Коммерческое предложение независимая экспертиза пример: Судебно-техническая экспертиза в Москве — «НПП АСИ»

Независимая оценочная экспертиза. Стоимость. Примеры.

Оценочная экспертиза – это особый вид экспертной деятельности, целью которого является определение стоимости различных объектов в денежном выражении. Стоимость может определяться как рыночный показатель, а также согласно определенным критериям. Может определяться номинальная стоимость объекта – например, если стоимость объекта недвижимости производится по учету стоимости строительства, то есть стоимости стройматериалов и работ, не учитывая коммерческую привлекательность объекта, например расположение в престижном районе города или историческую (культурную) ценность. Рыночная стоимость объекта означает ту сумму денег, которую в наибольшей вероятностью можно было бы получить за оцениваемый объект при его сегодняшней продаже.

К оценочной экспертизе прибегают перед продажей каких-либо объектов, чтобы выставить их по оптимальной стоимости. Перед покупкой различных объектов, особенно зданий и сооружений, также проводят экспертную оценку, чтобы не переплатить в процессе совершения сделки. Также широко распространена судебная оценочная экспертиза, необходимая для разрешения различных спорных ситуаций, решать которые приходится в судебном порядке, например, при любых действиях, связанных с объектами незавершенного строительства. К судебному оценочному исследованию прибегают также при разделе имущества в ходе развода, распределения наследства и так далее. Еще одна сфера, где широко применяется судебная оценочная экспертиза, это процессы банкротства, когда надо оценить оставшиеся активы организации, объявляющей себя банкротом.

Оценочная экспертиза в большинстве случаев проводится специалистами в области экономики. Для оценки сложных объектов могут привлекаться профессионалы из других областей. Например, оценка незавершенного строительства, недвижимости, подсчет ущерба, причиненного в результате различных происшествий, проводится в сотрудничестве с экспертами, специализирующимися на строительно-технических исследованиях. Соответственно, оценка транспорта требует присутствия эксперта в области автотранспортной экспертизы. А вот при определении стоимости объектов интеллектуальной собственности может возникнуть необходимость привлечения специалистов в области культурологи, авторского права, лингвистики и так далее – в зависимости от принадлежности к той или иной области исследуемого объекта.

Основные направления оценочной экспертизы

Строго говоря, оценке подлежит любой предмет, который можно продать или купить, в том числе объекты интеллектуальной собственности, произведения искусства и литературы, ценные бумаги. Кроме того, оценить можно даже такое понятие, как ущерб, например, оценка экономических потерь, возникших в результате пожара, наводнения, залива водой и других происшествий. Определить актуальную рыночную стоимость можно практически для любого объекта, относительно которого возникла спорная ситуация, а также, если его хочется продать или купить. Наиболее популярными видами экспертной оценки являются:

• Оценка бизнеса
• Оценка предприятия
• Оценка недвижимости
• Оценка незавершенного строительства
• Оценка земельных участков
• Оценка ущерба от пожара (залива)
• Оценка ценных бумаг
• Оценка транспорта
• Оценка объектов интеллектуальной собственности

Оценка бизнеса

Оценка бизнеса определяет рыночную стоимость и коммерческую привлекательность компаний, работающих на рынке. Бизнес – достаточно широкое понятие, которое может включать в себя как небольшую организацию, имеющую штат в несколько человек, так и целые направления и отрасли предпринимательства – крупные холдинги, сети предприятий, магазинов, объектов из сферы услуг. Оценка производится по совокупной стоимости все ресурсов компании – земли, имеющихся объектов недвижимости, наличных запасов сырья или товара, производственной мощности и так далее. Данный вид оценочной экспертизы востребован как в среде инвесторов, так и у клиентов компаний. Точно так же, сама организация, планирующая расширение или привлечение новых инвесторов может провести оценку бизнеса, для определения уровня собственной коммерческой привлекательности. Очень часто руководители компаний прибегают к открытой публикации результатов оценки бизнеса – с целью повышения доверия к себе со стороны клиентов и партнеров. В процессе оформления банкротства или любых других судебных разбирательств также требуется определение стоимости бизнеса в целом или его отдельных активов.

Оценка предприятия

Оценка предприятия понимается чуть более специализированно, нежели оценка бизнеса. Цель оценочной экспертизы в данном случае – определение стоимости конкретного хозяйствующего субъекта, действующего обособленно. Оценка предприятия применяется в самых различных отраслях экономики, начиная от медицины и информационных технологий, и заканчивая сложными сырьевыми добывающими и обрабатывающими корпорациями. Данный вид оценочной экспертизы используется в том числе для диагностики текущего экономического состояния предприятия с целью повышения эффективности его работы, в ходе судебного разбирательства, а также в преддверии различных манипуляций с компанией – продажи, слияния, ликвидации и так далее.

Оценка недвижимости

Эта разновидность оценочной экспертизы устанавливает рыночную стоимость самых разнообразных объектов недвижимости, к которым относятся:

• Земельные участки, находящиеся во владении частных или юридических лиц.
• Объекты, неотъемлемо закрепленные на земле – здания, постройки, сооружения, объекты незавершенного строительства и так далее.
• Участки недр.
• Морские суда, а также суда, имеющие хождение по внутренней акватории (реки, озера и пр.).
• Летательные аппараты.
• Объекты, предназначенные для использования в космосе.
• Предприятие с имущественной точки зрения, то есть в качестве системы имущественных объектов.

Стоимость данных объектов оценивается с точки зрения вложенных в их постройку средств, привлекательности расположения и экономического потенциала, то есть возможности извлечения прибыли от эксплуатации данного недвижимого имущества.

Оценка незавершенного строительства

Оценочная экспертиза в области незавершенного строительства является одним из самых сложных исследований в данной области. Дело в том, что при подсчете стоимости незаконченного строительного объекта учитываются не только все аспекты, имеющие значение при оценке недвижимости, но и такие показатели, как износ и обветшание завершенных частей строительства, возможность завершения объекта без значительной реконструкции, необходимость ликвидации (разрушения) частей объекта для получения возможности завершения объекта, и так далее. Это довольно популярный вид оценочной экспертизы, так как покупка недостроенного сооружения может быть вполне удачной инвестицией, при условии низкой стоимости объекта и небольшого количества дополнительных работ, требуемых для окончания его возведения.

Оценка земельных участков

Существует довольно большое количество методов определения стоимости земельного участка. Данные методы принято классифицировать в зависимости от генерального способа оценки земельных участков. Все методы можно разделить на три большие подгруппы:

• Методы, базирующиеся на сравнительном подходе.
• Методы, использующие доходный аспект участка.
• Методы, исчисляющие стоимость исходя из затратной стороны объекта.

Подход исчисления стоимости и конкретный метод выполнения данного вида оценочной экспертизы выбирают, исходя из целей и задач исследования, а также на основании особенностей исследуемого объекта.

Оценка ущерба от пожара (залива)

Оценка ущерба от пожара (залива) является одним из наиболее популярных видов оценочной экспертизы, потому что постоянно возбуждается множество дел по возмещению данного вида ущерба. Экспертизе подлежат любые жилые и нежилые недвижимые объекты. Наиболее часто оценка производится в отношении квартир в случае залива, а также квартир и частных домов в случае пожара. Стоимость нанесенного ущерба – необходимый показатель, требующийся при обращении в суд, так как на его основании исчисляется сумма компенсации, выплачиваемой виновной стороной или страховой компанией, если жилье или иное недвижимое имущество было застраховано.

Оценка ценных бумаг

Оценка ценных бумаг производится как часть оценочной экспертизы в отношении стоимости предприятия или бизнеса, а также осуществляется как обособленное исследование, необходимое при любых действиях с ценными бумагами – внесения их в уставной капитал организации, купли-продажи, оформления залога под получение кредитных средств и так далее. Определение стоимости производится в отношении акций, облигаций, векселей, опционов, фьючерсов, и пр. Ценные бумаги, подлежащие оценке, могут быть выпущены организациями и предприятиями, финансовыми институтами, а также государством. Наиболее простая процедура оценки существует для ценных бумаг, котирующихся на открытом рынке. Для ценных бумаг, не имеющих биржевых котировок, используются специальные экономические методы, базирующиеся на анализе существующей конъюнктуры рынка ценных бумаг, требующие высокого уровня компетенции специалиста, проводящего оценочную экспертизу, и значительного экспертного опыта.

Оценка транспорта

Установление стоимости транспортного средства проводится как самостоятельное исследование, а также в комплексной оценке всего имущества, находящегося во владении. Под транспортными средствами понимают следующие объекты, предназначенные для перемещения пассажиров или грузов:

• Железнодорожный транспорт.
• Воздушный транспорт.
• Водный транспорт.
• Автомобильный транспорт.

Оценочная экспертиза в отношении транспортных средств производится в следующих случаях:

• Если необходимо заложить имущество для получения кредита.
• При разделении имущества (при разводе, наследовании и так далее).
• Требуется установить ущерб, причиненный в результате ДТП.

Оценка объектов интеллектуальной собственности

Оценка объектов интеллектуальной собственности по праву занимает место одного из самых интересных и неоднозначных видов оценочной экспертизы. В ходе определения стоимости объекта интеллектуальной собственности приходится рассматривать множество аспектов существования и последующего применения данного объекта, а также возможности извлечения из его применения финансовой или иной выгоды. На сегодняшний день в экспертной практике существует несколько подходов к данному виду исследований. Нужный подход и метод определяется в зависимости от природы самого объекта, а также от поставленных перед экспертом задач и вопросов. К объектам интеллектуальной собственности произведения искусства, науки, изобретения, товарные знаки, промышленные образцы и полезные модели. Оценка производится специалистами в области права, экономики, а также той сферы деятельности, к которой относится оцениваемый объект.

Правовые аспекты осуществления оценочной экспертизы

Деятельность специалиста в области оценки различных объектов собственности лежит в поле общей экспертной деятельности и регулируется законодательством, общим для предоставления данного вида услуг. Оценочная экспертиза может производиться независимыми организациями согласно Постановлению Правительства РФ от 31 марта 2012 года, регламентирующему порядок проведения негосударственной экспертизы.

Эксперт, проводящий оценочную экспертизу, ставит личную подпись под сформулированным им экспертным заключением и несет личную ответственность за содержащуюся в нем информацию. Ответственность эксперта в случае дачи ложных показаний во время выступления в суде или за составление заведомо ложного экспертного заключения закреплена в статье 307 Уголовного кодекса РФ.

Проведение экспертизы

Оценка предложений по формированию тематики исследований и проектов

Формирование тематики проектов для государственного финансирования в рамках Программы осуществляется директивно или посредством отбора инициативных предложений от научного сообщества на сайте http://tematika.fcpir.ru

Дирекция осуществляет регистрацию поступивших предложений по формированию тематики в информационной системе и проводит предварительный анализ этих предложений.

Оценка научно-технического уровня поступивших предложений, целесообразности выполнения работ по предлагаемой теме и выработка рекомендаций об объемах финансирования осуществляется экспертными группами по приоритетным направлениям Научно-координационного совета. Решение о создании экспертной группы принимается Научно-координационным советом Программы. В состав экспертной группы входят ученые и специалисты в соответствующих областях, представители предпринимательского сообщества, промышленности, общественных объединений и представители государственного заказчика Программы. Решения, принимаемые на заседаниях экспертной группы, оформляются протоколами. Окончательное решение по отбору тематики перспективных проектов для государственного финансирования принимает Научно-координационный совет.

С информацией о состоянии поданного предложения по формированию тематики можно ознакомиться в разделе «Предложения».

Оценка и сопоставление конкурсных заявок

Условия каждого конкурса изложены в конкурсной документации, которая вместе с извещением или объявлением о проведении конкурса публикуется на сайтах Программы, на Портале Закупок и на сайте Министерства науки и высшего образования Российской Федерации. Составной частью конкурсной документации является раздел «Оценка и сопоставление заявок на участие в конкурсе», в котором описаны:

• срок оценки и сопоставления заявок на участие в конкурсе;
• критерии оценки заявок на участие в конкурсе, их содержание и значимость;
• порядок оценки и сопоставления заявок на участие в конкурсе.

Количество экспертов, привлекаемых к экспертизе, регулируется Положением об экспертизе при реализации ФЦП. В сложившейся практике привлекается три эксперта для оценки каждой заявки, но в отдельных случаях экспертов может быть больше.

С каждым экспертом заключается «Договор на оказание услуг по проведению независимой экспертизы», в котором определены права и обязанности сторон.

Выдержка из Договора с Экспертом – пункт 2. Права и обязанности сторон.

2.1. В соответствии с настоящим Договором Заказчик обязуется:

2.1.1. Предоставить Эксперту всю необходимую для проведения независимой экспертизы информацию и документацию.

2.1.2. Оплатить услуги Эксперта в порядке, предусмотренном разделом 4 настоящего Договора.

2.1.3. Обеспечить анонимность при проведении независимой экспертизы.

2.2. Заказчик вправе осуществлять проверку полноты и соответствия установленной форме поступившего от Эксперта заключения.

2.3. В соответствии с настоящим Договором Эксперт обязуется:

2.3.1. Проводить независимую экспертизу лично, в соответствии с действующими нормативными правовыми актами.

2.3.2. Соблюдать конфиденциальность информации, содержащейся в передаваемых на экспертизу материалах и подготовленного на их основе заключения.

2.3.3. Отказаться от проведения экспертизы материалов, поступивших от организаций, с которыми Эксперт находится в зависимых отношениях.

2.3.4. Проводить независимую экспертизу и представить заключение в срок, установленный разделом 1 настоящего Договора.

2.3.5. Письменно уведомлять Заказчика об изменении личных данных о себе, необходимых для исполнения настоящего Договора (адрес проживания, место работы, банковские реквизиты и т.п.), в течение 3 дней с момента их изменения. Изменение фамилии, имени или отчества Исполнителя оформляется дополнительным соглашением к настоящему Договору.

2.3.6. Не вступать в личные контакты с третьими лицами по вопросам, связанным с проведением экспертизы, если это может поставить под сомнение объективность проведения экспертизы.

2.3.7. Обеспечивать сохранность предоставленных Заказчиком для проведения независимой экспертизы документов и материалов.

2.4. Эксперт вправе:

2.4.1. Запросить у Заказчика дополнительные материалы, необходимые для проведения экспертизы, не менее чем за 2 дня до истечения срока, установленного для проведения экспертизы.

Изучив содержание конкурсных проектов, эксперт в установленный срок и в соответствие с критериями оценки, изложенными в конкурсной документации, готовит заключение по каждой заявке и сводное заключение по лоту. Заключение эксперта по заявке состоит из балльной оценки по каждому из критериев и из обоснований этих оценок. Сводное заключение по лоту содержит сопоставительный анализ заявок. Весь процесс осуществляется в режиме удаленного доступа через веб-интерфейс Системы экспертиз.

Члены конкурсной комиссии Минобрнауки России имеют возможность через Систему экспертиз знакомиться с заявками и с заключениями экспертов, при этом обеспечивается анонимность экспертов.

Результаты экспертизы без упоминания имен экспертов передаются на заседание конкурсной комиссии по подведению итогов конкурса. Конкурсная комиссия публикует свое решение в виде протокола.

Участник конкурса имеет право ознакомиться с результатами экспертизы своей заявки.

Пример заключения эксперта по конкурсной заявке

Пример сводного заключения эксперта по лоту

Оценка качества полученных результатов

Заказчик – Минобрнауки России – контролирует исполнение государственного контракта с помощью системы мониторинга и экспертизы отчетных материалов.

Минобрнауки России утверждает «Порядок приемки работ (этапов работ), выполненных по государственным контрактам, заключенным в рамках федеральной целевой программы «Исследования и разработки по приоритетным направлениям развития научно-технологического комплекса России на 2014—2020 годы». В соответствие с порядком перед рассмотрением отчетных материалов на приемочной комиссии проводится независимая экспертиза качества полученных результатов выполненных работ.

Для проведения экспертизы с Экспертом заключается «Договор на оказание услуг по проведению независимой экспертизы», в котором определены права и обязанности сторон.

После заключения договора эксперту предоставляется доступ к документам, которые исполнитель передает заказчику по окончании этапа выполнения работ. Эксперт знакомится с техническим заданием и календарным планом государственного контракта и в дальнейшем оценивает качество полученных результатов и их соответствие требованиям государственного контракта.

Заключение эксперта без указания его имени размещается в Системе экспертиз и становится доступным для ознакомления заказчику, исполнителю и монитору.

Пример заключения эксперта по отчетным материалам

Оценка имущества для вступления в наследство

Смерть близкого человека — событие не только печальное, но также влекущее за собой череду определенных процедур. Одной из таких является принятие наследства. Процесс зачастую долгий и требующий большого количества, так называемой, «бумажной волокиты».

Что такое оценка для вступления в наследство?

В процессе принятия имущества человек обязательно обращается к нотариусу, который и занимается оформлением наследства. Нотариусу потребуется немало документов, чтобы наследование прошло законно. Одним из таких документов и является отчет об оценке рыночной стоимости принимаемого имущества.

Оценка для наследства – акт установления рыночной стоимости имущества на конкретный период с целью уплаты нотариальной пошлины и дальнейшего оформления прав на собственность.

Стоимость услуги нотариального удостоверения факта вступления в наследство напрямую зависит от рыночной стоимости объекта. Для наследников 1 и 2 очереди – это 0,3% от рыночной стоимости земельного участка, для всех остальных – 0,6%.

Процесс оценки в этой ситуации стандартный, но с одним важным нюансом: рыночная стоимость наследуемого имущества определяется не на дату обращения к оценщику, а на дату смерти наследодателя.

Пример:

Для оценки клиент обращается в марте, но смерть наследодателя произошла в декабре прошлого года. Соответственно, стоимость объекта определяется на декабрь.

Как происходит оценка для вступления в наследство?

Перед обращением в оценочную компанию лучше уточнить у нотариуса, нужен ли ему полноценный отчет или достаточно справки о рыночной стоимости наследуемого имущества. Оба варианта имеют юридическую силу, так как справка представляет собой краткую форму отчета.

Порядок проведения оценки:

• Обращение к оценщику
• Изучение оценщиком объекта оценки
• Выезд на осмотр объекта, если таковой вообще возможен.

Например, для оценки акций при вступлении в наследство необходимость в осмотре отпадает.

• Определение метода оценки.

В зависимости от оцениваемого имущества выбирается тот или иной метод оценки. На данный момент в практике применяются 3 подхода: сравнительный, затратный и доходный.

• Проведение расчетов для определения рыночной стоимости.
• Формирование самого отчета об оценке

Что получает клиент?

Все полученные сведения и итоговую стоимость наследуемого имущества оценщик формирует в отчет. Законодательством предусмотрены все стандарты выполнения отчета, которые необходимо соблюдать, чтобы он имел силу.

Готовый отчет вы можете предоставлять нотариусу для того, чтобы он выдал свидетельство о праве наследования.

Также данный отчет нотариус может использовать для определения долей, если на имущество претендуют несколько наследников. Или отчет можно предоставить в суд, если в отношении наследуемой массы есть конфликт между наследниками.

Пример из практики:

Например, недавно к нам обратился клиент, у которого был конфликт с братом относительно дачи, которую они получили в наследство от родителей. Родственники не могли решить, сколько один из братьев должен заплатить другому, чтобы единолично владеть недвижимостью. Наши оценщики оперативно и профессионально провели оценку долей, и на основании нашего отчета вопрос был быстро решен в суде.

Полноценный отчет содержит:

• Сведения об Оценщике и Заказчике
• Характеристика объекта оценки
• Обзор и анализ рынка
• Обоснование методики оценки
• Определение рыночной стоимости
• Документы Оценщика: Диплом, Свидетельство о членстве в СРО, Выписка из реестра СРО, Полис обязательного страхования ответственности оценщика
• Документы Компании: ОГРН, ИНН/КПП, Страховой полис
• Документы Заказчика: правоустанавливающая и техническая документация на объект
• Фотографии объекта

Экспертиза строительных смет и проектно-сметной документации в Москве

Существует несколько видов смет, наиболее распространенными из которых являются коммерческие и разработанные на основании государственных расценок (федеральные и территориальные). Реже используются сметы, основанные на фирменных, отраслевых или индивидуальных сметных нормативах. Рассмотрим наиболее распространенные и чаще применяемы сметы и их отличие.

1. Коммерческая смета является документом, отражающим стоимость на проведение строительно-монтажных или ремонтно-строительных работ. Как правило, в коммерческой смете отражают все необходимые для работы материалы, указывается их состав и стоимость (согласно договорным договоренностям). Такая смета не имеет определенного формата и каждая компания, на свое усмотрение, может использовать свой разработанный формат документа. В настоящее время коммерческие сметы широко распространены, так как просты в составлении и при их разработке не требуется ссылаться на нормативные базы.
2. Федеральные сборники единичных расценок (ФЕРы). Сметы, составленные на основании ФЕРов содержат расценки на выполнение того или иного вида строительных работ по всех территории РФ. ФЕРы учитывают отдельные элементы прямых затрат (трудовые ресурсы, расходы строительных материалов и пр.).
3. Территориальные сборники единичных расценок (ТЕРы) используются в разных регионах нашей страны. Сметы по ТЕРам разработаны с учетом климатических условий в разных регионах, что непосредственно влияет на условия труда в данном регионе и пр. Бывают случаи, когда в ТЕРах на требуемый регион отсутствуют расценки на определенный вид работ, тогда специалисты при составлении документа пользуются ФЕРами или расценками, оговоренными между Заказчиком и Исполнителем (т.е. коммерческими).

Важно! Для Москвы действуют Территориальные сметные нормативы (ТСН), которые используются, чтобы определить стоимость строительства новых объектов или конструкций, их реконструкции, ремонта или обновления. Интересным моментом является то, что ФЕРы составляются на основе 1-го базового района (Московской области МО), то есть расценки на строительные работы в МО являются основой для составления ФЕРов.

Независимая оценка пожарного риска в Москве и в России

Любое жилое, промышленное и коммерческое здание должно отвечать требованиям пожарной безопасности. В противном случае государственные надзорные органы не выдадут разрешение на ввод объекта в эксплуатацию или выпишут предписание о приостановке деятельности до устранения замечаний.

Получить полное и объективное представление о пожаробезопасности строения помогает независимая оценка пожарного риска. Ответственность за ее проведение лежит на собственнике здания – юридическом или физическом лице, муниципальных владельцах.

Задачи независимой оценки пожарного риска:

1. Проанализировать объективное состояние пожаробезопасности объекта, снизить вероятность чрезвычайных ситуаций.

2. Выявить наиболее уязвимые места, которые во время происшествия могут стать источником опасности для жизни и здоровья людей, нанести вред имуществу.

3. Обнаружить и устранить нарушения, привести помещение в полное соответствие со стандартами пожаробезопасности с минимальными денежными расходами.

4. Получить поощрение от местных и федеральных властей, защититься от плановых проверок МЧС, санкций и предписаний.

5. Минимизировать риски и финансовые убытки при возникновении пожара.

6. Снизить страховые взносы, размер которых зависит от вероятности возникновения пожара.

7. Создать безопасные условия для труда сотрудников и проживания людей.

Это добровольная процедура, но при грамотном подходе она принесет клиенту значительную пользу в виде экономии временных и финансовых ресурсов, защиты от санкций со стороны государственных надзорных структур.

О проведении независимой оценки пожарного риска следует задуматься собственникам новых строений, а также владельцам объектов, на которых произошли существенные изменения – перепланировка здания, усовершенствование системы пожаробезопасности с установкой нового оборудования, модернизация технологического процесса, оформление пожарной декларации. Аудит поможет решить проблему, если клиент получил от государственных надзорных структур предписание, которое в реальности технологически трудно устранить (пример – спроектировать запасной выход на верхнем этаже). Процедура популярна среди владельцев компании, заинтересованных в высокой безопасности из-за хранения на предприятии больших материальных ценностей.

Услуги по независимой оценке пожарного риска

Москва и другие города России могут дождаться проверки государственных органов или самостоятельно провести оценку пожарного риска, обратившись в аккредитованную организацию. В чем преимущество второго варианта? Вы заранее получите полный перечень нарушений и сможете их устранить без серьезных последствий для бизнеса. После получения положительного заключения от аккредитованной организации владелец здания на три года освобождается от проверок МЧС. Если с экспертизой придет государственный инспектор и по результатам работы выпишет предписание, это может привести к штрафам, приостановке деятельности, потере прибыли.

Услуги по независимой оценке пожарного риска актуальны для владельцев следующих объектов:

1. Административные учреждения и здания.

2. Жилые дома и места длительного пребывания людей: больницы, гостиницы, пансионаты.

3. Общественные и культурные заведения: музеи, театры, концертные залы, спортивные клубы, кинотеатры.

4. Склады и производственные объекты.

5. Предприятия общественного питания, магазины и торговые центры, образовательные учреждения, аэропорты и вокзалы.

Оценка рисков – это аудит, во время которого эксперт изучает документацию, осматривает объект, проводит расчеты, составляет отчеты и разрабатывает рекомендации по улучшению пожарной безопасности. Заключение о независимой оценке пожарного риска, выданное аккредитованной организацией, действует в течение трех лет. После завершения срока необходимо переоформить документ.

Как проходит независимая оценка пожарного риска?

Весь процесс независимой оценки пожарного риска можно разделить на четыре этапа. Два из них проводятся специалистом непосредственно на площадке заказчика.

Эксперт выезжает на объект и проверяет всю документацию, которая относится к пожаробезопасности. Это достаточно обширный список. Как показала практика, практически на всех объектах по данному пункту специалист находит недочеты – отсутствие документации в полном объеме, неправильное оформление или хранение бумаг.

На втором этапе аудитор осматривает работоспособность средств и систем пожаротушения, проверяет помещения в здании и соотносит их фактическое состояние с нормами пожарной безопасности. Пример:

• оценка габаритных размеров, освещенности и свободности прохода эвакуационных путей;
• наличие огнетушителей;
• наличие автоматических средств пожаротушения.

На основе полученных данных строятся расчеты рисков возникновения пожара. На него влияют особенности здания, его конфигурация, наличие взрывоопасных и легковоспламеняющихся материалов, численность персонала, площадь объекта. Для получения полной и объективной информации могут организовываться дополнительные исследования и испытания.

После изучения документации и осмотра объекта аудитор проводит расчеты и составляет отчет в четырех экземплярах. Один вариант передается в государственные надзорные структуры. Документы должны быть подписаны аудиторской комиссией и подтверждены печатью аккредитованной организации.

Если во время проверки эксперт не смог получить необходимые документы, выявил мелкие недочеты или серьезные нарушения, он составляет подробный план по их устранению. Его задача – разработать оптимальные рекомендации с точки зрения снижения пожарных рисков и минимизации финансовых расходов заказчика. На устранение обнаруженных замечаний дается ограниченное время. Аудит только что построенного здания гарантирует грамотный выбор оборудования для предотвращения пожара и минимизации рисков его возникновения.

Независимая оценка пожарного риска: стоимость

Проводить независимую оценку пожарного риска имеют права компании с аккредитацией и лицензией, действие которой необходимо продлевать 1 раз в 5 лет. Перед началом работы создается аудиторская комиссия из 5 и более квалифицированных специалистов. При выборе аккредитованной компании следует учесть следующие моменты:

• организация, которая ранее сотрудничала с клиентом, не может проводить на его объекте независимую оценку пожарного риска;
• фирма, собственник которой имеет часть акций в компании клиента или другим образом по закону связан с ней, не имеет права проводить исследования и экспертизу.

Независимая оценка пожарного риска – индивидуальный комплекс мероприятий, стоимость которых определяется назначением здания, его конфигурацией, площадью и количеством этажей, классом пожарной опасности. Цена всегда рассчитывается на основе нескольких критериев.

Для получения полного и достоверного представления о безопасности объекта обратитесь за помощью к специалистам компании «Департамент». Эксперты в короткие сроки проведут независимую оценку пожарного риска, дадут рекомендации, как улучшить безопасность с минимальными финансовыми затратами. Для получения бесплатной консультации и уточнения стоимости услуг свяжитесь с менеджером по телефону или оставьте заявку на сайте.

Независимая экспертиза автомобиля — цена | Независимая автоэкспертиза в Москве | Оценка автомобиля (авто)

Суд назначил экспертизу. Как ознакомиться с заключением эксперта, находящимся в деле?

     1. Если ваше дело рассматривается в соответствии с АПК РФ и ГПК РФ
Процессуальное законодательство устанавливает, что ознакомиться с материалами дела в суде вправе все участники дела — истец и ответчик, заявитель и заинтересованное лицо, представители участников.

Если же судебное дело сдано в архив, любой человек вправе ознакомиться с информацией (ст. 6 Федерального закона «Об обеспечении доступа к информации о деятельности судов в Российской Федерации»).

Подготовка к ознакомлению с материалами
Посетите официальный сайт суда и изучите установленный в нем порядок ознакомления с материалами дела. Так вы выясните часы приема и где принимают граждан по вопросам ознакомления с материалами дела — в приемной суда, архиве или канцелярии. Во многих судах, чтобы ознакомиться с материалами дела, предварительно нужно отправить заявление с соответствующей просьбой.
Если информации о месте и часах приема не будет на сайте, постарайтесь дозвониться в суд и все уточнить.
В назначенное время явитесь в отдел суда. При себе необходимо иметь паспорт, а в случае, если вы представляете интересы другого лица, доверенность.

Помните, что при ознакомлении вы имеете право делать копии и выписки из материалов.

Если сотрудники суда отказали вам в ознакомлении с материалами дела, вы можете обжаловать их отказ председателю суда или отстаивать свое право в судебном порядке.

     2. Ваше дело рассматривается в соответствии с УПК РФ
Стороны (потерпевший, подозреваемый, обвиняемый, представитель и защитник) могут ознакомиться с материалами уголовного дела при наличии заявленного ими соответствующего ходатайства как в письменной, так и в устной форме — с протоколами следственных действий, постановлением о возбуждении уголовного дела, о признании стороны потерпевшей, о прекращении уголовного дела и т.д.

Кроме того, следователь обязан ознакомить стороны с заключением и протоколом допроса эксперта (ст. 206 УПК РФ). При этом разъясняется право ходатайствовать о назначении дополнительной либо повторной судебной экспертизы.

По окончании предварительного расследования следователь в полном объеме знакомит со всеми материалами уголовного дела участников уголовного судопроизводства.

В процессе ознакомления с материалами уголовного дела можно выписывать любые сведения, снимать копии с документов, а также заявлять ходатайства.

А вот теперь самое главное, если вы собираетесь обратиться за анализом заключения эксперта:
Чтобы рецензент мог полностью изучить заключение, проверить полноту исследования, правильность выбранных методик, компетенцию эксперта, необходимо предоставить в полном объеме сканированные копии всего заключения эксперта, всех приложений со всеми таблицами и иллюстрационным материалом, а также копию определения/постановления о назначении экспертизы.

Документы должны быть читаемы и иметь нумерацию.

Запросить коммерческое предложение — ООО «Крепость»

Наименование организации *

Фактический адрес *

Контактное лицо *

Контактный телефон *

Электронный адрес (e-mail) *

Услуга *

Выберите услугуПожарный аудитРасчет пожарного рискаПожарная экспертизаРасчет времени эвакуацииРасчет категорииПожарная декларацияПланы эвакуацииРазработка документацииКонсультацииЗащита при проверках

Назначение объекта

Выберите назначениеАдминистративное зданиеГостиница, общежитиеМагазинТоргово-развлекательный центрПроизводствоСкладАвтозаправкаПрочие

Количество этажей *

Общая площадь *

Наличие средств противопожарной защиты

Внутренний противопожарный водопровод (ВПВ)

Наружный противопожарный водопровод (НПВ)

пожарные водоемы

пожарные гидранты

Автоматическая установка пожаротушения (АУПТ)

водяное

порошковое

газовое

Система пожарной сигнализации (СПС)

Система оповещения и управления эвакуацией людей при пожаре (СОУЭ)

тип 1

тип 2

тип 3

тип 4

тип 5

Противодымная защита (ПДЗ)

система дымоудаления

система подпора воздуха

Огнезащитное покрытие

деревянные конструкции

металлические конструкции

Внимание, поля отмеченные *, являются обязательными для заполнения!

Независимая проверка благотворительных счетов: руководство для попечителей

О чем это руководство

Это руководство дает попечителям информацию, в которой они нуждаются:

• проверить, может ли их благотворительная организация проводить независимую проверку счетов вместо проверки
• назначает подходящего человека для проведения независимой экспертизы, а
• подготовка к независимой экспертизе

Попечители всех зарегистрированных благотворительных организаций должны ежегодно представлять попечительский годовой отчет и финансовую отчетность.Для получения информации о требованиях к отчетности и о том, что означают термины бухгалтерского учета, используемые в данном руководстве, см. Отчетность и учет благотворительных организаций: основные положения (CC15d).

Если годовой доход благотворительной организации превышает 25 000 фунтов стерлингов, попечители должны также организовать независимое лицо или бухгалтерскую фирму для проведения аудита или независимой проверки счетов их благотворительной организации. Цель этого — дать попечителям, сторонникам, бенефициарам и широкой общественности некоторую независимую гарантию того, что деньги благотворительной организации должным образом учтены и бухгалтерские записи ведутся.Попечители большинства благотворительных организаций могут выбрать проведение независимой экспертизы вместо аудита. Независимая экспертиза — это «легкая» проверка, при которой эксперт проверяет только определенные вопросы. Поскольку он имеет узкое определение и не предполагает формирования мнения о том, являются ли отчеты «правдивыми и справедливыми», он обычно стоит меньше, чем аудит. Институт дипломированных бухгалтеров Англии и Уэльса выпустил руководство, в котором объясняются различия между аудитом и независимой экспертизой Выбор между аудитом и независимой экспертизой (ICAEW).

Правила независимой экспертизы также применяются к освобожденным благотворительным организациям. Это благотворительные организации, которые регулируются Комиссией, но не обязаны регистрироваться у нас. Они не применяются к благотворительным организациям, на которые Комиссия не распространяется. Благотворительные организации, освобожденные от уплаты налогов, включают большинство университетов Англии, академические фонды и некоторые национальные музеи и художественные галереи. Дополнительную информацию можно найти в нашем руководстве Благотворительные организации, освобожденные от уплаты налогов (CC23).

Это руководство предназначено для попечителей благотворительных организаций, зарегистрированных в Англии и Уэльсе.Если ваша благотворительная организация также зарегистрирована в Шотландии, могут применяться другие или дополнительные требования. Вы можете найти руководство по независимой экспертизе, подготовленное Шотландским регулятором благотворительной деятельности, в разделе «Независимая экспертиза: руководство для попечителей благотворительных организаций» (OSCR). В настоящее время не существует дополнительных требований к внешней проверке для благотворительных организаций, зарегистрированных в Англии и Уэльсе, которые работают в Северной Ирландии.

Как проверить, может ли ваша благотворительная организация выбрать независимую проверку своих счетов вместо проверки

Попечители обычно могут выбрать независимую экспертизу вместо аудита, если валовой доход вашей благотворительной организации составляет:

• более 25 000 фунтов стерлингов, но не более 1 млн фунтов стерлингов при условии, что
• , если его валовой доход превышает 250 000 фунтов стерлингов, его валовые активы (основные средства плюс текущие активы) составляют 3 фунта стерлингов.26 миллионов или меньше

Руководство по расчету валового дохода приведено в Приложении 2 к Независимой проверке счетов благотворительных организаций: экзаменаторы (CC32).

Попечители не смогут выбрать независимую экспертизу, если руководящий документ благотворительной организации, спонсор или Комиссия требуют проведения аудита.

Если управляющий документ вашей благотворительной организации требует аудита, попечители могут пожелать внести поправки в управляющий документ, чтобы удалить это положение, чтобы они могли выбрать независимую экспертизу.Инструкции о том, как это сделать, см. В разделе «Изменение руководящего документа вашей благотворительной организации» (CC36). Если руководящий документ вашей благотворительной организации датирован до 1 марта 1992 г., если явно не упоминается аудит, проводимый «квалифицированным аудитором» или аудит, проводимый «квалифицированным бухгалтером» (например, аудит, проводимый дипломированным бухгалтером), тогда термин «аудит» может означать просто требование некоторой формы независимой проверки. Это означает, что вы можете выбрать независимую экспертизу.

Попечители благотворительных организаций с валовым доходом 25 000 фунтов стерлингов или менее обычно не должны организовывать какую-либо проверку счетов своей благотворительной организации.Однако вам следует проверить, подлежит ли ваша благотворительная организация дополнительным требованиям внешней проверки. Конкретный пример — приходские церковные соборы. Вы можете найти руководство по требованиям к этому виду благотворительности в Положениях о церковной бухгалтерской отчетности 2006.

Попечители благотворительных организаций с валовым доходом более 1 миллиона фунтов стерлингов (или более 250 000 фунтов стерлингов и с валовыми активами более 3,26 миллиона фунтов стерлингов) должны организовать аудит своих благотворительных счетов. Они не могут выбрать независимую экспертизу.Единственное исключение — это когда Комиссия утвердила независимую проверку счетов за конкретный год вместо ревизии. Комиссия должна удостовериться в наличии исключительных обстоятельств и в том, что характер фондов, которые в противном случае подлежат аудиту, таков, что существует меньший риск для благотворительной организации, чтобы оправдать более низкий стандарт внешней проверки. Если Комиссия дает одобрение, попечители должны предоставить экзаменатору его копию. Комиссия не может одобрить независимую экспертизу вместо аудита, если ваша благотворительная организация подлежит аудиту в соответствии с Законом о компаниях 2006 года.Дополнительные сведения см. В разделах «Освобождение от аудита для благотворительных организаций» и «Оперативное руководство Комиссии». Чтобы запросить освобождение от требований аудита, заполните нашу онлайн-форму запроса.

Вы можете найти блок-схему в Приложении 1 к Независимой проверке счетов благотворительных организаций: экзаменаторы (CC32) помогут обобщить требования к независимой экспертизе.

Как назначить подходящего человека для проведения независимой экспертизы

В соответствии с Законом о благотворительной деятельности 2011 года попечители несут юридическую обязанность назначить «независимое лицо, которое, по мнению попечителей, обладает необходимыми способностями и практическим опытом для проведения компетентной проверки счетов».Эти требования обсуждаются ниже.

«Независимое лицо»

Эксперт не должен зависеть от благотворительной организации. Независимость означает, что на экзаменатора не должно влиять или не может быть воспринято влияние своих отношений с благотворительной организацией и ее попечителями. Следовательно, эксперт не может быть попечителем благотворительной организации. Независимость — это не то же самое, что отсутствие связи с благотворительностью. Экзаменатор может быть сторонником благотворительной организации при условии, что они не имеют тесных отношений с благотворительной организацией или ее попечителями и не участвуют в повседневном управлении благотворительной организацией.Примеры ситуаций, которые могут поставить под сомнение независимость экзаменатора:

• — сотрудник благотворительной организации или ее бухгалтер
• входит в состав подкомитета по надзору за финансами благотворительной организации
• являются крупным спонсором или бенефициаром благотворительной организации
• иметь значительные финансовые или коммерческие отношения с благотворительной организацией или ее попечителями
• поддерживает тесные отношения с попечителями или любыми другими связанными сторонами.Направление 2 независимой проверки счетов благотворительных организаций: эксперты (CC32) предоставляют рекомендации в отношении лиц, классифицируемых как связанные стороны

Если попечители не уверены, является ли предлагаемый ими эксперт независимым, они должны попросить эксперта объяснить в письменной форме, почему они считают себя соответствующими критериям независимости. Затем попечители должны подумать, удовлетворены ли они данными объяснениями.

Попечители должны уважать независимость экзаменатора и не должны действовать таким образом, чтобы это могло подорвать ее.Соответственно, попечители не должны заявлять или подразумевать, что присуждение работы зависит от согласия эксперта:

• предоставлять личные выплаты или льготы попечителям, или предоставлять денежные пожертвования, выплаты натурой или услуги благотворительной организации (кроме проведения самой независимой экспертизы), или
• согласен с определенной учетной политикой или порядком ведения бухгалтерского учета

Комиссия считает такое поведение неэтичным. Это также может составлять преступление в соответствии с Законом о взяточничестве от 2010 г. (см. Закон о взяточничестве) или нарушение служебных обязанностей или другое неправомерное поведение или бесхозяйственность при администрировании вашей благотворительной организации.Для попечителя, который является членом профессионального органа, это также может быть нарушением этических стандартов его профессионального органа.

«Необходимые способности и практический опыт для проведения компетентного экзамена»

Экзаменатор должен обладать навыками и опытом, необходимыми для выполнения своих обязанностей. Отправной точкой для всех независимых экспертов является понимание своих обязанностей, как описано в разделе «Независимая проверка счетов благотворительных организаций: экзаменаторы» (CC32).Все экзаменаторы также должны понимать ключевые требования к корпоративному управлению и отчетности, присущие благотворительным организациям. Сюда входят обязанности попечителей и требования по составлению годового отчета попечителей и учету различных типов благотворительных фондов. Какими бы ни были их навыки и профессиональная квалификация, новым экзаменаторам, незнакомым с благотворительным сектором, необходимо будет получить эти базовые знания перед началом экзамена.

Экзаменатор также должен обладать достаточными бухгалтерскими навыками для проведения независимой экспертизы.Степень необходимых навыков зависит от валового дохода благотворительной организации и сложности ее счетов:

• доход более 250 000 фунтов стерлингов. Попечители должны назначить эксперта, который является членом одного из бухгалтерских органов, перечисленных в Законе о благотворительных организациях 2011 года с поправками, внесенными Приказами. В приложении перечислены бухгалтерские органы и даны ссылки на их веб-сайты и средства поиска участников
• дохода 250 000 фунтов стерлингов или меньше, и ваша благотворительная организация готовит счета для начисления. Попечители не обязаны назначать экзаменатора, который является членом одного из бухгалтерских органов, перечисленных в приложении.Тем не менее, экзаменатору потребуется понимание принципов бухгалтерского учета, стандартов бухгалтерского учета и SORP благотворительных организаций, поэтому мы рекомендуем попечителям выбрать экзаменатора, который является членом одного из бухгалтерских органов, перечисленных в приложении
.
• доход 250 000 фунтов стерлингов или меньше, и ваша благотворительная организация решила подготовить счета для квитанций и платежей. Попечители не обязаны назначать экзаменатора, который является членом одного из бухгалтерских органов, перечисленных в приложении. Экзаменатору потребуется продемонстрировать достаточные финансовые знания, навыки счета и соответствующий опыт для выполнения работы и вынесения необходимых суждений

Попечители могут счесть полезным составить набор вопросов, которые можно задать предлагаемому экзаменатору, чтобы помочь им проверить, обладает ли этот человек необходимыми навыками и опытом.Вам следует спросить:

• всем экзаменаторам, чтобы подтвердить, что они прочитали и поняли инструкции и указания Комиссии
• профессиональных экзаменаторов, чтобы предоставить доказательства своего членства в одной из профессиональных организаций, перечисленных в приложении, и того, что они соответствуют требованиям этого органа для работы в качестве независимого экзаменатора. В частности, экзаменатору, вероятно, потребуется сертификат или лицензия на практику, хотя, если он или она не взимает плату за проведение независимого экзамена, в этом может не быть необходимости.Эту проверку можно выполнить с помощью онлайн-инструмента поиска членов каждой организации или напрямую, если у организации нет такой возможности.
• непрофессиональных экзаменаторов, чтобы объяснить свои навыки и опыт и почему это делает их компетентными для выполнения работы. Например, экзаменатор может работать в роли, которая включает финансовое управление, такое как установление и управление бюджетами и проверка финансовых отчетов, или которая требует знания систем бухгалтерского учета, таких как ведение финансовой документации и внутреннего контроля

Решение попечителей о назначении лица, выполняющего функции экзаменатора благотворительной организации, должно быть оформлено в письменной форме и занесено в протокол благотворительной организации.Экзаменатор должен подтвердить их назначение, и это может быть сделано путем обмена электронными письмами. Профессиональные экзаменаторы могут оформить письмо-приглашение, в котором будут указаны условия их назначения, включая размер вознаграждения.

Процесс поиска и назначения экзаменатора может занять время, и поэтому его не следует откладывать до тех пор, пока не наступит срок подачи годового отчета и счетов попечителей.

Ежегодно проверять, что независимый эксперт остается независимым и обладает необходимыми способностями и опытом.

Перед подтверждением назначения эксперта по счетам на следующий год попечители должны подтвердить, что их экзаменатор остается независимым и обладает необходимыми навыками и опытом.Факторы, которые должны учитывать попечители, включают:

• произошли значительные изменения в доходах и / или валовых активах благотворительной организации. Например, если доход благотворительной организации увеличивается до более чем 250 000 фунтов стерлингов, то попечители должны проверить, имеет ли благотворительная организация право выбрать независимую экспертизу и, если да, является ли их проверяющий членом одного из бухгалтерских органов, перечисленных в приложении
.
• они обеспокоены тем, что эксперт не проводил предыдущие проверки в соответствии с указаниями и руководством Комиссии.Если Комиссия сообщает попечителям, что их экзаменатор не выполнил требуемый стандарт, попечители должны прекратить использовать этого экзаменатора и назначить кого-то другого, имеющего соответствующую квалификацию. Это также верно, если Комиссия обнаружит, что аудитор не выполняет требуемых стандартов. Если доверительные управляющие не следуют рекомендациям Комиссии, это может быть свидетельством нарушения служебных обязанностей или другого неправомерного поведения или бесхозяйственности со стороны доверенных лиц, что может побудить Комиссию принять регулирующие меры для защиты благотворительной организации

Как подготовиться к независимому экзамену

В этом разделе объясняются ключевые этапы процесса независимой экспертизы и даются рекомендации о том, как попечители должны готовиться к экзамену.

Разберитесь, что включает в себя независимая экспертиза

Отправной точкой для попечителей является понимание того, что включает в себя независимая экспертиза. Возможно, вам будет полезно обратиться к разделу «Независимая проверка счетов благотворительных организаций: экзаменаторы» (CC32), поскольку в нем описывается работа, которую должны выполнять экзаменаторы, а также записи и информация, которые они могут попросить предоставить попечителям. Таким образом, эксперт просматривает записи, хранящиеся в благотворительной организации, и сравнивает счета с этими записями.Эксперт также проверит счета и рассмотрит любые выявленные необычные статьи и / или раскрытия.

Результатом независимой экспертизы является отчет эксперта попечителям. Экзаменатор должен сообщить, есть ли у него или нее разумные основания полагать, что в любом существенном отношении:

• Бухгалтерский учет не велся
• счета не соответствуют данным бухгалтерского учета
• , если счета для начислений были подготовлены, они не соответствуют требованиям законодательства и применимым SORP, за исключением требования о том, чтобы счета давали «правдивое и объективное представление», что не является вопросом, рассматриваемым в рамках независимой проверки

Если эксперт выявляет какие-либо другие существенные проблемы, он или она должны включить их в отчет для попечителей.Например, в отчете эксперта может быть указано, что произошли материальные расходы, не соответствующие условиям руководящего документа благотворительной организации.

Экзаменатор должен также сообщать непосредственно Комиссии (и другим регулирующим органам Великобритании в отношении благотворительности, если применимо), если он или она выявляет какой-либо вопрос, имеющий существенное значение. Комиссия и другие регулирующие органы Великобритании опубликовали совместное руководство, в котором описаны вопросы, о которых эксперты должны всегда сообщать. К ним относятся нечестность и мошенничество, отмывание денег и преступная деятельность, а также неспособность надлежащим образом управлять значительными конфликтами интересов.Экзаменатор также может сообщить о любых опасениях, которые, по его или ей, имеют разумные основания полагать относящимися к работе Комиссии. Дополнительная информация представлена ​​в разделах 5 и 6 книги «Независимая проверка счетов благотворительных организаций: экзаменаторы» (CC32).

Согласовать порядок подготовки отчетности и график проведения экспертизы

Попечители несут ответственность за подготовку годового отчета и счетов попечителей своей благотворительной организации. Попечители могут посчитать полезным привлечь своего экзаменатора для оказания им помощи, а также для проведения экзамена.Это разрешено при условии, что эксперт не участвует в ведении бухгалтерского учета благотворительной организации или в повседневном управлении благотворительной организацией. Попечители должны контролировать годовой отчет и счета своих доверенных лиц и запрашивать любые поправки, которые они сочтут необходимыми.

Попечители должны согласовать с экспертом график, который позволит завершить экспертизу вовремя, чтобы попечители рассмотрели и утвердили счета и годовой отчет доверительных управляющих, а также подали их в Комиссию в течение 10 месяцев после года благотворительной деятельности. конец.Благотворительные организации также должны подать заявление в Регистрационную палату в течение девяти месяцев после окончания благотворительного года. Ключевые даты, которые необходимо согласовать, — это когда доверительные управляющие предоставят экзаменатору проекты счетов / бухгалтерских записей и годового отчета доверительных управляющих и когда будет проводиться проверка.

Если у благотворительной организации есть дочерние компании и попечители решают подготовить групповые счета на добровольной основе, они должны сообщить об этом экзаменатору заранее, поскольку экзаменатор должен выполнить дополнительные процедуры (см. Раздел 4 Независимой проверки счетов благотворительной организации: экзаменаторы ( CC32))

Сделать доступными для проверяющего бухгалтерские записи, документы, доверенных лиц и ключевой персонал благотворительной организации

Попечители должны поддерживать бухгалтерский учет и другие ключевые записи благотворительной организации в актуальном состоянии и делать их доступными для проверяющего.Попечители и любые сотрудники благотворительной организации также должны помогать экзаменатору.

Бухгалтерские записи должны содержать хотя бы основную информацию, на основе которой могут быть подготовлены счета. Эти записи должны содержать подробную информацию обо всех полученных деньгах, всех осуществленных платежах, а также об активах и обязательствах благотворительной организации на конец финансового года. Другие важные записи включают руководящий документ благотворительной организации и протоколы собраний попечителей. Экзаменатор должен будет задать попечителям и персоналу вопросы о благотворительной организации, ее счетах и ​​подтверждающих документах, поэтому проверка должна проводиться в то время, когда они будут доступны.

Согласовать любые изменения в годовом отчете и счетах доверительного управляющего.

По завершении экспертизы эксперт может попросить доверительных управляющих внести поправки в годовой отчет и / или счета доверительных управляющих, чтобы исправить ошибки или упущения, которые они выявили. Экзаменатор может также запросить письменное подтверждение объяснений, данных во время экзамена. После согласования окончательных версий годового отчета и счетов доверенных лиц один или несколько доверенных лиц должны подписать их от имени совета в качестве доказательства того, что попечители рассмотрели и одобрили их.

Управляющий документ благотворительной организации может содержать особые требования в отношении использования собственноручной или электронной подписи. В противном случае подписи на балансах и годовых отчетах доверительных управляющих не обязательно должны быть «мокрыми чернилами» или рукописными. Могут использоваться электронные подписи, например, машинописные подписи или электронные версии собственноручной подписи (например, отсканированная версия собственноручной подписи). Это также относится к подписи на отчете независимого эксперта.

Электронные подписи могут использоваться как для версии отчета и счетов, которые доверительный управляющий, другое лицо или независимый эксперт подписывает и хранит, так и для копии, которая подается в Комиссию.

Если эксперт выявляет проблемы, которые они предлагают осветить в своем отчете и / или сообщить регулирующему органу как имеющие существенное значение, попечители должны работать с экспертом, чтобы попытаться решить эти проблемы, если это практически возможно. Это может включать предоставление экзаменатору дополнительной информации или доказательств. Если попечители не смогут разрешить опасения экзаменатора, например, если они не вели соответствующие записи, такие как счета, для подтверждения своих расходов, то попечители должны принять меры, чтобы исправить положение на будущее.

Подать отчет независимого эксперта вместе с годовым отчетом и счетами доверительного управляющего

После того, как эксперт выпустит свой отчет, попечители должны подать копию в Комиссию (и любой другой регулирующий орган Великобритании в области благотворительности, если требуется) вместе с годовым отчетом и счетами попечителей своей благотворительной организации. Обратите внимание, что служба электронной годовой отчетности Комиссии требует, чтобы отчет и счета были загружены в формате pdf. Благотворительные компании также должны подавать эти документы в Регистрационную палату.Попечители могут попросить эксперта подать заявку от имени благотворительной организации, но они по-прежнему несут ответственность за своевременное предоставление окончательных версий всех необходимых документов.

Попечители также несут ответственность за обновление сведений о своей благотворительной организации в реестре благотворительных организаций, а также за заполнение и подачу годовой отчетности благотворительной организации в Комиссию в течение 10 месяцев после окончания финансового года.

% PDF-1.3 % 592 0 объект > эндобдж xref 592 423 0000000016 00000 н. 0000008813 00000 н. 0000009186 00000 п. 0000009217 00000 п. 0000009277 00000 н. 0000010325 00000 п. 0000016091 00000 п. 0000016186 00000 п. 0000016236 00000 п. 0000016286 00000 п. 0000016336 00000 п. 0000016386 00000 п. 0000016436 00000 п. 0000016486 00000 п. 0000016536 00000 п. 0000016586 00000 п. 0000016636 00000 п. 0000016686 00000 п. 0000016736 00000 п. 0000016786 00000 п. 0000016836 00000 п. 0000017128 00000 п. 0000017284 00000 п. 0000017788 00000 п. 0000018018 00000 п. 0000018584 00000 п. 0000018814 00000 п. 0000019038 00000 п. 0000019088 00000 п. 0000019139 00000 п. 0000019189 00000 п. 0000019770 00000 п. 0000019811 00000 п. 0000019841 00000 п. 0000019891 00000 п. 0000019941 00000 п. 0000019991 00000 п. 0000020041 00000 п. 0000020091 00000 п. 0000020141 00000 п. 0000020191 00000 п. 0000020241 00000 п. 0000020291 00000 п. 0000020342 00000 п. 0000020393 00000 п. 0000020444 00000 п. 0000020494 00000 п. 0000020517 00000 п. 0000022224 00000 п. 0000022247 00000 п. 0000023686 00000 п. 0000023708 00000 п. 0000024733 00000 п. 0000024755 00000 п. 0000025801 00000 п. 0000025823 00000 п. 0000026853 00000 п. 0000026875 00000 п. 0000027889 00000 н. 0000027911 00000 н. 0000028966 00000 п. 0000028989 00000 п. 0000031667 00000 п. 0000031745 00000 п. 0000031934 00000 п. 0000032018 00000 п. 0000032096 00000 п. 0000032168 00000 п. 0000055523 00000 п. 0000079194 00000 п. 0000079273 00000 п. 0000114216 00000 н. 0000114423 00000 н. 0000114510 00000 н. 0000114588 00000 н. 0000114810 00000 н. 0000115028 00000 н. 0000121690 00000 н. 0000121897 00000 н. 0000121984 00000 н. 0000122056 00000 н. 0000122128 00000 н. 0000122194 00000 н. 0000122272 00000 н. 0000122344 00000 н. 0000122407 00000 н. 0000122476 00000 н. 0000122554 00000 н. 0000122632 00000 н. 0000122701 00000 н. 0000122779 00000 н. 0000122842 00000 н. 0000122898 00000 н. 0000122973 00000 н. 0000123045 00000 н. 0000123117 00000 н. 0000123198 00000 п. 0000123267 00000 н. 0000123339 00000 н. 0000123414 00000 н. 0000124689 00000 н. 0000124879 00000 н. 0000125067 00000 н. 0000125326 00000 н. 0000125506 00000 н. 0000125691 00000 п. 0000125871 00000 н. 0000126054 00000 н. 0000126234 00000 н. 0000126414 00000 н. 0000126595 00000 н. 0000126780 00000 н. 0000126965 00000 н. 0000127150 00000 н. 0000127332 00000 н. 0000127517 00000 н. 0000127703 00000 н. 0000127885 00000 н. 0000128071 00000 н. 0000128263 00000 н. 0000128451 00000 н. 0000128636 00000 н. 0000128824 00000 н. 0000129015 00000 н. 0000129200 00000 н. 0000129386 00000 н. 0000129569 00000 н. 0000129754 00000 н. 0000129940 00000 н. 0000130123 00000 н. 0000130309 00000 н. 0000130494 00000 н. 0000130676 00000 н. 0000130861 00000 н. 0000131041 00000 н. 0000131223 00000 н. 0000131409 00000 н. 0000131595 00000 н. 0000131793 00000 н. 0000131982 00000 н. 0000132180 00000 н. 0000132362 00000 н. 0000132547 00000 н. 0000132758 00000 н. 0000132943 00000 н. 0000133125 00000 н. 0000133316 00000 н. 0000133514 00000 н. 0000133700 00000 н. 0000133885 00000 н. 0000134097 00000 н. 0000134297 00000 н. 0000134489 00000 н. 0000134690 00000 н. 0000134885 00000 н. 0000135071 00000 н. 0000135257 00000 н. 0000135443 00000 н. 0000135635 00000 н. 0000135829 00000 н. 0000136021 00000 н. 0000136244 00000 н. 0000136432 00000 н. 0000136620 00000 н. 0000136810 00000 н. 0000137021 00000 н. 0000137206 00000 н. 0000137394 00000 н. 0000137580 00000 н. 0000137766 00000 н. 0000137952 00000 н. 0000138179 00000 н. 0000138379 00000 н. 0000138576 00000 н. 0000138776 00000 н. 0000138961 00000 н. 0000139147 00000 н. 0000139329 00000 н. 0000139519 00000 п. 0000139702 00000 н. 0000139895 00000 н. 0000140102 00000 п. 0000140297 00000 н. 0000140487 00000 н. 0000140674 00000 н. 0000140874 00000 н. 0000141057 00000 н. 0000141240 00000 н. 0000141428 00000 н. 0000141623 00000 н. 0000141811 00000 н. 0000142000 00000 н. 0000142189 00000 н. 0000142378 00000 н. 0000142563 00000 н. 0000142745 00000 н. 0000142928 00000 н. 0000143114 00000 п. 0000143303 00000 н. 0000143489 00000 н. 0000143674 00000 н. 0000143863 00000 н. 0000144061 00000 н. 0000144247 00000 н. 0000144433 00000 н. 0000144622 00000 н. 0000144814 00000 н. 0000145003 00000 п. 0000145185 00000 н. 0000145376 00000 н. 0000145558 00000 н. 0000145750 00000 н. 0000145932 00000 н. 0000146136 00000 н. 0000146335 00000 н. 0000146521 00000 н. 0000146707 00000 н. 0000146896 00000 н. 0000147078 00000 п. 0000147267 00000 н. 0000147453 00000 п. 0000147642 00000 н. 0000147824 00000 н. 0000148012 00000 н. 0000148195 00000 н. 0000148389 00000 н. 0000148575 00000 п. 0000148761 00000 н. 0000148947 00000 н. 0000149133 00000 н. 0000149319 00000 п. 0000149510 00000 п. 0000149695 00000 н. 0000149881 00000 н. 0000150069 00000 н. 0000150257 00000 н. 0000150457 00000 н. 0000150652 00000 н. 0000150850 00000 н. 0000151032 00000 н. 0000151221 00000 н. 0000151407 00000 н. 0000151592 00000 н. 0000151778 00000 н. 0000151971 00000 н. 0000152157 00000 н. 0000152339 00000 н. 0000152522 00000 н. 0000152710 00000 н. 0000152895 00000 н. 0000153080 00000 н. 0000153268 00000 н. 0000153472 00000 н. 0000153676 00000 н. 0000153862 00000 н. 0000154048 00000 н. 0000154236 00000 н. 0000154422 00000 н. 0000154610 00000 н. 0000154802 00000 н. 0000154988 00000 н. 0000155174 00000 н. 0000155363 00000 н. 0000155557 00000 н. 0000155749 00000 н. 0000155940 00000 н. 0000156134 00000 н. 0000156319 00000 н. 0000156527 00000 н. 0000156720 00000 н. 0000156906 00000 н. 0000157104 00000 н. 0000157302 00000 н. 0000157516 00000 н. 0000157705 00000 н. 0000157890 00000 н. 0000158078 00000 н. 0000158268 00000 н. 0000158463 00000 н. 0000158646 00000 н. 0000158851 00000 н. 0000159037 00000 н. 0000159219 00000 н. 0000159401 00000 н. 0000159584 00000 н. 0000159778 00000 н. 0000159963 00000 н. 0000160149 00000 н. 0000160334 00000 н. 0000160530 00000 н. 0000160725 00000 н. 0000160910 00000 н. 0000161113 00000 н. 0000161296 00000 н. 0000161485 00000 н. 0000161671 00000 н. 0000161856 00000 н. 0000162039 00000 н. 0000162234 00000 н. 0000162419 00000 н. 0000162608 00000 н. 0000162804 00000 н. 0000162989 00000 н. 0000163174 00000 н. 0000163362 00000 н. 0000163557 00000 н. 0000163746 00000 н. 0000163932 00000 н. 0000164115 00000 н. 0000164310 00000 н. 0000164493 00000 н. 0000164682 00000 н. 0000164864 00000 н. 0000165052 00000 н. 0000165240 00000 н. 0000165435 00000 н. 0000165624 00000 н. 0000165809 00000 н. 0000165995 00000 н. 0000166188 00000 н. 0000166377 00000 н. 0000166566 00000 н. 0000166755 00000 н. 0000166944 00000 н. 0000167133 00000 н. 0000167316 00000 н. 0000167498 00000 н. 0000167683 00000 н. 0000167865 00000 н. 0000168045 00000 н. 0000168237 00000 н. 0000168425 00000 н. 0000168614 00000 н. 0000168800 00000 н. 0000168989 00000 н. 0000169177 00000 н. 0000169361 00000 н. 0000169544 00000 н. 0000169733 00000 н. 0000169918 00000 н. 0000170122 00000 н. 0000170323 00000 н. 0000170531 00000 н. 0000170713 00000 п. 0000170909 00000 н. 0000171095 00000 н. 0000171284 00000 н. 0000171470 00000 н. 0000171652 00000 н. 0000171847 00000 н. 0000172032 00000 н. 0000172233 00000 н. 0000172425 00000 н. 0000172624 00000 н. 0000172825 00000 н. 0000173015 00000 н. 0000173200 00000 н. 0000173385 00000 н. 0000173570 00000 н. 0000173758 00000 н. 0000173940 00000 н. 0000174138 00000 н. 0000174334 00000 н. 0000174543 00000 н. 0000174736 00000 н. 0000174936 00000 н. 0000175127 00000 н. 0000175315 00000 н. 0000175497 00000 н. 0000175695 00000 н. 0000175883 00000 н. 0000176080 00000 н. 0000176274 00000 н. 0000176469 00000 н. 0000176654 00000 н. 0000176837 00000 н. 0000177019 00000 н. 0000177204 00000 н. 0000177389 00000 н. 0000177572 00000 н. 0000177752 00000 н. 0000177937 00000 н. 0000178122 00000 н. 0000178307 00000 н. 0000178489 00000 н. 0000178671 00000 н. 0000178857 00000 н. 0000179040 00000 н. 0000179225 00000 н. 0000179411 00000 н. 0000179600 00000 н. 0000179795 00000 н. 0000179986 00000 н. 0000180172 00000 н. 0000180358 00000 н. 0000180544 00000 н. 0000180739 00000 н. 0000180925 00000 н. Ge ((/ 6 jdTjV & *! «F97Mn> y { (E` [F6 ~ H’j} PӚiKx (l] (nw | q

Учетные записи и отчетность — SCVO

)

Ведение точных счетов — жизненно важный элемент в работе любой добровольной организации, гарантирующий получение максимальной выгоды и отслеживание того, откуда поступают ваши средства и как они расходуются.То, что вам нужно делать, будет зависеть от масштаба вашей деятельности, правового статуса и от того, является ли это благотворительной организацией.

Ознакомьтесь с модулем «Финансы» на нашей платформе электронного обучения SCOPE, чтобы получить информацию и научиться контролировать финансы вашей организации.

Ваши обязанности

Ваш добровольный комитет управления несет ответственность за отчет о финансовом положении вашей организации:

• , если ваша организация является благотворительной или зарегистрированной, это требование закона.
• , если ваша организация не является благотворительной и не имеет юридического лица, обязанность сообщать информацию носит скорее моральный, чем юридический характер.Тем не менее, обычно спонсоры требуют предоставления надлежащих счетов в качестве условия финансирования.

Узнайте больше о последствиях различных юридических структур.

Ведение учета

Ваша организация должна вести надлежащий финансовый учет, в котором будут регистрироваться ее доходы и расходы на ежедневной основе, официальные отчеты обычно составляются каждые 12 месяцев и включают сравнение доходов и расходов за предыдущий 12-месячный период.

Многие организации используют финансовый год государственного сектора (апрель-март) в качестве отчетного периода, некоторые используют календарный год (январь-декабрь), вам следует использовать период, который лучше всего соответствует циклу деятельности вашей организации, например учебный год, год футбольного сезона.

HMRC требует, чтобы бухгалтерские записи хранились не менее 6 лет после окончания финансового года, к которому они относятся. Некоторые записи настолько важны, что их следует хранить на постоянной основе, например.грамм. любые финансовые записи, относящиеся к основным активам, собственности, транспортным средствам, машинам или любым операциям особого значения.

Требования к шотландским благотворительным организациям

Все благотворительные организации Шотландии обязаны составлять годовые отчеты, состоящие из числовой информации и годового отчета попечителей, который представляет собой описательную информацию, содержащую детали, которые нельзя выразить в финансовых терминах.

Управление шотландского регулятора благотворительности (OSCR) располагает дополнительной информацией о годовых отчетах и ​​годовых отчетах.

Внешняя проверка

Требуется ли для вашей организации проверка счетов кем-либо, зависит от:

• что говорит ваша конституция
• , если требуется финансирование
• , если это нормативное требование.

Согласно требованиям законодательства, счета шотландских благотворительных организаций должны подвергаться внешней проверке — либо путем независимой проверки, либо путем аудита. Тип внешней проверки зависит от руководящего документа благотворительной организации, валового дохода и чистых активов, а также от того, является ли благотворительная организация также компанией.

Управление шотландского регулятора благотворительности (OSCR) располагает дополнительной информацией о независимой проверке и аудите.

Независимая экспертиза

Независимая проверка — это внешняя проверка счетов для определения того, достоверно ли они отражают лежащие в основе записи за соответствующий период.

В целом, независимый эксперт — это соответствующее лицо, не зависящее от попечителей, которое, как разумно полагает управленческий комитет добровольной организации, обладает способностями и практическим опытом для проведения компетентной проверки счетов.Это может быть любой человек, понимающий, как следует сообщать о поступлениях и платежах, и если организация не является благотворительной, которая достигла определенного финансового уровня, как правило, нет требования, чтобы независимая экспертиза проводилась профессионально квалифицированным лицом. Небольшие общественные организации могут найти компетентного человека, который предоставит эту услугу за небольшую плату или даже бесплатно.

Ваш местный интерфейс третьего сектора может предоставить контактную информацию независимых экзаменаторов в вашем районе.

Если благотворительная организация имеет доход выше определенного уровня или готовит полностью начисленные счета, то она должна пройти независимую проверку членом указанной организации. Ассоциация благотворительных независимых экзаменаторов (ACIE) может быть полезным местом для начала, если вы пытаетесь найти независимого экзаменатора в вашем районе.

Независимая проверка менее строгая и дорогостоящая, чем аудит, это проверка бухгалтерских записей, которые ведет организация, и сравнение представленных счетов с этими записями.Он также включает рассмотрение любых необычных статей или раскрытий в отчетности и запрашивает объяснения от управляющего комитета организации по любым таким вопросам. Проведенные процедуры не предоставляют всех доказательств, которые потребовались бы в ходе аудита, и, следовательно, независимая проверка не выражает аудиторского мнения о том, что бухгалтерская отчетность дает правдивое и объективное представление.

Аудит

В отличие от независимой проверки, аудитор должен собрать совокупность доказательств и выразить официальное мнение, «правдивое и справедливое» относительно цифр, содержащихся в годовой отчетности.Когда аудитор может сделать удовлетворительный вывод о том, что финансовая отчетность не содержит существенных искажений, он выражает немодифицированное мнение. Когда финансовая отчетность не свободна от существенных искажений или когда она не может получить достаточные надлежащие доказательства, аудитор должен выпустить модифицированную версию своего мнения. Существует три типа модификации, использование которых зависит от характера и серьезности рассматриваемого вопроса. Это: мнение с оговоркой, отрицательное мнение и отказ от выражения мнения.

Согласно Положениям 2006 года, если термин «аудит» используется в руководящем документе благотворительной организации или она составляет полностью начисленные счета, ее счета должны проверяться зарегистрированным аудитором.

Институт дипломированных бухгалтеров Шотландии (ICAS) имеет список зарегистрированных аудиторов в Шотландии.

Если добровольная организация является благотворительной компанией, то они должны готовить свою отчетность таким образом, чтобы удовлетворять требованиям обоих режимов бухгалтерского учета — корпоративной и благотворительной.

Требуется ли им проведение аудита или независимой экспертизы, опять же, зависит от дохода и того, что указано в их руководящем документе.

Управление шотландского регулятора благотворительной деятельности (OSCR) располагает дополнительной информацией о том, требуется ли проверка ваших благотворительных счетов или независимая проверка.

SORP & ДИВАН

SORP — это Заявление о рекомендуемой практике. В нем даются рекомендации о том, как стандарты бухгалтерского учета следует применять в контексте конкретных секторов и как учитывать операции в конкретных секторах.

SORP для благотворительных организаций применяется к благотворительным организациям в целом в Великобритании, если не применяется более конкретный SORP (например, для сектора дополнительного и высшего образования или зарегистрированных социальных арендодателей).

SORP не применяется к благотворительным организациям, составляющим отчеты о поступлениях и платежах, выбор доступен тем, у кого годовой доход ниже 250 000 фунтов стерлингов.

Цель SORP — действовать в качестве руководства при подготовке и представлении годового отчета и счетов благотворительной организации, чтобы они соответствовали различным требованиям законодательства и чтобы отчеты давали «правдивое и объективное представление» о финансовой деятельности благотворительной организации. и финансовое положение.Комитет SORP по благотворительным организациям предоставил дополнительные рекомендации по последствиям для финансовой отчетности, которые могут возникнуть в результате принимаемых мер по сдерживанию воздействия вируса COVID-19.

SORP пытается уйти от концепции прибыли как меры успеха или неудачи.

Концепция прибыли не подходит для благотворительных организаций, поскольку закон о благотворительности требует, чтобы они использовали свои средства для поддержки своих благотворительных целей.

Таким образом, отчет о прибылях и убытках (счет доходов и расходов) заменяется Отчетом о финансовой деятельности (SoFA).

SoFA объединяет все ресурсы, доступные благотворительной организации, и показывает, как они были использованы для достижения целей благотворительной организации.

Последнее изменение страницы: 11 июня 2021 г.

Корпоративная социальная ответственность | Безграничное управление

Введение в корпоративную социальную ответственность

Корпоративная социальная ответственность — это чувство ответственности компании перед социальной и физической средой, в которой она работает.

Цели обучения

Объясните цель и виды корпоративной социальной ответственности

Основные выводы

Ключевые моменты

• Корпоративную социальную ответственность (КСО) можно охарактеризовать как принятие ответственности и поощрение положительного воздействия посредством деятельности компании, связанной с окружающей средой, потребителями, сотрудниками, сообществами и другими заинтересованными сторонами.
• Корпоративная социальная ответственность может включать благотворительность, волонтерство сотрудников и основные стратегии.Компании могут сравнивать свою эффективность КСО с аналогами, а также могут отчитываться о политике КСО или проходить социальный аудит.
• Сторонники КСО утверждают, что социально ответственные практики могут иметь положительное влияние на чистую прибыль, а также могут выступать за признание «тройной чистой прибыли», которая вознаграждает социальную, экологическую и финансовую отдачу.
• Критики утверждают, что КСО конкурирует с максимизацией акционерной стоимости и может быть подвержена «зеленой промывке».

Ключевые термины

• Benchmark : Стандарт, по которому что-то оценивается или измеряется.
• акционер : Тот, кто владеет акциями компании.
• заинтересованное лицо : лицо или организация, имеющие законный интерес в данной ситуации, действии или предприятии.

Корпоративная социальная ответственность (КСО), также называемая корпоративным гражданством или социально ответственным бизнесом, представляет собой форму корпоративного саморегулирования, интегрированную в бизнес-модель. Интерес к КСО вырос с распространением социально ответственного инвестирования, внимания неправительственных организаций (НПО) и обучения этике внутри организаций.Недавние инциденты, связанные с корпоративными скандалами на почве этики, также повысили осведомленность о КСО. Организации, которые придерживаются КСО, несут ответственность перед другими за свои действия и стремятся оказать положительное влияние на окружающую среду, свои сообщества и общество в целом.

Корпоративная социальная ответственность может включать благотворительные мероприятия, такие как благотворительные пожертвования или программы, которые поощряют волонтерство сотрудников, предоставляя оплачиваемый отпуск для такой деятельности. Многие организации стремятся добиться еще большего влияния с помощью инициатив в области корпоративной социальной ответственности, которые интегрируют социальные ценности в операционные и бизнес-стратегии.Например, для защиты ограниченных природных ресурсов компания может взять на себя обязательство использовать только переработанные материалы при упаковке потребительских товаров.

Многие организации продвигают свои усилия в области КСО как способ формирования общественного мнения, привлечения клиентов и создания доброй воли с заинтересованными сторонами. Публичные компании часто сообщают о политике и деятельности в области КСО в своих годовых отчетах; некоторые создают отдельные документы или используют свои веб-сайты для описания и публикации своих усилий, связанных с КСО. Организации и заинтересованные внешние третьи стороны оценивают эффективность КСО, сравнивая или сравнивая деятельность и ее результаты с конкурентами или другими группами организаций.Меры включают сумму затрат или инвестиций, степень вовлеченности руководства, влияние реализации и результаты КСО по отношению к целям.

Зеленое здание : Здание этой компании в Великобритании было построено из зеленых материалов.

Масштаб и характер преимуществ КСО для организации может быть трудно определить количественно. Те, которые движимы стратегическим и операционным выбором, могут привести к более высоким или более низким затратам, но прямая увязка инициатив КСО с увеличением доходов не всегда возможна.Многие организации используют нефинансовые показатели для оценки преимуществ КСО. Например, социально ответственные методы могут улучшить набор и удержание сотрудников, стать средством управления рисками и обеспечить дифференциацию бренда. Однако некоторые бизнес-критики КСО утверждают, что слишком часто она соперничает с обязанностью максимизировать акционерную стоимость. Другие называют усилия компаний в области корпоративной социальной ответственности усилиями по «зеленому», чтобы отвлечь внимание от непопулярных практик, таких как загрязнение окружающей среды или передача рабочих мест за границу.

Аргументы за и против корпоративной социальной ответственности

Большинство аргументов как за, так и против КСО основаны на том, как попытки компании проявить социальную ответственность влияют на ее прибыль.

Цели обучения

Противопоставьте взгляды в пользу и против корпоративной социальной ответственности

Основные выводы

Ключевые моменты

• Сторонники корпоративной социальной ответственности (КСО) утверждают, что социально ответственные методы могут иметь положительное влияние на чистую прибыль.
• Хотя некоторые свидетельства связывают КСО с финансовыми показателями, ее сторонники также указывают на нефинансовые выгоды, а также на пользу для окружающей среды и социального благополучия.
• Некоторые критики считают КСО не связанной с основной целью бизнеса: получение прибыли для акционеров.
• Критики могут также рассматривать некоторые усилия в области корпоративной социальной ответственности как попытки публичных манипуляций или попыток совершения акций.

Ключевые термины

• акционер : тот, кто владеет акциями компании.
• нижняя строка : окончательный баланс; сумма денег или прибыли, оставшаяся после того, как все было подсчитано.

Корпоративную социальную ответственность, также называемую КСО, можно охарактеризовать как принятие ответственности за действия компании и поощрение ее положительного воздействия на окружающую среду, потребителей, сотрудников, сообщества и другие заинтересованные стороны.

Корпоративная социальная ответственность (КСО) : КСО относится к практике компаний, интегрирующих этические, социальные, экологические и другие глобальные вопросы в свои бизнес-операции и во взаимодействие со своими заинтересованными сторонами (сотрудниками, клиентами, акционерами, инвесторами, местными сообществами). , правительство).

Хотя некоторые свидетельства связывают практику КСО с эффективностью бизнеса, большинство организаций указывают на нефинансовые преимущества их усилий. Сторонники КСО утверждают, что социально ответственные методы могут иметь положительное влияние на организацию, улучшая набор и удержание сотрудников, управляя экологическими рисками за счет сокращения вредных происшествий и дифференцируя бренд для достижения большей лояльности потребителей. Сторонники КСО могут также выступать за признание показателей «тройной прибыли», которые включают не только финансовую отдачу для владельцев, но также социальные и экологические выгоды для общества в целом.

Милтон Фридман и другие консервативные критики выступили против КСО, заявив, что цель корпорации состоит в максимальном увеличении прибыли для своих акционеров (или акционерной стоимости) и что у нее нет ответственности перед обществом в целом. Часть аргумента критиков состоит в том, что менеджеры не должны выбирать социальные причины от имени разнообразной группы собственников. Скорее противники КСО считают, что корпорации приносят обществу наибольшую пользу, распределяя прибыль между владельцами, которые затем могут делать благотворительные пожертвования или предпринимать другие социально ответственные действия по своему усмотрению.

Другие критики вместо того, чтобы нацеливаться на концепцию КСО, указывают на примеры слабых программ КСО. Например, термин «зеленая промывка» относится к случаям, когда предприятия потратили значительно больше ресурсов на рекламу «зеленого » (то есть на деятельность с учетом окружающей среды), чем на инвестирование в сами экологически безопасные методы. Критики считают их вводящими в заблуждение и даже циничными попытками сформировать общественное мнение о компании без необходимости приносить пользу окружающей среде.

Аудит социальной ответственности

Аудиты социальной ответственности — это процесс оценки показателей социальной ответственности корпорации.

Цели обучения

Применение общей концепции аудита к более широким рамкам социальной ответственности в организациях

Основные выводы

Ключевые моменты

• Аудиты социальной ответственности основываются на процессе бухгалтерского учета, известном под разными названиями, включая социальный учет, учет устойчивого развития, отчетность корпоративной социальной ответственности (КСО), отчетность по экологическому и социальному управлению (ESG) и учет тройного итога.
• Большинство социальных, экологических отчетов и отчетов об устойчивом развитии составляются на добровольной основе самими корпорациями и не соответствуют тем же внешним стандартам, что и финансовая отчетность. Однако практика найма независимых аудиторских компаний в области социальной ответственности набирает обороты.
• Существует мало единого мнения о том, как определять и использовать показатели социального воздействия, что отличает социальный аудит от финансового аудита, для которого существуют общепринятые стандарты.

Ключевые термины

• аудит : Независимый анализ записей и действий для оценки средств контроля системы, обеспечения соответствия установленным политикам и процедурам, а также для рекомендации изменений в средствах контроля, политиках или процедурах.
• ответственность : Обязанность, обязательство или ответственность, за которые кто-то несет ответственность.

Аудит — это систематическая независимая проверка данных, отчетов, записей, операций и производительности (финансовой или иной) процесса или предприятия для заявленной цели. Цель аудита — предоставить сторонним организациям заверения различных заинтересованных сторон в том, что предмет проверки не содержит существенных искажений и представляет собой правдивое и точное описание действий и событий.Сферы бизнеса, которые обычно подвергаются аудиту, включают финансовые результаты, внутренний контроль, управление качеством, управление проектами, управление водными ресурсами и энергосбережение.

Аудиты социальной ответственности — это процесс проверки и оценки показателей социальной ответственности (КСО) корпорации. Как и финансовый аудит, аудит социальной ответственности включает бухгалтерские процессы. Этот тип учета возник в начале 1990-х годов и известен под различными названиями, включая социальный учет, учет устойчивого развития, отчетность по корпоративной социальной ответственности, отчетность по экологическому и социальному управлению (ESG) и учет тройного итога (включая социальную и экологическую, а также финансовый отчет).Социальный учет — это процесс передачи информации о социальных и экологических последствиях экономических действий организации определенным группам интересов в обществе, включая инвесторов, клиентов и НПО, а также обществу в целом.

В большинстве стран действующее законодательство регулирует лишь часть учета социально значимой корпоративной деятельности. Как следствие, большинство социальных, экологических отчетов и отчетов об устойчивом развитии составляются добровольно самими корпорациями и не соответствуют тем же юридическим стандартам, что, например, финансовая отчетность.Организации могут также нанимать внешние фирмы для проведения аудитов КСО; они часто вызывают большее доверие, чем отчет, созданный внутри компании. Проведение социальных аудитов сторонними группами — это один из способов привлечения к ответственности корпораций за свою деятельность в области корпоративной социальной ответственности.

В отношении определения и использования показателей для оценки социального воздействия существует мало единого мнения. Отсутствие четко определенных стандартов отличает социальный аудит от финансового аудита, для которого существуют общепринятые стандарты.Экологический учет может касаться выбросов загрязняющих веществ, используемых ресурсов или поврежденных или восстановленных местообитаний диких животных. Рассматриваемые социальные аспекты могут включать условия труда или инвестиции в сообщество. При аудите экономических и управленческих обязанностей может рассматриваться прозрачность и использование таких практик, как независимость членов совета директоров и разделение ролей генерального директора и председателя совета директоров.

Заводские рабочие в 1920-е годы : Одним из показателей, который можно проверить в ходе аудита социальной ответственности, являются условия труда на предприятиях компании.

Виды социальной ответственности: устойчивость

Один из видов корпоративной социальной ответственности сосредоточен на трех ключевых измерениях устойчивости: экологическом, социальном и экономическом.

Цели обучения

Основные выводы

Ключевые моменты

• Под устойчивостью обычно понимается способность компании выживать в течение длительного времени за счет обновления, технического обслуживания и поддержки. С организационной точки зрения, это включает руководство для поддержки не только организации, но и различных заинтересованных сторон.
• Хотя общепринятое определение устойчивости остается неуловимым, согласно общему определению, устойчивость имеет три ключевых аспекта: экологическое, социальное и экономическое.
• Отслеживание показателей устойчивости может осуществляться посредством учета устойчивости, в котором корпорация раскрывает свои результаты в отношении деятельности, непосредственно влияющей на социальные, экологические и экономические показатели организации.
• Экологические аспекты могут относиться к воздействию воды, земли и атмосферы, включая использование энергии и химикатов.Социальная устойчивость может включать права человека и работников, а также проблемы сообщества. Экономические аспекты могут включать финансовую прозрачность, подотчетность и корпоративное управление.

Ключевые термины

• управление : Акт заботы или улучшения со временем.
• воздействие : значительное или сильное влияние; эффект.

Многие усилия по демонстрации корпоративной социальной ответственности или КСО сосредоточены на экологической, социальной и экономической устойчивости.Устойчивость — это способность выживать в течение длительного времени посредством обновления, обслуживания и поддержания. С точки зрения организации, устойчивость — это критерий, используемый для принятия решений о ведении бизнеса и оценки результатов.

Экологическая устойчивость включает усилия по защите воздуха, воды и земли от любых вредных воздействий. Он также включает в себя управление природными ресурсами, такими как деревья и дикая природа. Устойчивые методы ведения бизнеса рассматривают не только использование ресурсов в производстве, но и уверенность в том, что эти ресурсы могут быть пополнены для будущего использования.Энергетика — еще одна область, представляющая интерес для обеспечения экологической устойчивости. Снижение выбросов парниковых газов, вредных для атмосферы, и использование альтернативных возобновляемых источников топлива, таких как ветер и энергия, являются примерами деловой практики в этой области.

Социальное измерение устойчивости направлено на решение таких проблем, как мир и социальная справедливость. Усилия по улучшению образования, расширению прав работников, минимизации использования детского труда и расширению политических прав и возможностей женщин, особенно в развивающихся странах, являются примерами практики социальной устойчивости.Снижение уровня бедности путем оказания помощи людям в развитии навыков, необходимых для получения средств к существованию, является еще одним примером социальной устойчивости. Проекты, обеспечивающие доступ к чистой воде и санитарии, также нацелены на повышение социальной устойчивости за счет снижения заболеваемости и смертности.

Экономическая устойчивость относится к деловой практике, которая не умаляет перспектив людей в будущем пользоваться уровнями потребления, богатства, полезности или благосостояния, сопоставимыми с теми, которыми они пользуются в настоящее время.Это означает, что производственная практика компаний снижает экологический ущерб и истощение ресурсов. Попытки повлиять на методы ведения бизнеса в целях обеспечения экономической устойчивости включают механизмы ценообразования, такие как налоги на выбросы углерода, которые перекладывают стоимость воздействия на окружающую среду на пользователей этих ресурсов.

Отслеживание показателей устойчивости может выполняться с использованием учета устойчивости, в котором корпорация раскрывает свои результаты в отношении деятельности, которая оказывает прямое влияние на социальные, экологические и экономические показатели организации.Согласно общепринятым определениям, устойчивость имеет три ключевых аспекта: экологическое, социальное и экономическое. Три столпа, также известные как «тройной результат», в последние годы послужили общей основой для многочисленных стандартов устойчивости и систем сертификации, хотя общепринятое определение устойчивости остается неуловимым.

Тройной результат : Устойчивое развитие бизнеса может быть аспектом корпоративной социальной ответственности.

Виды социальной ответственности: благотворительность

Филантропическая корпоративная социальная ответственность включает пожертвования денежных средств, товаров или услуг.

Цели обучения

Опишите благотворительность через призму корпоративной социальной ответственности

Основные выводы

Ключевые моменты

• Филантропическая корпоративная социальная ответственность включает в себя пожертвование средств, товаров или услуг другой организации или делу. Например, местное отделение банка может пожертвовать деньги на покупку формы для школьной спортивной команды или медицинская компания может сделать пожертвование городской опере.
• Некоторые критикуют благотворительность организации за то, что она не включена непосредственно в основной бизнес-план организации.Филантропическая деятельность не всегда отслеживается в рамках социальной отчетности, что затрудняет аудит этих усилий или учет внешних критериев.
• Корпорации все чаще возлагают на благотворительные организации ответственность за использование пожертвований и оценку результатов деятельности в соответствии с их миссией.

Ключевые термины

• ядро ​​: Самая важная часть вещи; сущность.
• воздействие : значительное или сильное влияние; эффект.

Компания, практикующая корпоративную социальную ответственность (КСО), берет на себя ответственность за свои действия и своей деятельностью положительно влияет на окружающую среду, общество, потребителей, сотрудников, сообщества и другие заинтересованные стороны. Один из видов КСО — благотворительные пожертвования. Корни корпоративной филантропии в Соединенных Штатах восходят к расцвету промышленности в 19-м и начале 20-го века, когда новаторские бизнесмены, такие как Генри Форд и Джон Д. Рокфеллер, основали ряд благотворительных фондов.Сегодня корпоративная благотворительность может включать в себя пожертвование средств, товаров или услуг другой организации или делу. Например, местное отделение банка может пожертвовать деньги на покупку формы для школьной спортивной команды или медицинская компания может сделать пожертвование городской опере.

Корпоративная социальная ответственность : КСО относится к положительному влиянию деятельности компании на окружающую среду, потребителей и общество в целом.

В то время как отдельные филантропы используют свои собственные ресурсы, чтобы изменить мир к лучшему в соответствии со своими интересами, корпоративная филантропия направляет ресурсы организации на поддержку достойного дела или удовлетворение общественных потребностей.У этой практики есть свои критики; некоторые жалуются, что благотворительная КСО не имеет прямого отношения к основной деятельности организации. Например, многие крупные художественные организации получают финансирование от корпораций из совершенно разных отраслей просто потому, что их руководители любят музыку и хотят поддержать местную симфонию. Хотя благотворительная КСО может обеспечить бизнесу преимущества в области связей с общественностью или брендинга, эти преимущества трудно измерить и отследить.

Благотворительная деятельность предприятия не осуществляется без надзора.С начала 2000-х годов корпорации стремились привлечь благотворительные организации к ответственности за то, как они используют пожертвования. В результате многие некоммерческие группы взяли на вооружение методы ведения бизнеса для измерения собственной эффективности. Таким образом, эти бенефициары благотворительности демонстрируют как ответственное использование полученных средств, так и доказательства своей деятельности по отношению к своей миссии. Компании, участвующие в благотворительной КСО, могут затем использовать эти результаты для измерения воздействия своих собственных усилий на поддержку социальных целей.

Типы социальной ответственности: экоцентрический менеджмент

Согласно экоцентрической модели корпоративной социальной ответственности, защита окружающей среды и устойчивость более важны, чем экономические или социальные выгоды.

Цели обучения

Объясните концепцию экоцентрической корпоративной социальной ответственности и ее связь с другими формами КСО

Основные выводы

Ключевые моменты

• Ecocentric CSR стремится защищать и улучшать качество окружающей среды, независимо от экономических выгод для организации.
• Ecocentric CSR отражает приверженность организации защите окружающей среды как основной ценности для ведения бизнеса.
• В качестве основного вида деятельности экоцентрическое управление может также включать оценку жизненного цикла, методику, направленную на оценку воздействия на окружающую среду, связанного со всеми этапами жизненного цикла продукта, от добычи сырья до утилизации или переработки.

Ключевые термины

• экология : Раздел биологии, изучающий взаимоотношения организмов с окружающей средой и друг с другом.

Корпоративная социальная ответственность, также называемая КСО, может быть описана как стремление бизнеса взять на себя ответственность за свои действия и способствовать положительному влиянию своей деятельности на окружающую среду, потребителей, сотрудников, сообщества и другие заинтересованные стороны. Экоцентрический менеджмент — это один из видов корпоративной социальной ответственности, который придерживается глубоко экологического взгляда на бизнес.

Новые ценности: защита окружающей среды и зеленая энергия : Изображение электростанции.

Экоцентрическая модель отличается от более ориентированных на человека интерпретаций устойчивости или ответственности.«Глубокая» экология — это форма защиты окружающей среды, направленная на защиту и улучшение качества окружающей среды. Он ценит экологические блага выше экономических или даже социальных выгод. По этой причине не ожидается, что экоцентрическая деятельность по КСО в большей степени, чем любой другой вид деятельности по КСО, принесет бизнес-выгоды. Вместо этого они отражают приверженность организации защите окружающей среды как основной ценности ведения бизнеса.

Сторонники Ecocentric считают, что технологии с низким уровнем воздействия и уверенность в своих силах более желательны, чем технологический контроль над природой.В результате экоцентрический менеджер может возражать против использования экологически вредных продуктов, таких как пестициды и ядерная энергия, даже если эти продукты приносят пользу людям. Таким образом, экоцентрический подход контрастирует с подходом более традиционной экологической устойчивости КСО, который направлен на поддержание экономических показателей при одновременном снижении воздействия этих продуктов или параллельных инвестициях в альтернативы.

Ecocentric CSR обычно интегрируется с бизнес-операциями.Например, они могут включать оценку жизненного цикла, методику, направленную на оценку воздействия на окружающую среду, связанного со всеми этапами жизненного цикла продукта, от добычи сырья до обработки материалов, производства, распределения, использования, ремонта и технического обслуживания, а также утилизации или утилизация отходов. Можно идентифицировать более экологически вредные этапы и нацелить их на улучшение, чтобы каждая часть цепочки создания стоимости демонстрировала первостепенную важность экоцентрической КСО.

Финансовая ценность социальной ответственности

CSR обеспечивает финансовую отдачу в виде более низких затрат, более высокого дохода и прибыли для инвесторов.

Цели обучения

Обсудите аргумент, что краткосрочные затраты на социальную ответственность генерируют долгосрочные доходы, превышающие эти затраты

Основные выводы

Ключевые моменты

• Доказательства связи социально ответственной деловой практики с улучшением финансовых показателей.
• Социально ориентированные инвесторы также видят финансовую отдачу в социально ответственной деловой практике, указывая на конкурентоспособную прибыль для социально ответственных индексов и на веру в отдачу от инвестиций в долгосрочный потенциал компании для конкурентоспособности и успеха.
• Модель общих ценностей предполагает долгосрочную перспективу финансовой отдачи от корпоративной социальной ответственности (КСО), утверждая, что конкурентоспособность компании и здоровье окружающих ее сообществ взаимозависимы.

Ключевые термины

• Модель общих ценностей : Идея о взаимосвязи корпоративного успеха и социального благополучия; что компания преуспевает и конкурирует в лучшем обществе, потому что ей нужны здоровые, образованные кадры и устойчивые ресурсы.
• тройной результат : средство измерения успеха компании на основе ее экономической отдачи, ее влияния на окружающую среду и ее влияние на общество.
• внешние эффекты : что-то, что косвенно влияет на что-то еще. В экономике — затраты или выгода, которые не учитываются в механизме ценообразования.

Доказательства увязывают социально ответственные методы ведения бизнеса с улучшением финансовых показателей. Это связано с более низкими затратами или увеличением доходов от клиентов, которые хотят поддерживать бизнес, отражающий их личные ценности.Практика корпоративной социальной ответственности в организации может также повысить лояльность сотрудников, что снижает стоимость текучести кадров; это также помогает привлечь потенциальных сотрудников, готовых работать за меньшие деньги в компании, ценности которой они разделяют. Некоторые действия КСО, такие как инвестирование в возобновляемые источники энергии, могут обеспечить налоговые льготы или привести к технологическим инновациям, которые создают конкурентные преимущества.

Профессора Гарварда Майкл Портер и Марк Крамер представили понятие «создание общих ценностей» (CSV) как способ размышления о преимуществах корпоративной социальной ответственности.CSV основан на идее о том, что конкурентоспособность компании и здоровье окружающих ее сообществ взаимозависимы. Сосредоточившись на создании общих ценностей, организация помогает сформировать контекст, в котором она конкурирует в своих интересах. Таким образом, модель общих ценностей учитывает долгосрочную перспективу финансовых выгод корпоративной социальной ответственности.

Прочие финансовые выгоды от КСО начисляются непосредственно акционерам. Социально сознательные инвесторы могут предпочесть владеть акциями компании, демонстрирующей хорошую корпоративную социальную ответственность, что может привести к повышению цен на акции.Некоторые паевые инвестиционные фонды имеют портфели, состоящие исключительно из компаний, которые высоко ценят независимые меры КСО. Сторонники этих фондов указывают на конкурентоспособную доходность социально ответственных индексов, таких как Domini 400 (ныне MSCI KLD 400). Аналогичным образом, академические исследования показали, что исключение акций компаний с плохой историей корпоративной социальной ответственности не оказывает отрицательного воздействия на финансовую доходность фонда.

Корпоративная социальная ответственность : Выгоды, которые компания получает от наличия сильного сообщества и здоровой окружающей среды, обычно не могут быть выражены в долларах, но эти элементы действительно оказывают финансовое влияние на бизнес.

Пример бизнес-плана: Пример

Прошлые результаты	2015	2016	2017
Продажи	3 773 889 долл. США	4 661 902 долл. США	5 301 059 долл. США
Брутто	1 189 495 долл. США	$ 1,269,261	$ 1 127 568
Брутто% (рассчитано)	31,52%	27.23%	21,27%
Операционные расходы	752083 долл. США	$ 902 500	1 052 917 долл. США
Срок сбора (дни)	35	40	45
Оборачиваемость запасов	7	6	5

Бухгалтерский баланс: 2018

Краткосрочные активы

• Денежные средства — 55 432 долларов США
• Дебиторская задолженность — 395 107 долларов США
• Запасы — 651 012 долларов США
• Прочие краткосрочные активы — 25 000 долларов США
• Итого краткосрочные активы — 1 126 551 долларов США

Долгосрочные активы

• Основные средства — 350 000 долларов
• Накопленная амортизация — 50 000 долларов
• Итого долгосрочные активы — 300 000 долларов
• Итого активы — 1 426 551 долларов

Долг и собственный капитал

• Кредиторская задолженность — 223 897 долларов
• Краткосрочные векселя — 90 000 долларов
• Прочие обязательства ST — 15 000 долларов
• Промежуточные краткосрочные обязательства — 328 897 долларов
• Долгосрочные обязательства — 284 862 долларов
• Общая сумма погашенных обязательств
• долларов США — 6 0008 долларов США 500 000 долл. США
• Нераспределенная прибыль — 238 140 долл. США
• Прибыль (за три года) — 437 411 долл. США, 366 761 долл. США, 74 652 долл. США
• Общий капитал — 812 792 долл. США
• Общая сумма долга и капитала — 1 426 551 долл. США

Другие материалы: 2017

• Расчетные дни — 30
• Продажа в кредит — 3 445 688 долларов США
• Оборачиваемость дебиторской задолженности — 8.72%

2.4 Расположение и производственные мощности компании

У нас есть одно место — кирпичный и строительный объект площадью 7000 квадратных футов, расположенный в пригородном торговом центре, удобно недалеко от центра города. Наряду с продажами, он включает в себя учебную зону, сервисный отдел, офисы и выставочный зал.

3.0 Продукты и услуги

AMT продает персональные компьютерные технологии для малого бизнеса, включая персональное компьютерное оборудование, периферийные устройства, сети, программное обеспечение, поддержку, обслуживание и обучение.

В конечном итоге мы продаем информационные технологии. Мы продаем надежность и уверенность. Мы гарантируем людям малого бизнеса, что их бизнес не пострадает от сбоев в области информационных технологий или критических простоев.

AMT служит своим клиентам в качестве надежного союзника, обеспечивая им лояльность делового партнера и экономику внешнего поставщика. Мы заботимся о том, чтобы у наших клиентов было все необходимое, чтобы вести свой бизнес с максимальной производительностью, с максимальной эффективностью и надежностью.Поскольку многие из наших информационных приложений критически важны, мы даем нашим клиентам уверенность в том, что мы будем там, когда они в нас нуждаются.

3.1 Описание продуктов и услуг

В персональных компьютерах мы поддерживаем три основных направления:

• Super Home — наш самый маленький и наименее дорогой компьютер, изначально позиционируемый производителем как домашний компьютер. Мы используем его в основном как недорогую рабочую станцию ​​для инсталляций малого бизнеса. Его технические характеристики включают: (добавьте соответствующую информацию)
• Power User — это наша основная линия модернизации и наша самая важная система для высокопроизводительных домашних рабочих станций и основных рабочих станций малого бизнеса, поскольку (добавьте соответствующую информацию) ее основными сильными сторонами являются: ( Добавьте соответствующую информацию) Его характеристики включают: (добавьте соответствующую информацию)
• Business Special — это промежуточная система, используемая для заполнения пробелов в позиционировании.Его технические характеристики включают: (добавить информацию)

В периферийных устройствах , аксессуарах и другом оборудовании мы предлагаем полную линейку необходимых элементов от кабелей до форм, ковриков для мыши и … (добавьте соответствующую информацию)

В рамках обслуживания и поддержки мы предлагаем широкий спектр услуг по обслуживанию и ремонту, контракты на техническое обслуживание и гарантии на месте. У нас не было большого успеха в продаже контрактов на обслуживание. Наши сетевые возможности включают … (добавьте соответствующую информацию)

В программном обеспечении мы продаем полную линейку… (добавить соответствующую информацию)

В training мы предлагаем … (добавить соответствующую информацию)

3.2 Сравнение с конкурентами

Единственный способ, с помощью которого мы можем эффективно выделиться, — это заявить о видении компании как надежного союзника в области информационных технологий для наших клиентов. Мы не сможем эффективно конкурировать с сетями, использующими коробки или продукты в качестве техники. Нам нужно предложить настоящий альянс, который кажется личным.

Наши преимущества включают в себя множество нематериальных активов: уверенность, надежность, знание того, что кто-то будет рядом, чтобы ответить на вопросы и помочь в критические моменты.

Это сложные продукты, использование которых требует серьезных знаний и опыта, которые у нас есть, в то время как наши конкуренты продают только сами продукты.

К сожалению, мы не можем продавать товары по более высокой цене просто потому, что предлагаем услуги; рынок показал, что не поддержит эту концепцию. Мы также должны продавать услугу и взимать плату за нее отдельно.

3.3 Торговая литература

Копии нашей брошюры и рекламных объявлений прилагаются в виде приложений.Конечно, одной из наших первых задач будет изменить формулировку нашей литературы, чтобы убедиться, что мы продаем компанию, а не продукт.

3.4 Источники

Наши затраты — это часть маржи. По мере роста ценовой конкуренции сжатие между ценой производителя в каналах и конечной покупной ценой для конечных пользователей продолжается.

Наша маржа по линиям оборудования неуклонно снижается. Обычно мы покупаем по … (добавьте соответствующую информацию). Таким образом, наша маржа сокращается с 25% пятилетней давности до 13–15% в настоящее время.Аналогичная тенденция наблюдается и в отношении наших основных периферийных устройств: цены на принтеры и мониторы неуклонно снижаются. Мы также начинаем видеть ту же тенденцию с программным обеспечением … (добавьте соответствующую информацию)

Чтобы максимально снизить расходы, мы концентрируем наши закупки на Hauser, которая предлагает 30-дневные чистые условия и ночную доставку со склада в Дейтоне. Нам нужно и дальше следить за тем, чтобы наш объем давал нам силы на переговорах.

В аксессуарах и надстройках мы все еще можем получить приличную прибыль от 25 до 40%.

Для программного обеспечения поля: (добавьте соответствующую информацию)

3,5 Технологии

В течение многих лет мы поддерживали технологии Windows и Macintosh для процессоров, хотя мы много раз меняли поставщиков для линий Windows (и ранее DOS). Мы также поддерживаем сети Novell, Banyon и Microsoft, программное обеспечение баз данных Xbase и прикладные продукты Claris.

3.6 Будущие продукты и услуги

Мы должны оставаться в курсе новейших технологий, потому что это наш хлеб с маслом.Для создания сетей нам необходимо лучше знать кросс-платформенные технологии. Мы также стремимся улучшить наше понимание Интернета с прямым подключением и связанных с ним коммуникаций. Наконец, хотя мы хорошо владеем настольными издательскими системами, мы озабочены улучшением интегрированных технологий факсов, копиров, принтеров и голосовой почты в компьютерную систему.

4.0 Обзор анализа рынка

AMT фокусируется на местных рынках, малом бизнесе и домашнем офисе, уделяя особое внимание высококлассному домашнему офису и малому бизнесу, насчитывающему от пяти до 20 единиц.

4.1 Сегментация рынка

Сегментация оставляет место для оценок и неспецифических определений. Мы ориентируемся на малый и средний уровень малого бизнеса, и трудно найти данные, чтобы сделать точную классификацию. Наши целевые компании достаточно велики, чтобы требовать такого рода высококачественного управления информационными технологиями, которые мы предлагаем, но слишком малы, чтобы иметь отдельный персонал по управлению компьютерами (например, отдел MIS). Мы говорим, что наш целевой рынок насчитывает от 10 до 50 сотрудников и требует подключения от 5 до 20 рабочих станций в локальной сети, однако это определение гибкое.

Еще сложнее определить высококлассный домашний офис. Обычно мы знаем характеристики нашего целевого рынка, но не можем найти простых классификаций, которые соответствовали бы имеющейся демографии. Высококлассный домашний офис — это бизнес, а не хобби. Он приносит достаточно денег, чтобы заслужить то, что владелец уделяет реальное внимание качеству управления информационными технологиями, а это означает, что соображения бюджета и производительности требуют работы с нашим уровнем качества обслуживания и поддержки.Мы можем предположить, что мы не говорим о домашних офисах, которые используются только неполный рабочий день людьми, которые работают в другом месте в течение дня, и что наш домашний офис на целевом рынке нуждается в мощных технологиях и достаточных связях между вычислительными, телекоммуникационными и видеоресурсами.

4.2 Анализ отрасли

Мы являемся частью бизнеса по перепродаже компьютеров, который включает в себя несколько видов бизнеса:

1. Продавцы компьютеров : реселлеры компьютеров в магазинах, обычно менее 5 000 квадратных футов, часто ориентированные на несколько основных брендов оборудования, обычно предлагая лишь минимум программного обеспечения и различные объемы обслуживания и поддержки.Многие из них представляют собой старомодные (в стиле 80-х годов) компьютерные магазины, которые предлагают покупателям относительно мало причин делать покупки в них. Их обслуживание и поддержка обычно не очень хорошие, и их цены обычно выше, чем в более крупных магазинах.
2. Сетевые магазины и компьютерные супермаркеты : к ним относятся крупные сети, такие как CompUSA, Best Buy, Future Shop и т. Д. Они почти всегда занимают площадь более 10 000 квадратных футов, обычно предлагают достойное обслуживание без выходных и часто складские помещения, куда люди идут, чтобы найти продукты в коробках с очень агрессивными ценами, но с небольшой поддержкой.
3. Доставка по почте / Интернет-магазины : рынок все больше обслуживается заказными товарами по почте и Интернет-магазинами, которые предлагают агрессивные цены на упакованный продукт. Для покупателя, ориентированного исключительно на цену, который покупает коробки и не ожидает никакого обслуживания, это очень хорошие варианты.
4. Прочее : существует множество других каналов, через которые люди покупают свои компьютеры, однако большинство из них являются вариациями трех основных типов, указанных выше.

4.2.1 Участники отрасли

1. Растет присутствие национальных сетей: CompUSA, Best Buy и другие.Они извлекают выгоду из национальной рекламы, экономии на масштабе, оптовых закупок и общей тенденции к лояльности к именным брендам как в отношении покупок в каналах, так и в отношении продуктов.
2. Местные компьютерные магазины находятся под угрозой. Как правило, это малые предприятия, принадлежащие людям, которые основали их, потому что им нравились компьютеры. Они недостаточно капитализированы и недостаточно управляемы. Маржа снижается, поскольку они конкурируют с сетями, в конкуренции, основанной больше на цене, чем на обслуживании и поддержке.

4.2.2 Модели распределения

Покупатели из малого бизнеса привыкли покупать у продавцов, которые посещают их офисы. Они ожидают, что продавцы копировальных аппаратов, продавцы офисной продукции и продавцы офисной мебели, а также местные художники-графики, писатели-фрилансеры или кто-либо еще посетят их офис для продажи.

Обычно есть много утечек при специальных закупках через местные сетевые магазины и почтовые переводы. Часто администраторы пытаются воспрепятствовать этому, но это удается лишь частично.

К сожалению, целевые покупатели нашего домашнего офиса не ожидают покупать у нас. Многие из них сразу же обращаются в супермаркеты (оргтехника, канцелярские товары и электроника) и заказывают товары по почте, чтобы найти лучшую цену, не понимая, что для них есть лучший вариант, только немного дороже.

4.2.3 Конкуренция и модели покупок

Покупатели из малого бизнеса понимают концепцию обслуживания и поддержки и с гораздо большей вероятностью заплатят за это, если предложение четко указано.

Нет сомнений в том, что мы сталкиваемся с более жесткой конкуренцией со стороны продавцов коробок, чем со стороны других поставщиков услуг. Нам необходимо эффективно конкурировать с идеей о том, что компании должны покупать компьютеры как подключаемые устройства, которые не нуждаются в постоянном обслуживании, поддержке и обучении.

Сессии наших фокус-групп показали, что наши целевые покупатели домашнего офиса думают о цене, но купили бы, основываясь на качественных услугах, если бы предложение было правильно представлено. Они думают о цене, потому что это все, что они когда-либо видели.У нас есть очень хорошие свидетельства того, что многие предпочли бы платить на 10-20% больше за отношения с долгосрочным поставщиком, обеспечивающим резервное копирование и качественное обслуживание и поддержку, однако в конечном итоге они попадают в каналы обмена коробками, потому что это не так. осведомлены об альтернативах.

Доступность тоже очень важна. Покупатели домашнего офиса склонны стремиться к немедленному решению проблем на месте.

4.2.4 Основные конкуренты

Сеть магазинов:

• У нас уже есть магазин 1 и магазин 2 в долине, а магазин 3 ожидается к концу следующего года.Если наша стратегия сработает, мы достаточно дифференцируемся, чтобы избежать конкуренции с этими магазинами.
• Сильные стороны: национальный имидж, большие объемы, агрессивные цены, экономия на масштабе.
• Слабые стороны: недостаток знаний о продуктах, услугах и поддержке, недостаток личного внимания.

Другие компьютерные магазины в местных магазинах:

• Магазин 4 и Магазин 5 находятся в центре города. Они оба конкурируют с сетями, пытаясь сопоставить цены.Когда их спросят, владельцы будут жаловаться, что сети уменьшают маржу, и клиенты покупают только по цене. Они говорят, что пытались предлагать услуги, но покупателям было все равно, вместо этого они предпочитали более низкие цены. Мы думаем, что проблема в том, что они действительно не предлагали хороший сервис, а также в том, что они не отличались от сетей.

4.3 Анализ рынка

Домашние офисы в Тинтауне — важный растущий сегмент рынка. На национальном уровне насчитывается около 30 миллионов домашних офисов, и их число растет на 10% в год.Наша оценка в этом плане для домашних офисов в нашей рыночной зоне обслуживания основана на анализе, опубликованном четыре месяца назад в местной газете.

Есть несколько видов домашних офисов. В фокусе нашего плана наиболее важными являются офисы реального бизнеса, в которых люди получают свой основной доход. Скорее всего, это будут люди, оказывающие профессиональные услуги, такие как художники-графики, писатели и консультанты, некоторые бухгалтеры, а иногда и юрист, врач или дантист.Мы не будем сосредотачиваться на сегменте рынка, который включает домашние офисы с частичной занятостью с людьми, которые работают в течение дня, но работают дома ночью, людей, которые работают дома, чтобы обеспечить себе доход с частичной занятостью, или людей, которые поддерживают домашние офисы, связанные с их хобби.

Малый бизнес на нашем рынке включает практически любой бизнес с розничной, офисной, профессиональной или производственной базой за пределами дома и менее чем с 30 сотрудниками. По нашим оценкам, на нашем рынке существует 45 000 таких предприятий.

Сокращение 30 сотрудников является произвольным. Мы обнаруживаем, что более крупные компании обращаются к другим поставщикам, но мы можем продавать их отделам более крупных компаний, и нам не следует отказываться от таких потенциальных клиентов, когда мы их получаем.

Анализ рынка . . . (числа и проценты)

5.0 Краткое изложение стратегии и реализации

• Сделайте акцент на обслуживании и поддержке.

Мы должны отличаться от толкателей коробок. Нам необходимо создать наше коммерческое предложение в качестве четкой и жизнеспособной альтернативы закупкам только по цене для нашего целевого рынка.

• Постройте бизнес, ориентированный на взаимоотношения.

Выстраивайте долгосрочные отношения с клиентами, а не разовые сделки с клиентами. Станьте их компьютерным отделом, а не просто продавцом. Заставьте их понять ценность отношений.

Нам необходимо сосредоточить наши предложения на малом бизнесе как на ключевом сегменте рынка, которым мы должны владеть. Это означает систему от пяти до 20 единиц, соединенных локальной сетью, в компании, в которой работает от пяти до 50 сотрудников.Наши ценности — обучение, установка, обслуживание, поддержка, знания — более четко дифференцируются в этом сегменте.

Как следствие, уместна и верхняя часть рынка домашнего офиса. Мы не хотим конкурировать за покупателей, которые ходят в сетевые магазины или покупают товары по почте, но мы определенно хотим иметь возможность продавать отдельные системы покупателям умного домашнего офиса, которым нужен надежный поставщик с полным спектром услуг.

• Различайте и выполняйте обещания.

Мы не можем просто продавать и продавать услуги и поддержку; мы тоже должны доставить. Нам нужно убедиться, что у нас есть наукоемкий бизнес и бизнес, требующий больших услуг, о которых мы заявляем.

5.1 Маркетинговая стратегия

Маркетинговая стратегия — это ядро ​​основной стратегии:

1. Сделайте акцент на обслуживании и поддержке
2. Постройте бизнес взаимоотношений
3. Сосредоточьтесь на малом бизнесе и домашнем офисе высокого класса как на ключевых целевых рынках

5.1.2 Ценовая стратегия

Мы должны взимать соответствующую плату за высококачественные услуги и поддержку, которые мы предлагаем. Наша структура доходов должна соответствовать нашей структуре затрат, поэтому зарплаты, которые мы платим, чтобы гарантировать хорошее обслуживание и поддержку, должны быть сбалансированы выручкой, которую мы взимаем.

Мы не можем встроить доход от услуг и поддержки в цену продуктов. Рынок не может выдержать более высоких цен, и покупатель чувствует себя плохо использованным, когда видит в сети тот же самый продукт, который продается по более низкой цене.Несмотря на логику, стоящую за этим, рынок не поддерживает эту концепцию.

Поэтому мы должны убедиться, что доставляем и взимаем плату за обслуживание и поддержку. Обучение, обслуживание, установка, сетевая поддержка — все это должно быть доступно и по цене, чтобы продавать и приносить доход.

5.1.3 Стратегия продвижения

Мы полагаемся на газетную рекламу как на наш основной источник привлечения новых покупателей. Однако по мере изменения стратегии нам необходимо изменить способ продвижения себя:

Мы будем развивать наше основное позиционирующее сообщение: «Круглосуточное обслуживание на месте — 365 дней в году без дополнительной оплаты», чтобы выделить наш сервис среди конкурентов.Мы будем использовать рекламу в местных газетах, радио и кабельное телевидение для запуска начальной кампании.

Наши залоги должны продавать магазин и его посещение, а не конкретную книгу или скидку.

Мы должны радикально улучшить нашу прямую почтовую рассылку, охватив наших постоянных клиентов обучением, услугами поддержки, обновлениями и семинарами.

Пришло время более тесно сотрудничать с местными СМИ. Например, мы могли бы предложить местной радиостанции регулярное ток-шоу о технологиях для малого бизнеса.Мы также могли бы связаться с местными новостными агентствами, чтобы сообщить им, что у нас есть специалисты, которые в случае необходимости могут решить проблемы, связанные с технологиями для малого бизнеса / домашнего офиса.

5.2 Стратегия продаж

1. Нам нужно продавать компанию, а не товар. Мы продаем AMT, а не Apple, IBM, Hewlett-Packard или Compaq или любые из наших торговых марок программного обеспечения.
2. Мы должны продавать наши услуги и поддержку. Аппаратное обеспечение похоже на бритву, а поддержка, обслуживание, программное обеспечение, обучение и семинары — на лезвия бритвы.Мы должны предоставлять нашим клиентам то, что им нужно.

График общих продаж за год обобщает наш амбициозный прогноз продаж. Мы ожидаем, что продажи увеличатся с 5,3 миллиона долларов в прошлом году до более 7 миллионов долларов в следующем году и до более 10 миллионов долларов в последний год этого плана.

5.2.1 Прогноз продаж

Важные элементы прогноза продаж показаны в таблице «Общий объем продаж по месяцам в год 1». Продажи, не относящиеся к аппаратному обеспечению, увеличиваются примерно до 2 миллионов долларов в третьем году.

Прогноз продаж… (числа и проценты)

5.2.2 Сводка по запуску

• 93% начальных затрат пойдет на активы.
• Здание будет приобретено с первоначальным взносом в размере 8000 долларов США по 20-летней ипотеке. Эспрессо-машина будет стоить 4500 долларов (линейная амортизация, три года).
• Начальные затраты будут покрываться за счет инвестиций собственника, краткосрочных займов и долгосрочных займов. График запуска показывает распределение финансирования.

Прочие разные расходы включают:

• Гонорары за консультационные услуги по маркетингу / рекламе в размере 1000 долларов США за логотип нашей компании и помощь в разработке наших рекламных объявлений и брошюр.
• Юридические сборы за регистрацию корпоративных организаций: 300 долларов США.
• Гонорары за консультационные услуги по розничному мерчандайзингу / проектированию в размере 3 500 долларов США за планировку магазина и закупку оборудования.

предложений — Техническое написание

В этой главе основное внимание уделяется предложению — типу документа, который позволяет вам или вашей организации утверждать или нанимать для выполнения проекта.

В курсе технического письма задание по предложению — это возможность для вас представить идею конкретной названной аудитории об идее, которая у вас есть для улучшения определенного аспекта этой компании, организации, центра или другого бизнеса. Какую бы тему вы ни выбрали, у вас должна быть возможность провести тщательное научное исследование, которое вы включите в свой окончательный отчет.

Чтобы начать планирование предложения, запомните основное определение: предложение — это предложение или заявка на завершение проекта для кого-то.Предложения могут содержать другие элементы — техническую информацию, рекомендации, результаты опросов, информацию о целесообразности и так далее. Но что делает предложение предложением, так это то, что оно просит аудиторию одобрить, профинансировать или предоставить разрешение на реализацию предлагаемого проекта.

Предложение должно содержать информацию, которая позволит аудитории этого предложения решить, одобрить ли проект, утвердить или нанять вас для выполнения работы, или и то, и другое. Чтобы написать успешное предложение, поставьте себя на место своей аудитории — получателя предложения — и подумайте, какая информация потребуется этому человеку, чтобы чувствовать себя уверенно, когда вы завершите проект.

Легко запутаться в предложениях или, по крайней мере, в типе предложения, которое вы будете писать для этого класса. Представьте, что у вас есть потрясающая идея установить новую технологию там, где вы работаете, и вы составляете документ, объясняющий, как она работает, демонстрируя преимущества, а затем призываете руководство установить ее. Это предложение? Само по себе это не было бы полным предложением. Это было бы больше похоже на технико-экономическое обоснование, в котором изучаются достоинства проекта, а затем даются рекомендации за или против.Однако все, что нужно сделать, чтобы сделать этот документ предложением, — это добавить элементы, которые запрашивают у руководства одобрение для продолжения проекта. Кроме того, для этого класса одним из таких элементов являются научные исследования. Конечно, некоторые авторы предложений должны продавать проекты, которые они предлагают, но во всех случаях предложения должны продавать автора (или его организацию) как того, кто завершит проект.

Рассмотрите ситуации, в которых возникают предложения. Компания может разослать публичное объявление с запросом предложений по конкретному проекту.Это публичное объявление, называемое запросом предложений (RFP), может быть выпущено через веб-сайты, электронную почту, социальные сети, газеты или отраслевые журналы. Фирмы или частные лица, заинтересованные в проекте, затем напишут предложения, в которых они суммируют свою квалификацию, графики проекта и затраты, и обсудят свой подход к проекту. Получатель всех этих предложений затем оценит их, выберет лучшего кандидата и затем разработает контракт.

Но и предложения поступают гораздо менее формально.Представьте, что вы заинтересованы в выполнении какого-либо проекта на работе (например, исследуете достоинства внедрения новых технологий для повышения производительности). Представьте, что вы встретились со своим руководителем и пытались убедить ее в этом. В ответ она может сказать: «Напишите мне предложение, и я представлю его высшему руководству». Это больше похоже на предложение, которое вы напишете на курсе технического письма.

Большинство предложений можно разделить на несколько категорий:

• Внутренний, внешний: предложение кому-либо в вашей организации (бизнесу, правительственному учреждению и т. Д.) является внутренним предложением. В случае внутренних предложений вам, возможно, не придется включать в них определенные разделы (например, квалификацию) или столько информации. Внешнее предложение — это предложение, написанное одной отдельной независимой организацией или отдельным лицом другой такой организации. Типичный пример — независимый консультант, предлагающий выполнить проект для другой фирмы. Скорее всего, вы напишете одно из этих двух типов предложений для этого класса, и оно может быть запрошенным или незапрашиваемым, как описано ниже.
• Запрошенное, незапрошенное: Запрошенное предложение — это предложение, в котором получатель запросил предложение. Обычно компания рассылает запросы предложений (RFP) по почте или публикует их в каком-либо источнике новостей. Но предложения можно запросить на очень местном уровне: например, вы могли бы объяснить своему боссу, как здорово было бы установить новую технологию в офисе; ваш начальник может заинтересоваться и попросить вас написать предложение, в котором предлагается провести формальное изучение идеи.Незапрошенные предложения — это те, в которых получатель не запрашивал предложения. В случае незапрошенных предложений вы иногда должны убедить получателя в том, что проблема или необходимость существует, прежде чем вы сможете приступить к основной части предложения. Большинство проектов технического письма, которые мы видели в этом классе, были незапрошенными предложениями.

Многие из вас, возможно, никогда не задумывались о составлении технического отчета, основанного на жизнеспособном предложении. В лист заданий включены несколько типовых тем; вот несколько дополнительных идей:

• Представьте, что у компании есть проблема или она хочет что-то улучшить.Компания отправляет запрос предложений; вы получаете один и отвечаете с предложением. Вы предлагаете зайти, исследовать, опросить, дать рекомендации — и представить все это в форме отчета.
• Организация хочет провести семинар по вашему опыту. Вы пишете предложение о проведении семинара — в пакет включено руководство или справочник, который получат участники семинара.
• Агентство только начало использовать новую онлайн-систему данных, но руководство пользователя технически сложное и трудное для чтения.Вы получаете запрос предложений от этого агентства, чтобы написать упрощенное руководство или руководство по запуску.
• Представьте, что некоммерческая организация, занимающаяся определенной проблемой, хочет, чтобы консультант написал справочник или руководство для ее членов. Этот документ представит информацию по проблеме в понятной для участников форме.

Не все темы исследований подходят для написания технических статей. Темы, основанные на ценностях и убеждениях, не относятся к категории технических.Исторические и литературные темы не подходят. Всегда уточняйте у своего инструктора какие-либо идеи по темам, которые у вас есть, прежде чем начинать свой проект.

Кроме того, имейте в виду, что вы должны интегрировать научные исследования в свой итоговый отчет, выберите тему, по которой вы можете легко найти такой материал. Хотя интервью и другие источники из первых рук часто являются ценными для отчета, тот, который в значительной степени полагается на эти источники, не приведет к результатам этого курса.

Ниже приводится обзор разделов, которые вы обычно найдете в предложениях, представленных в этом классе в формате памятки.Не думайте, что каждый из них должен быть в фактическом предложении, которое вы пишете, или что они должны быть в том порядке, в котором они представлены здесь. Обратитесь к листу заданий и рассмотрите другие виды информации, уникальные для вашей темы, которые следует включить в ваше конкретное предложение.

Читая эту главу, посвященную предложениям, ознакомьтесь с образцом меморандума о предложениях, который находится в папке единицы нашей текущей недели. Опять же, имейте в виду, что не все обсуждаемые здесь разделы будут отображаться в примерах, но большинство будут.

Введение. Тщательно спланируйте введение в свое предложение. Убедитесь, что он выполняет все следующие действия (но не обязательно в этом порядке), применимые к вашему конкретному предложению:

• Укажите, что содержание памятки является предложением для конкретного проекта.
• Разработайте хотя бы одно краткое мотивирующее заявление, которое побудит получателя продолжить чтение и рассмотреть возможность утверждения проекта (особенно, если это незапрошенное или конкурентное предложение).
• Сделайте обзор содержания предложения.

Справочная информация о проблеме, возможности или ситуации. Часто происходит сразу после введения, в разделе «Предпосылки» обсуждается, что вызвало потребность в проекте — какая проблема, какие существуют возможности для улучшения, какова основная ситуация. Например, руководству цепочки детских садов может потребоваться обеспечить, чтобы все сотрудники знали CPR из-за новых требований штата, требующих этого, или владелец земли с сосновой древесиной в восточном Орегоне может захотеть получить землю, на которой производят продаваемую древесину, не разрушая среда.

Хотя названная аудитория предложения может очень хорошо знать проблему, написание справочного раздела полезно для демонстрации вашего конкретного взгляда на проблему. Кроме того, если предложение является незапрошенным, раздел с предысторией является почти обязательным — вам, вероятно, потребуется убедить аудиторию в том, что проблема или возможность существует и что ее следует решать.

Преимущества и осуществимость предлагаемого проекта. В большинстве предложений кратко обсуждаются преимущества или выгоды завершения предложенного проекта.Это действует как своего рода аргумент в пользу одобрения проекта. Также в некоторых предложениях обсуждается вероятность успеха проекта. В незапрошенном предложении этот раздел особенно важен — вы пытаетесь «продать» аудиторию по проекту.

Описание предлагаемой работы (результатов проекта). Большинство предложений должны описывать готовый продукт предлагаемого проекта. В курсе технического письма это означает описание письменного документа, который вы предлагаете написать, его аудитории и цели; предоставление схемы; и обсуждение таких вещей, как длина, графика, переплет и так далее.В определяемом вами сценарии может быть другая работа, такая как проведение обучающих семинаров или предоставление постоянного обслуживания. На этой ранней стадии вы можете не знать всего, что потребуется для завершения вашего проекта, но вы должны хотя бы иметь представление о некоторых необходимых шагах.

Метод, процедура, теория. В некоторых предложениях вам нужно будет объяснить, как вы будете выполнять предложенную работу. Это действует как дополнительный элемент убеждения; он показывает аудитории, что у вас здравый, вдумчивый подход к проекту.Кроме того, он служит для демонстрации того, что вы обладаете знаниями в данной области для выполнения проекта.

График. Большинство предложений содержат раздел, который показывает не только предполагаемую дату завершения, но и ключевые этапы проекта. Если вы выполняете большой проект, растянутый на многие месяцы, на временной шкале также будут указаны даты, в которые вы должны предоставить отчеты о ходе выполнения. Если вы не можете указать конкретные даты, укажите количество времени для каждого этапа проекта.

Затраты, необходимые ресурсы. Большинство предложений также содержат раздел с подробным описанием затрат проекта, внутренних или внешних. При работе с внешними проектами вам может потребоваться указать почасовые ставки, запланированные часы, стоимость оборудования и расходных материалов и т. Д., А затем рассчитать общую стоимость всего проекта. Внутренние проекты, конечно, не бесплатны, поэтому вы все равно должны перечислить стоимость проекта: часы, которые вам понадобятся для завершения проекта, оборудование и материалы, которые вы будете использовать, помощь других людей в организации и так далее.

Выводы. Последний абзац или раздел предложения должен снова привлечь внимание читателей к положительным аспектам проекта. В последнем разделе вы можете убедить их связаться с вами, чтобы проработать детали проекта, напомнить им о преимуществах выполнения проекта и, возможно, привести последний аргумент в пользу вас или вашей организации в качестве правильного выбора для проекта.

Специальные разделы для конкретных проектов. Помните, что предыдущие разделы являются типичными или распространенными в письменных предложениях, а не абсолютными требованиями.Всегда спрашивайте себя, что еще может понадобиться вашей аудитории для понимания проекта, необходимости в нем, связанных с ним выгод, вашей роли в нем и вашей квалификации для этого. Что еще им нужно увидеть, чтобы одобрить проект и дать вам согласие на его выполнение?

В зависимости от письменной ситуации ваше предложение может также включать другие специализированные элементы. Некоторые из них описаны ниже. Примечание: некоторые из этих элементов действительно потребуются в вашей памятке о ходе работы по этому классу; однако в реальной ситуации технического написания ваш руководитель может попросить вас включить в ваше предложение любое из следующего:

Аудитория: Опишите аудиторию окончательного отчета (которая может отличаться от аудитории предложения).Возможно, вам потребуется обсудить, для кого составлен отчет, их названия и должности, их технический опыт и их способность понимать отчет.

Источники информации: Перечислить источники информации; убедитесь, что вы знаете, что есть адекватная информация по вашей теме; перечислите цитаты для конкретных книг, статей, справочников и других источников, которые, по вашему мнению, будут способствовать созданию вашего отчета.

Графика: Перечислите графические изображения, которые, по вашему мнению, понадобятся вашему отчету, в соответствии с их типом и содержанием.(Если вы не можете придумать, что вам понадобится для вашего отчета, возможно, у вас нет хорошей темы — проведите мозговой штурм с вашим инструктором.) Для этого класса вам необходимо будет создать и включить графику в свой окончательный отчет.

Краткое содержание: Включите краткое описание тем и подтем, которые, по вашему мнению, вы охватите в своем отчете.

Помните, что на курсе технического письма задание с предложением служит нескольким целям: (1) дает вам некоторый опыт в написании предложения; (2) это поможет вам начать планировать свой отчет о семестре; (3) это дает вашему преподавателю возможность поработать с вами над вашим проектом, чтобы убедиться, что у вас есть жизнеспособная тема.По второй и третьей причинам вам необходимо включить определенные элементы в ваше предложение (как указано в вашем листе заданий), некоторые из которых могут показаться неуместными в реальном предложении.

В этом курсе технического письма предложение является началом недельного исследования и процесса написания, который проходит через много этапов, пока не дойдет до конечной точки: технического отчета. Вы отправляете предложение только один раз во время этого процесса. После этого вы напишете и отправите различные типы документов: отчет о ходе работы, план, аннотированную библиографию, графический черновик, черновик отчета и окончательный отчет.Будьте осторожны, используя термин «предложение», только если вы конкретно имеете в виду начальную стадию вашего проекта.

Еще один момент, о котором следует помнить, касается аудитории предложений по сравнению с аудиторией отчетов, которые появляются позже в процессе написания. Аудитория вашего предложения — это человек, который может одобрить, поддержать и, возможно, профинансировать ваше исследование и написание. Окончательный отчет, который вы подготовите, может быть адресован другой аудитории. Рассмотрим пример предложения, написанного руководителю компании по производству солнечной энергии, в котором предлагается создать руководство по политике для установщиков солнечных панелей в жилых домах.Аудитория предложения может быть руководителем, чьи технические знания могут быть очень обширными. С другой стороны, аудитория заключительного отчета — технические специалисты, которые могут обладать более специализированными знаниями, чем руководители. Содержание и язык, используемые для этих двух разных аудиторий, необходимо будет адаптировать к ситуации письма. (Подробнее об этом см. В главе «Анализ аудитории».)

При рассмотрении и редактировании своего предложения имейте в виду следующее:

• Используйте правильный формат.Помните, что для этого класса вы пишете это предложение в формате памятки.
• Напишите четкое изложение (или введение) темы вашего предложения.
• Определите, что именно вы предлагаете сделать.
• Убедитесь, что отчет — письменный документ — каким-то образом связан с проектом, который вы предлагаете выполнить. Помните, что в этом курсе технического письма мы одновременно тренируемся в написании предложения, как в реальном мире, и выполняем исследовательский проект на уровне колледжа.
• Убедитесь, что разделы вашего предложения расположены в логическом, естественном порядке и что вы правильно используете подзаголовки и маркеры (и любые другие стили форматирования).
• Обращайтесь с предложением к названной аудитории, а не к своему преподавателю.

Сведения об авторстве главы

Эта глава была получена из следующих источников.

Написание заявки на финансирование | Ресурсный центр

На этой странице приведены общие инструкции по написанию заявок на финансирование, как написать письмо-заявку и как заполнить форму заявки.

В конце также есть глоссарий, который поможет вам распутать некоторые жаргоны, которые используют спонсоры.

У вас будет гораздо больше шансов написать успешные заявки, если вы спланируете свою деятельность задолго до подачи заявки на финансирование, и если вы выберете правильного спонсора для подачи заявки. Воспользуйтесь нашей информацией о планировании заявки на финансирование, чтобы помочь вам с этим, прежде чем вы начнете писать заявки.

Общие правила написания заявок на финансирование

• Всегда помните о плане проекта . Не увлекайтесь и не отдайтесь проекту, который вы не сможете запустить, даже если он лучше звучит в приложении.
• Напишите обычным английским языком . Используйте короткие предложения, избегайте сокращений и жаргона. Нет необходимости использовать формальный или цветочный язык. Помните, что вы описываете свою работу кому-то, кто никогда не встречался с вами и не видел того, что вы делаете. Смотрите нашу информацию о том, как писать ясно, чтобы получить еще несколько советов.
• Будьте конкретны в том, что вы планируете делать. Например, вместо того, чтобы говорить «мы будем проводить спортивные мероприятия для детей», скажите «мы будем проводить еженедельные футбольные сессии и еженедельные хоккейные сессии для детей 8-11 лет в течение шести месяцев.Каждое занятие будет длиться 2 часа, в нем примут участие 15 детей ».
• Сосредоточьте свое заявление на приоритетах спонсора. Например, представьте, что ваша группа запускает танцевальный проект для местных жителей: если вы обращаетесь к спонсору, который уделяет приоритетное внимание проектам, которые помогают людям поддерживать форму и здоровье, сосредоточьтесь на том, что танец — это хорошее упражнение. Если вы обращаетесь к спонсору, который уделяет приоритетное внимание проектам, продвигающим искусство и музыку, сосредоточьтесь на искусстве и музыкальном элементе танца.
• Предоставьте доказательства того, что ваша работа необходима. См. Наш информационный раздел «Полезные исследования для сбора средств», где приведены ссылки на источники доказательств и людей, которые могут помочь с исследованиями.
  
• Включите всю информацию, которую запросил спонсор, а также любую дополнительную информацию или документы, которые им требуются. Отсутствие чего-либо может означать, что ваша заявка будет отклонена автоматически.
• Будьте особенно внимательны, чтобы уложиться в срок. Поздние заявки рассматриваться не будут, даже если они отличные!
• Сделайте свой бюджет максимально конкретным. Получите расценки на все, за что вам нужно будет заплатить, чтобы они были точными.
• Не включайте в свой бюджет какие-либо неспецифические статьи, такие как «непредвиденные расходы» или «прочие расходы».
• Не подавайте заявку более чем на одного спонсора на одни и те же расходы одновременно. Если вы успешно подали обе заявки, вам придется отказаться от одного из спонсоров.Это может снизить ваши шансы получить от них финансирование в будущем. Единственное исключение — заявки на очень маленькие трасты. Иногда имеет смысл обратиться в несколько трастов с просьбой о финансировании одних и тех же затрат, поскольку каждый из них может внести лишь небольшой вклад в покрытие этих затрат.

Написание письма-заявки

Если у спонсора есть стандартная форма заявки, используйте ее. Если нет, вам нужно будет написать письмо.

Ниже приведен образец письма.Если вы пишете письма местным предприятиям с просьбой о пожертвованиях, вам также будет полезна наша информация о сборе средств от местных предприятий .

Сосредоточьте свое письмо на целях и критериях организации, в которую вы подаете заявку, и на том, как ваш проект или деятельность вписываются в них. Не отправляйте стандартные письма. Ваше письмо должно быть:

• На бланках.
• Обращался лично к указанному контактному лицу финансирующего органа.
• Коротко и по существу.Храните свое письмо на двух сторонах листа А4. Сосредоточьтесь на предоставлении актуальной информации о вашей группе, о том, чем вы хотите заниматься и почему это соответствует приоритетам спонсора.
• Написано простым языком. Не используйте жаргон или сокращения.
• Подписано членом вашей группы, с которым можно связаться для получения дополнительной информации.

Некоторые спонсоры скажут вам, что включить в ваше письмо. В противном случае используйте следующий список в качестве руководства. Дополнительную помощь в подготовке этой информации см. В разделе «Планирование заявки на финансирование».

• Название вашего проекта, если оно у вас есть.
• Краткое изложение проекта и сумма денег, на которую вы претендуете.
• Знакомство с вашей группой, включая ваши цели, основные достижения на сегодняшний день, поддержку со стороны других организаций.
• Четкое описание проекта или мероприятий, которые вы планируете.
• Почему проект важен и чем он принесет пользу пользователям.
• Краткое описание того, как вы будете контролировать и оценивать проект. Дополнительные советы о том, как это сделать, см. В наших информационных листах «Отчетность перед спонсором» и «Мониторинг и оценка».

Завершите письмо предложением, чтобы они связались с вами для получения дополнительной информации.

К письму необходимо приложить следующие документы:

• Бюджет проекта, включая все расходы по проекту, какие части вы запрашиваете у них для финансирования и откуда будут поступать остальные деньги.
• Банковские реквизиты для вашей организации.
• Управляющий документ (например, конституция / трастовый договор / меморандум и устав).
• Ваши последние учетные записи.

У нас есть информация о бюджетах общественных групп, уставах и несколько информационных листов о том, как следить за деньгами вашей группы и проводить независимую проверку ваших счетов.

Образец письма-заявки

Ниже приведен пример письма-заявки спонсору. Помните, что ваше письмо должно быть конкретным для вашего проекта и соответствовать требованиям спонсора, которому вы пишете. Это просто, чтобы дать вам некоторые идеи о том, как его структурировать.

Ваше имя и роль
Название вашей организации
Адрес
Дата

Имя получателя
Должность
Организация
Адрес

Дорогая Джейн Блоггс

KidsClub Заявление на получение AN Другой фонд

Мы хотели бы подать заявку на получение 1000 фунтов стерлингов из AN Other Fund. Мы — группа местных жителей Anytown, и недавно мы создали общественную группу, которая проводит бесплатные спортивные мероприятия для детей в этом районе.

В основном мы были вдохновлены на создание клуба потому, что у некоторых из наших детей часто возникают проблемы в школе, и им нелегко заводить друзей.У нас есть 16 родителей и еще 6 местных волонтеров. В течение последних четырех месяцев мы проводили еженедельные занятия в парке, в которых приняли участие более 40 местных детей.

Мы официально приняли нашу конституцию 10 июля 2012 года. Она прилагается. Наши цели:

• Обеспечьте безопасную и веселую обстановку, где приветствуются все местные дети в возрасте от 7 до 11 лет.
• Поощрять детей к физической активности и формированию здоровых привычек и образа жизни.
• Предоставьте родителям и детям возможность развлечься, чтобы вместе поиграть и наладить отношения с другими местными семьями.
• Оказывайте особую поддержку семьям, чьи дети не учатся в школе или не могут завести друзей, связывая детей с индивидуальными индивидуальными волонтерами, которые поддерживают их в посещении занятий и налаживании дружеских отношений с другими детьми.

Мы начали свою деятельность в летние месяцы. Заимствуя оборудование в местной начальной школе и проводя занятия в парке, мы сохранили наши расходы на очень низком уровне.

Наши еженедельные занятия стали очень важны для всех, кто в них участвует. Один из родителей сказал: «Участие в KidsClub означает, что у моего сына появилась возможность завести друзей. Иногда над ним издеваются в школе, и ему трудно общаться. KidsClub сделал его намного счастливее, и это укрепило его уверенность в себе, и теперь он даже больше наслаждается школой ».

Мы хотим обеспечить непрерывный опыт для вовлеченных семей и привлечь больше людей. По этой причине мы хотели бы проводить мероприятия в помещении с ноября 2012 года по апрель 2013 года.

Мы подаем заявку в фонд AN Other на сумму 1000 фунтов стерлингов для покрытия расходов на аренду спортивного зала для еженедельных мероприятий, плюс три занятия плаванием и одно рождественское катание на коньках.

Мы будем предоставлять формы обратной связи после каждого мероприятия.

Мы также запрашиваем деньги на оплату печати листовок, чтобы рассказать о проекте большему количеству семей. Наши банковские реквизиты: Anytown Bank Account Name: Anytown Kids Club Sort Code 010101 Account number 0

01

Мы приложили копию нашей конституции и выписку из банка.Ниже представлен бюджет нашего проекта, в котором показано, как мы собираемся потратить запрошенные деньги.

У нас еще нет годовой отчетности, так как мы не ведем ее достаточно долго. В конце года мы проведем внешнюю проверку наших счетов. С момента открытия нашего банковского счета в августе мы получили пожертвования в размере 47 фунтов стерлингов от спонсоров. Мы потратили 36 фунтов стерлингов на аренду оборудования, прохладительные напитки и рекламу. Мы смогли получить доступ к бесплатному конференц-залу в начальной школе. Наш текущий банковский баланс составляет 11 фунтов стерлингов.

Пожалуйста, свяжитесь с нами, если вам нужна дополнительная информация. Спасибо за внимание.

С уважением,

Ваше ФИО (Председатель)

Бюджет

Аренда зала (на 24 недели, 20 фунтов стерлингов в неделю)	£ 480
Сеансы плавания x3 (для 40 детей 1,50 фунтов стерлингов за ребенка за занятие)	£ 180
Рождественское катание на коньках (для 40 детей — 5 фунтов стерлингов на ребенка и для 10 взрослых добровольцев — 8 фунтов стерлингов на взрослого)	£ 280
Полиграфия и реклама	£ 60
ИТОГО	1000 фунтов стерлингов

Заполнение анкеты

При заполнении формы заявки следуйте этим основным рекомендациям:

• Внимательно прочтите каждый вопрос и убедитесь, что в ваших ответах содержится конкретная информация, имеющая отношение к вопросу.Используйте средство избавления от жаргона в конце этого листа, чтобы помочь вам разобраться в вопросах.
• Дайте себе достаточно времени, чтобы провести небольшое дополнительное исследование, чтобы убедиться, что вы можете полностью ответить на все вопросы.
• Будьте ясны, точны и позитивны в отношении вашей группы и предлагаемого вами проекта.
• Помните о руководящих принципах и критериях спонсора, отвечая на вопросы.
• Не включайте какие-либо приложения, которые специально не запрошены спонсором.
• Если форма находится в сети, запишите свои ответы в документе Word или аналогичном документе, чтобы вы могли сохранять их по ходу работы и делиться ими с другими людьми в вашей группе.
• Попросите кого-нибудь еще тщательно проверить вашу форму, прежде чем отправлять ее.
• Сохраните копию заполненной формы.

Что делать, если у вас все получилось

Если вам предлагается грант, спонсор часто запрашивает дополнительную информацию или документы, прежде чем они предоставят вам деньги. Отправьте им это как можно скорее и убедитесь, что вы соблюдаете все сроки, которые они для вас установили. Невыполнение этого требования может означать, что вы все-таки не получите грант.

Внимательно ознакомьтесь с условиями гранта.Какие предметы они согласились профинансировать? Указывают ли они какие-либо другие условия использования денег? Какая информация для мониторинга им нужна? Как они хотят, чтобы это было представлено?

Убедитесь, что у вас есть система мониторинга, и запустите ее, как только начнется ваш проект или деятельность. Если спонсор запрашивает у вас отчет, убедитесь, что вы отправили его им вовремя, включая всю запрошенную информацию. Даже если вас не просят предоставить информацию, стоит написать спонсорам, чтобы сообщить им, как продвигается ваш проект, и выделить конкретные успехи.

Устранение жаргона

Бенефициары : люди, которые получат выгоду от вашего проекта.

Капитальные затраты : предметы или оборудование, которые необходимо купить, построить или отремонтировать. Сюда могут входить предметы для использования вашей группой, такие как велосипеды или компьютеры, или ремонт или реконструкция здания.

Evaluation : все, что вы делаете, чтобы понять, как продвигается ваш проект.

Вы можете делать это на постоянной основе — например, обсуждая на заседании комитета, как идут дела.Вы также можете сделать это в конце проекта, оглянувшись назад и подумав о том, что прошло хорошо и что вы могли бы улучшить в следующий раз.

Важно помнить, что вы планировали сделать в начале проекта, когда вы проводите оценку, чтобы вы могли проверить, делаете ли вы то, что намеревались сделать. Вы можете использовать информацию, которую вы собираете при выполнении проекта (мониторинг), чтобы помочь вам в проведении оценки. Вот почему их часто называют мониторингом и оценкой.Вместе они означают сбор информации о том, как продвигается ваш проект, а затем изучение его и оценку того, что идет хорошо и что можно улучшить.

Доказательства : факты и доказательства, подтверждающие ваши утверждения. При подаче заявки на финансирование потребуются доказательства того, что люди, для которых предназначен ваш проект, сталкиваются с особыми потребностями или проблемами, которые ваш проект поможет преодолеть. При сообщении донору, который предоставил вам грант, вам может потребоваться предоставить доказательства того, что вы сделали то, что обещали.Это могут быть ответы на опросы, журналы посещаемости, фотографии и квитанции.

Показатели : вещи, которые вы будете измерять, чтобы узнать, достигаете ли вы своих результатов и результатов. Например, индикатором того, достигли ли вы вышеуказанного результата, может быть «количество детей, посещающих кулинарные занятия». Показателем того, достигли ли вы вышеуказанного результата, могут быть «ответы на детский опрос о здоровом питании».

Совместное финансирование : финансирование одного и того же проекта из нескольких источников.Некоторые спонсоры потребуют этого.

Например, они могут сказать: «Мы дадим вам половину стоимости вашего проекта, но только если вы сможете получить вторую половину от другого спонсора».

Мониторинг : методы, которые вы используете, чтобы узнать, как продвигается ваш проект. Они могут включать в себя регистрацию участников или опрос ваших участников.

Результаты : преимущества вашей работы. Они — причины для выполнения вашего проекта.

Например, если вы запускаете проект по приготовлению пищи для детей, результат может быть таким: «местные дети лучше понимают здоровое питание и питание».

Выходы : что вы на самом деле делаете для достижения своих результатов.

Итак, в приведенном выше примере выходом может быть «Проведение десяти кулинарных классов для двадцати местных детей». Когда спонсоры спрашивают, какими будут ваши результаты, они спрашивают, что вы, в частности, собираетесь делать.

Качественные данные : информация о том, что люди думают / чувствуют / испытывают и т. Д., о вашем проекте.

Количественные данные : информация, которую вы собираете в ходе мониторинга, о том, что вы можете подсчитать, например, о количестве людей, которые посещают.