторы будут использовать эти планы для достижения долгосрочных целей, таких как инвестирование на пенсию или образование ребенка в колледже.

Накопление капитала

В экономике и бухгалтерском учете накопление капитала часто приравнивается к инвестированию прибыли или сбережений, особенно в реальные капитальные товары. В то время как индивидуальные инвесторы могут анализировать накопление своего капитала через изменения в стоимости своего портфеля, компании используют финансовую отчетность, чтобы помочь измерить и проанализировать накопление своего капитала.

Компании могут добиться накопления капитала за счет траты денег, а также с помощью других мер. Например, компания может увеличить производство за счет внедрения новых процедур, которые улучшают производственный процесс и устраняют узкие места. Эти процедуры могут стоить очень мало или вообще ничего, но со временем они могут принести значительную прибыль.

Для компаний накопление капитала обычно означает:

• Реальные инвестиции в материальные средства производства, такие как приобретения, исследования и разработки, а также другие инвестиции, которые могут увеличить поток капитала.
• Инвестиции в финансовые активы, представленные на бумаге, приносящие прибыль, проценты, ренту, роялти, сборы или прирост капитала.
• Инвестиции в физические активы, такие как жилая или коммерческая недвижимость, стоимость которых может возрасти.

Преимущества накопительного плана

Разумный план накопления является ключом к созданию финансового гнезда для выхода на пенсию. Многие инвесторы накапливают инвестиционные фонды за счет регулярных взносов и реинвестирования дивидендов и прироста капитала.Как правило, цель состоит в том, чтобы сохранить инвестированные средства, реинвестировать доход и прирост капитала и сохранить их как можно дольше.

Средняя стоимость в долларах

План накопления также может быть полезен для инвесторов, которые хотят со временем укрепить свои позиции во взаимном фонде. Это также дает преимущества усреднения долларовых затрат. Усреднение долларовой стоимости — это консервативная инвестиционная стратегия, которая позволяет инвестору распределять деньги, доступные для инвестирования, в течение определенного времени.Вместо того, чтобы вкладывать все доступные деньги сразу, инвестор обязуется инвестировать фиксированную сумму в долларах в конкретную инвестицию по регулярному графику независимо от цены акций.

Инвестор будет покупать больше акций, когда цена ниже, и меньше акций, когда цена выше. Таким образом, усреднение долларовой стоимости приводит к более низкой средней стоимости акции и снижает риск, позволяя инвесторам компенсировать краткосрочную волатильность.

Инвестор с планом накопления паевых инвестиционных фондов может в какой-то момент захотеть разработать план вывода средств, который представляет собой структуру платежей, позволяющую инвестору периодически снимать средства.Обеспечение надежного источника дохода во время выхода на пенсию — одна из причин наличия плана ухода.

План добровольного накопления

План добровольного накопления — это метод инвестирования, при котором розничный инвестор периодически инвестирует (по своему усмотрению) относительно небольшие суммы денег в паевой инвестиционный фонд, создавая крупную позицию в течение длительного периода.

Распределяя взносы на период времени, инвесторы получают выгоду от усреднения долларовых затрат, потому что фиксированные взносы позволят купить больше акций паевого инвестиционного фонда, когда его цена низкая, чем когда она высока.Это может быть отличным решением для любого, кто хочет создать инвестиционный портфель, но не в состоянии вложить большую сумму денег за один раз.

Наряду с преимуществом возможности наращивать инвестиции в течение длительного периода, план добровольного накопления имеет то преимущество, что он является вариантом инвестирования в паевые инвестиционные фонды, которые считаются относительно низкими рисками. Простота инвестирования — еще одно преимущество, поскольку инвесторы могут настроить план и позволить ему автоматически приобретать акции фонда каждый месяц.

Определение накопления активов

Что такое накопление активов?

Накопление активов — это рост благосостояния с течением времени за счет зарабатывания, сбережений и инвестирования денег. Его можно измерить общей долларовой стоимостью всех активов, суммой дохода, полученной от активов, или изменением общей стоимости активов за период времени.

Ключевые выводы

• Накопление активов — это постепенный процесс накопления богатства за счет финансовых активов.
• Накопление активов часто относится к активам, которые приносят доход, таким как облигации, пенсионные счета и акции для выплаты дивидендов.
• Для индивидуальных инвесторов в США пенсионный план стал наиболее распространенной формой накопления активов.

Общие сведения о накоплении активов

Накопление активов обычно относится к приобретению финансовых активов, которые представляют собой стоимость или доход. Доход может включать процентные платежи, дивиденды, арендную плату, роялти, сборы или прирост капитала.

Эти активы получают свою стоимость на основе договорных требований, а не материального качества. Примеры нефизических финансовых инструментов включают акции, банковские депозиты и облигации.

Для предприятий накопление активов может также, реже, относиться к накоплению материальных средств производства, таких как фабрики или исследования и разработки, а также физических активов, таких как недвижимость.

Накопление и выбытие активов

Пенсионные планы сегодня являются наиболее распространенным методом накопления активов для индивидуальных инвесторов.В США пенсионные планы обычно классифицируются как планы с установленными выплатами или планы с установленными взносами.

План с установленными выплатами — это, по сути, пенсионный план. Решения о накоплении активов в основном принимаются администраторами пенсионных фондов, которые собирают деньги, инвестируют и реинвестируют прибыль. Отдельных учетных записей для отдельных участников нет.

В плане с установленными взносами каждый участник имеет счет, и решения о накоплении активов, в том числе о том, сколько сохранить и как инвестировать или реинвестировать, принимают участники.Индивидуальные пенсионные счета (IRA) и планы 401 (k) являются планами с установленными взносами.

Некоторые типы пенсионных планов, такие как планы кассового остатка, сочетают в себе черты как планов с установленными выплатами, так и планов с установленными взносами.

Налоговые льготы для стимулирования накопления активов

Пенсионные планы в США имеют значительные налоговые льготы, которые призваны стимулировать накопление активов. В случае традиционных IRA и планов 401 (k), спонсируемых работодателем, деньги, внесенные на пенсионный счет, не облагаются налогом в качестве дохода в момент внесения, вплоть до годовых лимитов.

В планах, спонсируемых работодателем, работодатель также получает налоговый вычет на любые суммы, которые он вносит в рамках своего пакета вознаграждения работникам. Это называется отчислением до налогообложения, и разрешенная сумма существенно различается в зависимости от типа пенсионного плана.

Еще одно существенное налоговое преимущество в традиционных IRA и планах 401 (k) заключается в том, что деньги на счете растут за счет инвестирования, не облагаясь налогом на ежегодный рост. Как только деньги сняты, они облагаются налогом как доход за год, когда они были сняты.

Альтернатива Рота

Планы Roth IRA и Roth 401 (k) являются альтернативой этим традиционным планам.

В планах Рота налоговые преимущества по существу обратные: взносы на счета производятся в виде дохода, который уже облагается налогом, а снятие средств после выхода на пенсию не облагается налогом.

Накопительная пенсионная схема | Финансовый аутсорсинг

С 1 января 2019 года Грузия перейдет на накопительную пенсионную схему. Ответственность за осуществление пенсионных взносов помимо государства в результате пенсионной реформы возлагается на: работодателей, физических лиц-резидентов, граждан Грузии и постоянно проживающие в Грузии иностранные граждане и лица без гражданства.Общий процент взноса варьируется от 4% до 6% и зависит от годовой налогооблагаемой заработной платы и / или дохода от самозанятости.

Участие в этой схеме является обязательным для любого сотрудника в части дохода, полученного этим сотрудником, за исключением сотрудника, которому исполняется 60 лет [55 для женщин] до 1 января 2019 года.Кроме того, работник, которому до вступления в силу закона [06.08.2018] исполняется 40 лет и не желает участвовать в схеме, вправе отказаться от участия в схеме накопительного пенсионного обеспечения. Работник, которому до 1 января 2019 года исполняется 60 лет [55 для женщин], и самозанятые лица могут участвовать в пенсионной схеме на добровольной основе. Следует также отметить, что «Закон Грузии о накопительных пенсиях» предлагает собственное определение заработной платы, которое отличается от определения Налогового кодекса Грузии.Закон о накопительной пенсии определяет заработную плату как доход, полученный от оказания услуг, который облагается налогом у источника, а также доход в форме ведомости согласно статье 101 Налогового кодекса Грузии согласно налоговое законодательство [за исключением дохода, который, согласно статье 104 Налогового кодекса, не относится к доходам, полученным от роялти, аренды, лизинга и инвестиций в Грузии], что означает, что обязательства по пенсионным взносам возникают даже в случае оказания услуг оформляется физическим лицом (за исключением нескольких исключительных случаев).Вышеупомянутая пенсионная схема станет очень тяжелым бременем для работодателей и работодателей, если начисленная заработная плата работника будет определена в размере 100 лари. Суммы денежных выплат, подлежащих уплате в государственный бюджет и / или на личный банковский счет работника и в пенсионный фонд, приведены в таблице

Что касается вложений в пенсионные активы, пенсионное агентство должно создать инвестиционную службу. Инвестиционный совет Пенсионного агентства определяет инвестиционную политику в отношении пенсионных активов; Управление активами осуществляет управляющая компания (компании).Инвестиционный совет для каждой управляющей компании (если есть) утверждает подробное руководство по инвестициям для каждого типа инвестиционного портфеля.

Работодателю — ИНВЛ EN

Присоединяйтесь к другим 900 компаниям, которые уже мотивируют своих сотрудников делать накопления для выхода на пенсию.

Присоединяйтесь к пенсионному плану сотрудников.

Заполните форму, и мы свяжемся с вами, чтобы представить этот социально ответственный способ мотивации ваших сотрудников.

Решение привлекательного работодателя

Целых 59% сотрудников будут мотивированы решением своего работодателя накапливать пенсию вместе *.Неудивительно, что это становится обычным способом мотивации ваших сотрудников. Это ответственное решение, позволяющее позаботиться о будущем своих сотрудников.

* Опрос населения. Spinter tyrimai, 2020, по заказу INVL Asset Management

Почему вам следует присоединиться?

Возможность предложить больше

Если вы планируете мотивировать своего сотрудника и выделяете для этой цели 168 евро, давая ему возможность выбирать между бонусом и взносом в пенсионный фонд 3 ^{-го уровня} , эта сумма будет распределена следующим образом:

* Преимущество возникает из-за того, что взносы в пенсионные фонды не облагаются налогами, применяемыми к выплате бонусов.Эти налоговые льготы применяются, если взносы в пенсионный фонд не превышают 25% расчетного дохода работника, связанного с трудоустройством. В расчетах не учитывается не облагаемый налогом доход. Обратите внимание, что любые взносы, уплачиваемые работодателем в пользу своего сотрудника, не должны выплачиваться вместо вознаграждения за выполненную работу или как часть вознаграждения. Для получения дополнительной информации посетите www.vmi.lt.

Благоприятная налоговая среда

Мотивация — важный фактор в работе сотрудников.Мотивируя накопление пенсии у работодателя, вы сможете предложить больше, так как активы, переданные в пенсионный фонд, не облагаются налогом (в отличие от бонуса).

Удобный

Начать предлагать эту программу своим сотрудникам и управлять ею легко. Вы можете не только зарегистрироваться онлайн, но и предоставить список сотрудников, за которых будут выплачиваться взносы. Вам будет назначен персональный менеджер, который всегда будет готов помочь.

Надежный партнер

Мы специализируемся на управлении финансами 30 лет и являемся частью Invalda INVL Group.Мы управляем пенсионными фондами с момента их открытия в Литве в 2004 году. Наша команда занимается исключительно управлением активами и инвестициями, поэтому мы знаем это до мельчайших деталей.

С чего начать?

Просто заполните форму. Мы свяжемся с вами и расскажем о возможных мерах по мотивации ваших сотрудников на долгосрочную перспективу.

Оставьте свои контактные данные и мы вышлем вам соответствующие образцы документов, инструкции и презентации сотрудникам.

Вы уже решили присоединиться к программе, но ищете партнера? Оставьте свои контактные данные, и мы подскажем, с чего именно начать.

На все ваши вопросы ответим лично:

Рута Станайтите

Старший менеджер проектов бизнес-клиентов

[адрес электронной почты защищен]

+370687 93984

Оринта Янушкене

Менеджер проектов бизнес-клиентов

[адрес электронной почты защищен]

+370 617 99721

Пенсионный жаргон | Группа реформирования налогов с низкими доходами

Вялотекущий кризис пенсионной системы Украины

Однако прогнозы на демографическое будущее страны еще хуже. По мнению авторов законопроекта о накопительном пенсионном страховании, к 2050 году количество граждан Украины может сократиться до 33 миллионов.При этом доля пенсионеров увеличится с нынешних 23% до 35% от общей численности населения страны. В правительстве считают, что система солидарности просто не сможет обеспечить такое количество пенсионеров. И это основная причина ускоренного внедрения второго уровня пенсионной реформы — обязательного накопительного пенсионного страхования.

Фактически правительство планирует ввести еще один вид обязательных пенсионных взносов. Однако, в отличие от системы солидарности, накопительные пенсии будут поступать на специальные счета в уполномоченных банках или лицензированных частных пенсионных фондах.Согласно одному из последних законопроектов, в дополнение к уже существующему, планируется создать специальный государственный пенсионный фонд, обслуживающий систему солидарности.

«Обращения к демографическому кризису и кризису на рынке труда, лежащие в основе внедрения второго уровня пенсионной реформы, могут сигнализировать о том, что власти не видят решений или не готовы их реализовать для их преодоления. кризисы », — говорит Оксана Дутчак, эксперт Центра социальных и трудовых исследований.

«Кроме того, нужно понимать, что при большой доле людей, работающих на теневом рынке труда, система второго уровня не будет работать для значительного числа граждан».

Пять лет назад, во время президентства Петра Порошенко, украинское правительство предприняло попытку легализовать занятость на рынке труда страны и одновременно реформировать солидарную пенсионную систему.

При поддержке парламентского большинства правительство почти вдвое уменьшило размер так называемого «единого социального взноса» (пенсии и других социальных выплат), который взимается с официально работающих лиц. В сумме эти затраты снизились с 41% до 22%.

В то же время правительство ужесточило штрафы за нелегальное трудоустройство, увеличив их размер для работодателей до 60 000 гривен (примерно 1800 евро). Правительство также почти вдвое увеличило минимальную заработную плату.

Расчет был таков, что снижение ставки социальных отчислений на фоне ужесточения санкций за незаконное использование занятости будет стимулировать выход бизнеса из тени. А повышение минимальной заработной платы обеспечило бы необходимую сумму гарантированного поступления денег на счета государственного пенсионного фонда для выплаты текущих пенсионных обязательств.

Сначала казалось, что этот план сработал. Например, к концу 2019 года официальный уровень «теневой занятости» упал до самого низкого уровня за последнее десятилетие — 21%.Такие данные предоставило Минэкономики Украины в прошлом году со ссылкой на Государственную службу занятости Украины.

В то же время, по словам экс-министра экономики Тимофея Милованова, из 28,5 млн трудоспособных граждан в Украине только 12,8 млн трудоустроены. Остальные либо заняты в теневом секторе, либо вообще покинули страну. Последняя насчитывает около семи миллионов граждан.

В результате ни правительству бывшего премьер-министра Владимира Гройсмана, ни двум другим правительствам, уже назначенным президентом Владимиром Зеленским после его избрания в 2019 году, не удалось радикально изменить ситуацию с теневой занятостью в Украине.Кризис на рынке труда усугубился началом пандемии коронавируса.

Все это привело к растущему дефициту солидарной пенсионной системы и сделало невозможным существенное повышение пенсий — предвыборное обещание Зеленского.

Евгений Колишевский надеялся, что государство займется пенсионной реформой, которая началась еще в 2004 году. С тех пор он делал взносы в солидарную пенсионную систему, и теперь правительство заявляет, что эта система находится на грани краха.Таким образом, Колишевский оказался в той же ситуации, что и многие миллионы его соотечественников — его будущее ждет не только старость, но и бедность.

Осознавая эту растущую проблему, нынешние усилия украинского правительства по внедрению обязательного пенсионного страхования больше напоминают решительный (или отчаянный — в зависимости от вашей точки зрения) парламентский штурм. Правительство постоянно ссылается на растущую угрозу краха солидарной пенсионной системы, и в средствах массовой информации развернулась кампания в поддержку правительственной инициативы пенсионной реформы.

Экспертное сообщество разделилось. Ключевой вопрос заключался в том, следует ли запускать накопительную систему сейчас или сначала нужно стабилизировать солидарную пенсионную систему.

«Решит ли запуск пенсионной системы второго уровня дефицит пенсионного фонда? Здесь есть несколько угроз. Первый из них — нестабильная экономика Украины в последние годы и туманные перспективы ее стабилизации », — говорит Дутчак. «В условиях отсутствия экономического роста и продолжения экономических кризисов то же самое, что происходит с любыми другими сбережениями, может произойти с пенсионными накоплениями: в период до выхода человека на пенсию они значительно обесцениваются.Стабильному инвестированию сбережений и их надлежащему управлению операторами также могут угрожать экономическая нестабильность, спекуляции и риски коррупции ».

Главное исследовательское управление украинского парламента пошло еще дальше в своей критике, прямо заявив, что в условиях экономической нестабильности введение накопительного пенсионного страхования означает дискредитацию самой идеи накопительных пенсий.

Кроме того, официальные эксперты отметили, что в Украине нет рынка ценных бумаг, и вкладывать накопленные на сберегательные счета средства будет просто некуда — кроме как ссудить их правительству.

Что будет дальше, пока неизвестно. После переговоров о процентной доле удерживаемой заработной платы, которая должна поступать в государственную пенсионную систему в соответствии с новым законом, обновленный законопроект застопорился после того, как подвергся критике со стороны других министерств.

Парламентская оппозиция, представленная пророссийской оппозиционной платформой — Партия «За жизнь», предлагает альтернативный законопроект, который увяжет систему второго уровня со стабильной экономикой — но практически нет шансов, что законопроект об оппозиции будет поддержан в парламенте. .

Правительство тем временем настаивает на принятии закона об обязательном накопительном пенсионном страховании в этом году, чтобы новая система заработала с 2023 года. В противном случае ее введение затянется как минимум еще на год.

«Скорее всего, мне придется работать всю жизнь», — говорит Евгений Колышевский.

Период накопления — Определение — The Business Professor, LLC

Назад к : ИНВЕСТИЦИОННАЯ ТОРГОВЛЯ И ФИНАНСОВЫЕ РЫНКИ

Период накопления означает период, в течение которого аннуитенты вносят взносы на свои аннуитетные счета в качестве метода инвестирования в пенсионные накопления.Это в контексте страхования.

В этот период инвесторы устанавливают стоимость сбережений и портфеля. Стоимость счета и инвестиционного капитала продолжает расти в течение периода, пока инвестор не получит к нему доступ и не будет готов сделать это. Инвесторы могут указать продолжительность периода накопления при создании учетной записи. Продолжительность периода также может определяться тем, когда инвесторы снимают деньги в соответствии с их пенсионными планами.В контексте отсроченной пенсии период накопления определяется как время, в течение которого пенсионер оплачивает пенсию, и сумму на накопительном пенсионном счете. Пенсия в соответствии с пенсионным законодательством выплачивается за определенный период и за определенный период.

Перенос затрат на вторую половину года позволит людям инвестировать в рынок, создавая сбережения, которые со временем могут расти. Люди могут накапливать очень долгий период накопления, и если они регулярно инвестируют во время работы, их сбережения могут внести значительный вклад.Чем выше сумма, которую вы платите в период накопления, тем дольше период накопления и тем выше поток доходов после выхода на пенсию. Поскольку отсроченная пенсия — это общая стратегия выхода на пенсию, инвесторы выбирают между различными типами отсроченной пенсии, которые включают переменные, фиксированные или фондовые индексы. Нет одинаковых типов, и у них разные характеристики, сильные и слабые стороны. Разные инвесторы делают выбор по-разному в зависимости от своих собственных долгосрочных инвестиционных целей, финансового положения и уровня риска, который они могут терпеть.Выгоды, связанные с отсрочкой выхода на пенсию, включают чувство защищенности и знание того, что у человека есть средства для покрытия своих финансовых потребностей при выходе на пенсию, а также возможные налоговые льготы. Для тех, кто хочет максимально сэкономить в силу возраста, доступен длительный период накопления. Обычно это разумная финансовая стратегия для них. Перенос затрат на вторую половину года дает людям возможность инвестировать в рынок, а это приводит к созданию сбережений, которые со временем могут расти.Когда люди накапливают средства в течение длительного периода, их сбережения вносят большой вклад. Это связано с тем, что чем выше сумма, выплаченная во время накопления, и чем дольше период накопления, тем выше поток доходов после выхода на пенсию.

• Социальное обеспечение, вынужденный выход на пенсию и совокупное накопление капитала, Фельдштейн, М. (1974). Социальное обеспечение, вынужденный выход на пенсию и совокупное накопление капитала.Журнал политической экономии, 82 (5), 905-926. Этот документ дает представление о важности и сложности социального обеспечения. Это связано с тем, что одной из основных форм семейного благосостояния для большинства американцев являются ожидаемые пенсионные пособия по социальному обеспечению.
• Структура для установления целей пенсионных сбережений, Дункан, Дж. Дж., Митчелл, О. С., и Морган, Дж. Н. (1984). Рамки для постановки целей пенсионных накоплений. Журнал по делам потребителей, 18 (1), 22-46. Основная цель этих документов — разработать схему, которая будет использоваться при расчете сбережений, необходимых для достижения целей выхода на пенсию, при различных предположениях относительно экономической и институциональной среды.
• Важность завещания и сохранения жизненного цикла в накоплении капитала: новый ответ, Дайнан, К. Э., Скиннер, Дж., И Зельдес, С. П. (2002). Важность наследства и сохранения жизненного цикла в накоплении капитала: новый ответ. Американский экономический обзор, 92 (2), 274-278. В этой статье утверждается, что допущение неопределенности имеет большое значение для разрешения противоречий, связанных с важностью сохранения жизненного цикла и наследства, показывая, что эти мотивы невозможно различить.
• Стратегии динамического жизненного цикла для пенсионных фондов с установленной датой, Басу, А., Бирн, А., и Дрю, М. (2009). Стратегии динамического жизненного цикла пенсионных фондов с установленной датой. Фонды жизненного цикла, которые предлагаются участникам пенсионного плана, постепенно сокращают подверженность их акциям по мере приближения к установленной дате выхода на пенсию. В этой статье делается попытка показать, что подобные детерминированные правила переключения приводят к худшим результатам для инвесторов по сравнению с другими стратегиями, которые изменяют распределение между ростом и консервативными активами на основе совокупной производительности портфеля относительно конкретной установленной цели.
• Коэффициент накопления капитала как показатель достаточности выхода на пенсию, Yao, R., Hanna, S., & Montalto, C. (2003). Коэффициент накопления капитала как показатель пенсионной достаточности. В этом документе исследуется существующая взаимосвязь между соблюдением Руководства по коэффициенту накопления капитала и достаточностью выхода на пенсию.
• Увеличивают ли сбережения индивидуальные пенсионные счета? Гравелл, Дж. Г. (1991). Увеличивают ли сбережения индивидуальные пенсионные счета? Журнал экономических перспектив, 5 (2), 133-148.В этой статье исследуется, увеличивают ли IRA сбережения, или же они просто неожиданная удача для состоятельных налогоплательщиков. Это также объясняет основную цель IRA, которая заключается в поощрении сбережений для выхода на пенсию. Он затрагивает дебаты, возникшие по поводу использования налоговых вычетов IRA как способа поощрения частных сбережений.
• Как программы пенсионных сбережений увеличивают сбережения, Потерба, Дж. М., Венти, С. Ф., и Уайз, Д. А. (1996). Как пенсионные программы увеличивают сбережения. Журнал экономических перспектив, 10 (4), 91-112.В документе представлен краткий обзор влияния IRA и взносов 401 (k) на чистые личные сбережения.
• Влияние пенсий на благосостояние домохозяйств: переоценка теории и данных, Гейл, В. Г. (1998). Влияние пенсий на благосостояние домохозяйств: переоценка теории и доказательств. Журнал политической экономии, 106 (4), 706-723. В этом исследовании изучается, в какой степени домохозяйства компенсируют пенсионное богатство за счет сокращения другого богатства. В нем также изучается, как влияние пенсий на благосостояние различается в зависимости от домохозяйства.
• Влияние размера портфеля на пенсионные счета: что это означает для фондов распределения активов жизненного цикла? Басу, А.К., и Дрю, М.Э. (2009). Влияние размера портфеля на пенсионные счета: что это означает для фондов распределения активов жизненного цикла? Journal of Portfolio Management, 35 (3), 61. В этой статье объясняется, почему поставщики пенсионных планов выделяют большое количество средств на классы рискованных активов, когда участники молоды, но систематически переключаются на рискованные классы активов по мере того, как участники становятся старше и приближаются к пенсия
• Пожизненный заработок, пособия по социальному обеспечению и адекватность накопления пенсионного богатства, Engen, E.М., Энген Э. М. и Энген Э. М. (2005). Заработок на всю жизнь, пособия по социальному обеспечению и адекватность накопления пенсионного богатства. Soc. П. Bull., 66, 38. В этой статье рассматриваются такие вопросы, как контроль уровня и неопределенности заработка на протяжении всей жизни, адекватность пенсионных сбережений домашних хозяйств, а также исследуется роль социального обеспечения в укреплении финансовой безопасности.
• Система пенсионных доходов Австралии, Эдей М. и Саймон Дж. (1998). Система пенсионных доходов Австралии.При приватизации социального обеспечения (стр. 63-97). Издательство Чикагского университета. В этой статье исследуется, как работает австралийская пенсионная система и какую пользу она приносит участникам пенсионного плана.

Была ли эта статья полезной?