Как сдать декларацию в налоговую для ип: Как ИП заполнить налоговую декларацию УСН в 2021 онлайн

СПОСОБЫ представления налоговой декларации | Министерство по налогам и сборам Республики Беларусь

СПОСОБЫ представления налоговой декларации:

1. лично.

Представить налоговую декларацию можно лично путем посещения налогового органа.

2. по почте.

Представить налоговую декларацию также можно в виде почтового отправления с описью вложения.

ВНИМАНИЕ! При отправке налоговой декларации по почте днём её представления считается день отправки почтового отправления (указанная на почтовом штампе дата отправки почтового отправления).

3. передача с помощью программных и технических средств через личный кабинет плательщика.

При передаче налоговой декларации с помощью программных и технических средств через личный кабинет плательщикаднем ее представления считается дата ее приема web-порталом Министерства по налогам и сборам Республики Беларусь, зафиксированная в соответствующем подтверждении такого портала.

Доступ к личному кабинету плательщика и представление налоговой декларации может быть осуществлено одним из двух способов:

3.1. с помощью учетной записи и пароля.

ВНИМАНИЕ! Для регистрации в качестве пользователя личного кабинета плательщика физическому лицу необходимо предварительно выполнить ряд процедур, с которыми можно ознакомиться на портале МНС (http://www.nalog.gov.by/ru/kak-polychit-elektronnie-izvescheniya-podohodny-nalog/)

Представить электронную налоговую декларацию можно непосредственно из личного кабинета на портале: заполнить декларацию (раздел «

Представить декларацию по подоходному налогу с физических лиц») и отправить в районную инспекцию МНС.

3.2. с помощью личного ключа электронной цифровой подписи.

ВНИМАНИЕ! Для работы с системой электронного декларирования физическому лицу необходимо предварительно выполнить ряд процедур, с которыми можно ознакомиться на портале МНС (http://www. portal.nalog.gov.by/web/nalog/physical/howpresent)

Представить электронную налоговую декларацию можно непосредственно из личного кабинета на портале: заполнить декларацию (раздел «Представить декларацию по подоходному налогу с физических лиц»), подписать электронно-цифровой подписью и отправить в районную инспекцию МНС.

4. уполномоченным представителем физического лица.

Уполномоченный представитель плательщика — физического лица осуществляет свои полномочия на основании доверенности, которая по выбору доверителя должна быть удостоверена одним из следующих способов:

• нотариально;
• в порядке, установленном пунктом 3 статьи 186 Гражданского кодекса Республики Беларусь;
• организацией, в которой доверитель работает или учится, организацией, осуществляющей эксплуатацию жилищного фонда и (или) предоставляющей жилищно-коммунальные услуги, по месту его жительства.

5. законным представителем физического лица.

В случае получения подлежащих налогообложению доходов несовершеннолетними детьми в возрасте до 14 лет (малолетними детьми), заполнение и представление налоговой декларации от имени ребенка осуществляется его законными представителями: родителями, усыновителями, опекунами, попечителями.

Заполнение и представление налоговой декларации детьми в возрасте от 14 до 18 лет осуществляется самим детьми с письменного согласия их законных представителей: родителей, усыновителей, опекунов, попечителей

И снова про налоговые декларации по УСН для тех ИП, которые открылись в декабре

Добрый день, уважаемые ИП!

Много раз писал и рассказывал про сроки сдачи декларации по УСН для тех ИП, которые открывались в декабре.

Напомню, что раньше (до 2017 года), если ИП регистрировался в декабре, то он все-равно сдавал налоговую декларацию по УСН по итогам года. Даже если он встал на учет как ИП, например, за несколько дней до конца года.

Что потом случилось?

Затем понятие первого налогового периода изменили. И те ИП на УСН, которые открылись с 1 по 31 декабря, сдавали первый раз отчетность по УСН сразу за декабрь + за следующий отчетный год.

Проще показать на примере

Предположим, ИП открылся в декабре 2017 года. Когда нужно было сдавать первую налоговую декларацию по УСН за 2017 год?

В этом случае нужно было сдавать декларацию по УСН сразу за декабрь 2017-го + за 2018 год в 2019 году.

То есть, такие ИП сдавали декларацию по УСН до 30 апреля 2019 года сразу за декабрь 2017-го + за полный 2018 год.

Что опять изменилось?

Еще в мае этого года писал, что предлагают отказаться от этой практики и вернуть «старые» сроки сдачи первой налоговой деклараций по УСН.
Вот эта статья:

Понятие первого налогового периода для УСН снова изменят

Если быть точным, то речь идет о том, что опять меняется понятие первого налогового периода.

Напоминаю, что на мой видеоканал на Youtube можно подписаться по этой ссылке:

https://www.youtube.com/c/DmitryRobionek

Закон № 325-ФЗ принят, в нем есть это изменение:

«4. Правила, предусмотренные пунктами 2 — 34 настоящей статьи,
не применяются в отношении налогов, уплачиваемых в соответствии со специальными налоговыми режимами, предусмотренными главами 26.1, 26.2, 26.3 и 26.5 настоящего Кодекса.»;

То есть, если ИП на УСН откроется в декабре (пусть даже за несколько дней до окончания календарного года), то ему все равно придется сдавать декларацию по УСН за эти несколько дней декабря. Как и было ранее, до 2017 года.

Самое интересное

В самом конце 325-ФЗ написано:

10. Действие положений пункта 4 статьи 55 Налогового кодекса Российской Федерации (в редакции настоящего Федерального закона) распространяется на правоотношения, возникшие с 1 января 2018 года.

Получается, что если ИП на УСН открылся с 1 по 31 декабря 2018 года, то … он должен был сдать первую декларацию по УСН за 2018 год до 30 апреля 2019 года.

Но ведь на тот момент действовала статья 55 НК РФ в предыдущей редакции, согласно которой, он должен был сдавать первую декларацию по УСН сразу за декабрь 2018-го года + за полный 2019 год  до 30 апреля 2020 года.

Но никто не знал весной 2019 года, что статью 55 НК РФ снова поправят в конце 2019 года. Ситуация, прямо скажем, необычная.

И что делать в данной ситуации совершенно непонятно…

Подозреваю, что должны последовать разъяснения со стороны ФНС или Минфина по этому вопросу. Или уточняйте этот вопрос в своих налоговых инспекциях, так как, повторюсь, я не вижу решения данной проблемы (или я что-то не понимаю, поправьте меня).

P.S. Тем, кто станет ИП на УСН в декабре 2019 года, придется сдавать первую декларацию по УСН за 2019 год до 30 апреля 2020 года. Если, конечно, опять что-то не изменится.

---

Уважаемые предприниматели!

Готова новая электронная книга по налогам и страховым взносам для ИП на УСН 6% без сотрудников на 2021 год:

«Какие налоги и страховые взносы платит ИП на УСН 6% без сотрудников в 2021 году?»

В книге рассмотрены:

1. Вопросы о том, как, сколько и когда платить налогов и страховых взносов в 2021 году?
2. Примеры по расчетам налогов и страховых взносов «за себя»
3. Приведен календарь платежей по налогам и страховым взносам
4. Частые ошибки и ответы на множество других вопросов!

---

---

Уважаемые читатели, готова новая электронная книга для ИП на 2021 год:

«ИП На УСН 6% БЕЗ Дохода и Сотрудников: Какие Налоги и Страховые Взносы Нужно платить в 2021 году?»

Это электронная книга для ИП на УСН 6% без сотрудников, у которых НЕТ дохода в 2021 году. Написана на основе многочисленных вопросов от ИП, которые имеют нулевой доход, и не знают как, куда и сколько платить налогов и страховых взносов.

---

 

Советую прочитать:

1. ИП на УСН, которые займутся гостиничным бизнесом, получат налоговые каникулы (если местные власти разрешат)
2. Возможно, ставки по УСН изменятся. Но только для тех, кто превысит лимиты по упрощенке
3. В Москве изменились ставки по торговому сбору

Я создал этот сайт для всех, кто хочет открыть свое дело в качестве ИП, но не знает с чего начать. И постараюсь рассказать о сложных вещах максимально простым и понятным языком.

Ликвидационная декларация при закрытии ИП: не сложно, но важно

3 Апр 2018

Индивидуальный предприниматель может отказаться от своего статуса в любой момент в добровольном порядке. Причины для этого могут быть различными: от неконкурентоспособности и неокупаемости вложений до развития бизнеса и открытия компании. Законом установлен определённый порядок для ликвидации ИП, в частности субъект должен представить заявление по установленной форме, оплатить госпошлину за регистрационные действия, отчитаться перед Пенсионным фондом за работников и сдать ликвидационную декларацию.

Ликвидационная декларация подаётся после закрытия ИП. Ввиду того, что предприниматель вправе прекратить деятельность в любой момент, сведения подаются независимо от отчётного периода. Форма и сроки предоставления декларации при закрытии ИП различаются в зависимости от системы налогообложения.

Ликвидационная декларация для предпринимателя на УСН

Режим упрощённой системы налогообложения очень популярен среди лиц, занимающихся предпринимательством. При закрытии ИП сведения подаются по форме, утвержденной Приказом ФНС РФ от 26 февраля 2016 № ММВ-7-3/99@. В соответствии со статьёй 346.23 Налогового Кодекса, отчётность предоставляется в срок до двадцать пятого числа месяца, следующего за месяцем, в котором произошло прекращение деятельности.

Инструкция по заполнению бланка прописана в упомянутом ведомственном акте. В общем, порядок заполнения финальной декларация не отличается от периодической отчётности, сдаваемой по этой форме. Обратите внимание, что код налогового периода в данном случае обозначается цифрой 50.

Ликвидационная отчётность в режиме ЕВНД

Форма документа зафиксирована в Приказе от 4 июля 2014 № ММВ–7–3/353@. Бланк заполняется с учётом общих требований, предъявляемых к периодически предоставляемым данным. Срок сдачи установлен статьёй 346.31 Налогового Кодекса: не позднее двадцатого числа месяца, следующего за месяцем ликвидации ИП. В поле «Налоговый период» следует проставить код 50, а в поле «Форма реорганизации» нужно вписать число 0 – код ликвидации. Это покажет налоговой, что отчётов по ЕНВД от субъекта больше поступать не будет.

Важно отметить, что при завершении предпринимательства до истечения налогового периода у ИП есть возможность не уплачивать налог за все 90 дней. Механизм экономии средств в этом случае реализуется именно посредством корректного заполнения финальной отчётности. Ключевым моментом является физический показатель, выражающий масштаб бизнеса в цифровом эквиваленте. В те месяцы, когда предприниматель не осуществлял деятельность, физический показатель будет равен 0, такое значение обнулит базовую доходность, и переплачивать НВД не придётся.

Финальная отчётность при ОСН

Бланк отчётных данных по форме 3 — НДФЛ утверждён Приказом Федеральной налоговой службы от 25 ноября 2015 №ММВ-7-11/544@. Сдать сведения нужно не позднее пяти рабочих дней после закрытия бизнеса (статья 227 Налогового Кодекса).

Уплатить налог на доход следует не позднее пятнадцати календарных дней с даты представления декларации.

Кроме того, при наличии у предпринимателя обязанности по уплате НДС, сведения по налогу на добавленную стоимость подаются по форме, установленной ведомственным Приказом от 29 октября 2014 №ММВ-7-3/558@, в срок до двадцать пятого числа месяца, следующего за кварталом, внесения записи в ЕГРИП.

Ликвидационная декларация при ЕСХН

Форма установлена Приказом ФНС России от 01 февраля 2016 N ММВ-7-3/51@. Информация подаётся в налоговую инспекцию до двадцать пятого числа месяца, следующего за месяцем прекращения коммерции. На титульном листе указывается цифровой код 96, обозначающий последний налоговый период при закрытии ИП. В остальном порядок заполнения бланка не отличается от регулярной отчётности.

Прекращение деятельности предпринимателем, применяющим ПСН

ИП, работающие на данном режиме, полностью освобождены от сдачи деклараций, как обычных, так и финальной. Налоговым период в случае отказа от предпринимательского статуса (до прекращения действия патента) считается время с начала действия патентной системы до внесения записи в Реестр. У субъекта может возникнуть обязанность доплаты суммы налога или, наоборот, переплата в связи с перерасчётом исходя из фактического периода деятельности в календарных днях (Письмо Минфина России от 15 октября 2013 №03-11-12/42971).

При необходимости доплаты, платёж необходимо произвести в сроки, зафиксированные в патенте. При наличии переплаты налоговая инспекция может провести зачёт в счёт иных налогов или возвратить переплаченные средства.

Заполнение ликвидационной декларации не является сложной процедурой. Формы, порядок и сроки сдачи таковой подробно прописаны в законодательстве. Однако при составлении финальной налоговой отчётности стоит действовать внимательно и осмотрительно, чтобы избежать проблем с налоговыми органами после закрытия ИП.

Поможем сдать отчетность и налоговую декларацию для ИП и организаций

Не все организации могут себе позволить содержать на постоянной основе профессиональных бухгалтеров высокой квалификации, специалистов по оптимизации и других работников финансового сектора, без которых не обойтись современному бизнесмену.

Поэтому мы предлагаем свои услуги, готовы помочь:

• сдать налоговую декларацию;
• сдать отчетность по бухгалтерскому учёту;
• предоставить консультации профессионалов по смежным вопросам.

Также мы специализируемся на следующих услугах:

• различные виды аудита – необходимая операция для оценки финансовой деятельности организации. Ежегодный аудит – требование закона РФ. То же касается налогового аудита, мы предлагаем как обычную процедуру, так и экспресс-проверку;
• полный цикл бухгалтерского обслуживания – включает в себя стандартные операции: расчёт заработной платы, создание отчётной документации по з/п, учёт кадров компании, нулевую отчётность;
• юридическая помощь, включая: решение споров, оформление процедур банкротств, ликвидаций предприятий или регистраций новых организаций и другие виды деятельности – важная услуга, которая поможет решить множество трудностей. Мы готовы представлять интересы вашей компании в судах, формировать и направлять в требуемые инстанции всю необходимую документацию: иски, требования, запросы;
• предоставляем корпоративное обучение по актуальным программам – востребованная услуга, которая даёт возможность расширить знания сотрудников в области бухгалтерского учёта, экономических и юридических вопросов, без которых немыслимо существование современного бизнеса.

В штат сотрудников нашей аудиторской компании входят специалисты:

• налоговые консультанты;
• аналитики;
• юристы;
• финансисты;
• специалисты по МСФО.

Мы работаем в регионах: Восточная Сибирь; Забайкалье; Республика Бурятия; Дальний Восток и в европейской части России. Сотрудничаем с производственными, строительными и финансовыми компаниями;с корпорациями, добывающими полезные ископаемые; с турагентствами; с НИИ.

Связавшись с нами, вы в короткие сроки получите всю необходимую помощь в оформлении документов, создании требуемой отчётности и подачи её в соответствующую организацию.

Как ИП сдать декларацию о доходах в 2021 году. Сроки подачи декларации для ИП

Какие отчеты и в какие сроки ИП подает в зависимости от используемой системы налогообложения

Перечень форм отчетности для индивидуальных предпринимателей зависит от применяемой системы налогообложения. ИП на общем режиме (ОСНО) сдают декларацию по НДС раз в квартал. Этот отчет подается только в электронной форме и только через специализированного оператора связи (абз.1 п. 5 ст. 174 НК РФ). Перед тем как сдавать декларацию в налоговую для ИП в электронном виде, следует заключить договор с оператором электронного документооборота и изготовить ключ электронной подписи. Отчет, представленный на бумаге, признается несданным.

Кроме того, ИП на ОСНО сдают годовой отчет по форме 3-НДФЛ.

Возможные варианты подачи:

• в бумажном виде;
• через личный кабинет на сайте ФНС;
• через оператора ЭДО;
• заказать налоговую декларацию ИП у организации, специализирующейся на составлении и сдаче бухгалтерской и налоговой отчетности.

Если ИП применяет УСН, то отчитываться следует раз в год. Инструкция, как сдать декларацию по УСН для ИП через личный кабинет налогоплательщика:

1. Установить программу «Налогоплательщик ЮЛ».
2. Изготовить квалифицированную электронную подпись. Для этого обратитесь в удостоверяющий центр, занимающийся изготовлением таких подписей.
3. Обратиться в ФНС с паспортом для получения доступа к личному кабинету.
4. В программе «Налогоплательщик ЮЛ» предусмотрено автоматическое заполнение декларации ИП после ввода всех данных: реквизиты, объект налогообложения, суммы доходов и расходов.
5. Если вы используете один из бесплатных сервисов, предлагающих заполнить декларацию ИП на УСН онлайн, проверьте актуальность формы. Бланк для 2021 года утвержден приказом ФНС №ЕД-7-3/[email protected] от 25.12.2020, который опубликован 21.01.2021 и вступает в силу через 2 месяца после опубликования.

За несвоевременное представление отчетности по УСН предусмотрены санкции.

При отсутствии деятельности в отчетном периоде сдается единая упрощенная декларация. Этот отчет принимается как в бумажном, так и в электронном виде.

Сроки сдачи налоговых деклараций ИП приведены в таблице:

Какие есть способы подготовить отчет

От руки

Если вы заполняете бланк от руки, используйте шариковую ручку с чернилами синего или черного цвета. Исправления не допускаются. Проверьте наличие штрихкода на бланке.

Поля документа заполняются слева направо. В текстовых полях допускается использование только заглавных букв. В свободных ячейках поставьте прочерки.

Онлайн

Есть возможность сдать декларацию ИП через сайт ИФНС. Этот способ более надежный, чем заполнение вручную, т. к. на сайте всегда актуальная информация и есть возможность проверки контрольных соотношений. Кроме того, сервис заполнит все поля автоматически — вручную прочерки проставлять не придется.

С помощью специальных сервисов

В сервисах по отправке отчетности предусмотрено автоматическое заполнение форм. Здесь тоже не придется переживать по поводу того, что бланк окажется устаревшим: информация обновляется своевременно. Так, в сервисе «Контур.Экстерн» следует зайти во вкладку «ФНС», выбрать пункт меню «Отчеты» и «Создать новый». Если у вас имеется готовый файл отчета, сформированный в бухгалтерской программе, воспользуйтесь пунктом «Загрузить из файла».

Как проверить декларацию

Если вы сдаете отчет через сайт налоговой или оператора ЭДО, контрольные соотношения проверяются автоматически. Главное — не допустить ошибок при указании сумм, формирующих налогооблагаемую базу. Так, при выборе объекта налогообложения «Доходы минус расходы» иногда возникают ошибки при отнесении тех или иных выплат к расходам, уменьшающим базу по единому налогу. Подробный перечень таких расходов приведен в п. 1 ст. 346.16 НК РФ.

При определении налоговой базы по НДФЛ (для ИП на ОСНО) учитываются все поступления денежных средств в кассу и на расчетный счет за проданные товары или оказанные услуги. Кроме того, 3-НДФЛ учитывает все виды доходов физического лица: полученные от предпринимательской деятельности и не связанные с ней, например доходы от продажи личного имущества.

Способы отправки документа

ИП вправе представить отчетность (за исключением декларации по НДС) одним из способов, перечисленных ниже.

Лично

Отчет сдается в налоговый орган по месту регистрации ИП. При себе необходимо иметь паспорт и второй экземпляр отчета, на котором сотрудник ФНС ставит отметку о принятии.

По почте

Если вы отправляете отчетность по почте, составляйте опись вложения и обязательно сохраните экземпляр описи со штампом почтового отделения. Дата отправки признается датой сдачи отчетности.

Через сайт

Одним из самых доступных способов отправить декларацию ИП онлайн в налоговую является сервис ФНС. Доступ к сервису бесплатный. Потребуется квалифицированная электронная подпись.

Через оператора ЭДО

Если у вас заключен договор с одним из операторов ЭДО, вы, вероятно, знаете, как подать декларацию ИП в налоговую через интернет в 2021 году. Подготовьте файл в бухгалтерской программе, если вы ведете бухучет самостоятельно, и выгрузите его в программу отправки отчетности. Квитанция о приеме приходит в течение 1-2 дней. Кроме того, есть возможность сформировать отчет непосредственно через сервис оператора. Система проверит контрольные соотношения, после чего документ следует подписать и отправить. При необходимости распечатайте сформированный отчет.

Краткое руководство по налоговой отчетности

В своей книге Start Your Own Business сотрудники Entrepreneur Media Inc. проведут вас через важнейшие этапы открытия бизнеса, а затем помогут вам выжить в течение первых трех лет в качестве владельца бизнеса. В этом отредактированном отрывке авторы предлагают краткое руководство, которое поможет вам выяснить, какие налоги вы должны платить федеральному правительству.

Ваши обязательства по подаче федеральной налоговой декларации и сроки оплаты обычно зависят от правовой структуры, которую вы выбрали для своего бизнеса, и от того, используете ли вы календарный или финансовый год.

ИП . Если вы являетесь индивидуальным предпринимателем, каждый год вы должны подавать Таблицу C (Прибыль или убыток от бизнеса) к своей Форме 1040 (Декларация по индивидуальному подоходному налогу в США), чтобы сообщать о чистой прибыли и убытках вашего бизнеса. Вы также должны подать Schedule SE (налог на самозанятость) в свой 1040. Если вы являетесь налогоплательщиком за календарный год, дата подачи налоговой декларации — 15 апреля. Налогоплательщики финансового года должны подавать свои декларации не позднее 15-го дня четвертый месяц после окончания налогового года.

Вы также должны произвести расчетные налоговые платежи, если вы планируете иметь задолженность по федеральному налогу на сумму не менее 1000 долларов США после вычета удерживаемых у вас удержаний и кредитов, и если ваши удержания будут меньше меньшего из следующих значений: 1) 90 процентов налога, подлежащего отражению в налоговая декларация за текущий год или 2) 100 процентов налоговых обязательств за предыдущий год.

Товарищества и общества с ограниченной ответственностью (ООО). Компании, созданные с помощью этих структур, должны подать форму 1065 ( U.S. Return of Partnership Income ), в которой сообщается о доходах и убытках в IRS.Партнерство должно предоставить копии Приложения K – 1 ( Партнерская доля дохода, кредитов, вычетов ), которое является частью Формы 1065, партнерам или членам LLC к дате подачи формы 1065. Сроки выполнения такие же. как для индивидуальных предпринимателей.

Корпорации . Если ваш бизнес организован как обычная корпорация, вы должны заполнить форму 1120 ( U.S. Корпоративная налоговая декларация ). Для налогоплательщиков календарного года срок подачи декларации — 15 марта.Для корпораций финансового года декларация должна быть подана до 15 числа третьего месяца после окончания налогового года вашей корпорации.

S корпорации . Владельцы этих компаний должны заполнить Форму 1120S ( Налоговая декларация США для S Corporation ). Как и в случае с товариществами, акционеры должны получить копию Приложения K – 1, которое является частью Формы 1120S. Сроки такие же, как и для обычных корпораций.

Бизнес-расходы, вычитаемые из налогов

Согласно IRS, операционные расходы на ведение бизнеса вычитаются, если они «обычные и необходимые».«IRS определяет« обычные »как расходы, которые являются обычными и приемлемыми в вашей сфере деятельности. «Необходимые расходы» — это те, которые уместны и полезны для вашего бизнеса. Ниже приведены некоторые бизнес-расходы, которые вы можете вычесть.

Закупка оборудования. В соответствии с разделом 179 Кодекса IRS, отчисление на расходы, владельцы бизнеса могут полностью вычесть из налогооблагаемого дохода ограниченную сумму стоимости нового бизнес-оборудования в течение года, а не амортизировать стоимость в течение нескольких лет.В 2014 году максимальное федеральное пособие составляет 25 000 долларов. Для получения дополнительной информации получите копию публикации IRS 946, «Как амортизировать имущество » и прочтите «Выбор вычета по статье 179».

Деловые расходы. Некоторые общие коммерческие расходы, из которых вы можете вычесть, включают расходы на рекламу, программы льгот для сотрудников, страхование, юридические и профессиональные услуги, расходы на телефонную связь и коммунальные услуги, аренду, канцелярские товары, заработную плату сотрудников, членские взносы в профессиональные ассоциации и подписку на деловые публикации. .

Авторасходы. Если вы используете свой автомобиль в деловых целях, IRS позволяет вам либо вычесть ваши фактические расходы, связанные с бизнесом, либо потребовать стандартную ставку миль, которая представляет собой определенную сумму денег, которую вы можете вычесть за каждую проезжаемую деловую милю. Чтобы рассчитать вычет, умножьте количество ваших деловых миль на стандартную ставку миль за год. В целях налогообложения обязательно ведите журнал своих деловых миль, а также затрат на плату за парковку и дорожные сборы, связанные с бизнесом, потому что вы можете вычесть эти расходы.

Хотя использование стандартной ставки пробега проще для ведения учета, вы можете получить больший вычет, используя метод фактических затрат. Если вы имеете право использовать оба метода, IRS рекомендует рассчитывать ваш вычет обоими способами, чтобы увидеть, какой из них дает вам больший вычет, при условии, что вы вели подробные записи для обоснования метода фактических затрат. Дополнительные сведения об использовании автомобиля для бизнеса см. В публикациях IRS 334 ( Tax Guide for Small Business ) и 463 ( Travel, Entertainment, Gift and Car Expenses ).

Расходы на питание и развлечения. Чтобы получить вычет на деловые развлечения, они должны иметь прямое отношение к вашему бизнесу или иметь отношение к нему. Чтобы вычитаться из франшизы, еда и развлечения должны быть «обычными и необходимыми», а не «щедрыми» или «экстравагантными». Вычет ограничен 50 процентами стоимости соответствующих обедов и развлечений.

Чтобы доказать, что расходы напрямую связаны с вашим бизнесом, вы должны показать, что вы имели больше, чем общее ожидание получения какой-либо деловой выгоды, кроме деловой репутации, что вы вели бизнес во время развлечения и что ведение бизнеса было вашей основной целью.

Чтобы соответствовать требованиям вашего бизнес-теста, развлечение должно предшествовать или предшествовать серьезному деловому обсуждению. Кроме того, когда вы брали на себя расходы, у вас должна была быть четкая деловая цель.

Обязательно сохраняйте квитанции на любые развлечения или еду, которые стоят 75 долларов и более, и записывайте все свои расходы в бухгалтерскую книгу. Запишите деловую причину расходов, потраченную сумму, даты, место, тип развлечения, а также имя, должность и род занятий людей, которых вы развлекали.

Путевые расходы. Вы можете вычесть обычные и необходимые расходы, понесенные вами во время деловой поездки. В ваших записях должна быть указана сумма каждого расхода по таким статьям, как транспорт, питание и проживание. Обязательно записывайте дату отъезда и возвращения для каждой поездки, количество дней, которые вы потратили на работу, название города и деловую причину поездки или бизнес-выгоды, которых вы ожидаете достичь. Следите за своими расходами на уборку и стирку во время путешествия, потому что они подлежат вычету, как и стоимость использования телефона, факса и модема.

Связанная книга: The Tax & Legal Playbook

Полный контрольный список предпринимателя для подачи налоговой декларации — iPage Blog

Если вы предприниматель, который управляет собственным веб-сайтом электронной коммерции, управляет веб-сайтом своей компании, размещает веб-сайт с монетизированным блогом или имеет высокие доходы из других источников в 2018, сейчас — время подготовиться к подаче налоговой декларации в начале следующего года.

Вы не хотите быть среди примерно 40 процентов малых предприятий или предпринимателей, которые в среднем накапливают около 845 долларов в год в виде штрафов, потому что не знают, как правильно подавать налоговую декларацию.

Подача налоговой декларации в качестве предпринимателя или владельца малого бизнеса может быть сложной и запутанной, если вы не знаете, с чего начать. Итак, вот список того, что вам нужно сделать, чтобы правильно начать подавать налоговую декларацию за 2018 год.

Знайте крайние сроки уплаты налогов

Когда вы готовитесь к подаче налоговой декларации, крайне важно, чтобы вы сначала знали, каковы ваши крайние сроки согласно IRS, поскольку они связаны с вашим бизнесом или операционной структурой. Вот некоторые из наиболее распространенных крайних сроков IRS, о ​​которых следует знать предпринимателям на 2018 год.

• • Налоговые декларации для индивидуальных предпринимателей и индивидуальных LLC должны быть сданы до 15 апреля 2019 года.

• • Партнерские налоговые декларации для каждого партнера должны быть сданы до 15 марта 2019 года, а также для S-корпуса.

• Налоговые декларации также должны быть поданы 15 апреля 2019 года для C-Corps, если их финансовый год завершается 31 декабря 2018 года. В противном случае это пятнадцатый день четвертого месяца после окончания. налогового года.

Чтобы убедиться, что вы понимаете и запоминаете крайние сроки, которые применяются к вам, ознакомьтесь с налоговым календарем IRS для предприятий и самозанятых. Вы можете использовать их календарь и настраивать напоминания. А при необходимости вы можете получить продление. Но вы не хотите платить штрафы только потому, что не знали о крайних сроках уплаты налогов.

Поймите свои обязанности

Как предприниматель, важно понимать, в чем заключаются ваши общие обязанности, особенно если у вас есть сотрудники или вы полагались и платили подрядчикам или фрилансерам за работу в течение 2018 года.

Убедитесь, что вы соблюдаете соответствующие медицинские обязательства и понимаете, что вас могут наказать, если вы не участвуете в какой-либо программе здравоохранения. Прочтите страницу веб-сайта «Положение о совместной ответственности», опубликованную IRS, для получения более подробной информации.

Вам также следует убедиться, что вы отправляете формы 1099-MISC контрактным работникам и другим лицам, которым вы заплатили 600 долларов США или более за услуги, оказанные по разным причинам. И если вам заплатили 600 долларов или более от компании или юридического лица за ваши услуги, убедитесь, что вы получили от них форму 1099-MISC.Прочтите о форме 1099-MISC, Прочие доходы, чтобы получить дополнительную информацию и скачать форму. И проконсультируйтесь с Налоговым центром IRS для малого бизнеса и самозанятых, чтобы получить более подробную информацию о ваших налоговых обязанностях как предпринимателя.

Также, как владелец малого бизнеса, не забывайте о заработной плате и налоговых обязательствах для штатных и оплачиваемых сотрудников.

Организуйтесь и будьте готовы

Самая обременительная и трудоемкая часть подачи налоговых деклараций для всех и каждого связана со сбором и систематизацией соответствующих документов и записей, необходимых для утверждения точных цифр и расходов.Как только эти документы будут доступны, соберите и систематизируйте:

• • Банковские выписки и все квитанции и счета

• • Документы и записи, связанные с расходами

• и документы за предыдущий налоговый год.
  • • Счета активов и капитала; как личные, так и связанные с бизнесом
  • Записи, связанные со структурой и формированием бизнеса — особенно для вновь созданных предприятий или предприятий, которые недавно изменили свою структуру (т.e., LLC становится корпорацией)
  Найдите и заполните нужные формы

  Вам нужно будет заполнить и / или получить различные формы при подаче налоговой декларации, в зависимости от вашего бизнеса или операционной структуры. По мере подготовки к подаче налоговой декларации вам всегда следует проконсультироваться с лицензированным и авторитетным налоговым специалистом при получении и заполнении форм. Тем не менее, вот полный список налоговых форм, опубликованных Entrepreneur , которые могут относиться к вам.И вы захотите прочитать формы, инструкции и публикации, предоставленные IRS, когда будете готовить налоги.

  Знайте, что вы можете вычесть

  Знание того, что вы можете вычесть или «требовать», возможно, является единственной забавной частью ежегодной подачи налоговой декларации. Как предприниматель или владелец малого бизнеса вы не захотите упустить важные вычеты и льготы, которые могут сэкономить вам много денег.

  Наиболее распространенные вычеты или освобождения включают:

  • • Коммунальные платежи и ипотечные или арендные расходы для офисов
  • • Путешествие и пробег автомобиля для бизнеса
  • • • Медицинские расходы и уход за детьми
    • • Благотворительные пожертвования или взносы
    • • Взносы или расходы, связанные с пенсией
  расходы или платежи, связанные с бизнесом
  • Юридические и профессиональные гонорары

  Проконсультируйтесь с лицензированным специалистом для получения дополнительной помощи и ознакомьтесь с разделом IRS «Вычет бизнес-расходов» для разъяснения квалификационных вычетов и отчетности.

  Знайте, что обычно вызывает аудиты, проводимые IRS

  Правильная подача налоговой декларации важна, если вы хотите избежать штрафов и проверки со стороны IRS. Вот несколько тревожных сигналов, которые могут вызвать аудит.

  • • Имеет доход от 200 000 до 1 миллиона долларов.
  • • Несвоевременное предоставление правильных форм вместе с налоговой декларацией.
  • • Несоблюдение правил IRS по требованию выплаты процентов по бизнес-ссудам.
  • • C-корпорации с совокупными активами менее 10 миллионов долларов и LLC с несколькими участниками обычно сталкиваются со значительно меньшим аудиторским риском в целом.
  • Если IRS обеспокоен тем, что вы занижаете или неправильно сообщаете о своем кассовом бизнесе, вы можете подвергнуться риску проведения аудита.

  Всякий раз, когда вы сомневаетесь в том, как сообщить что-то в своей налоговой документации, всегда проконсультируйтесь с сертифицированным и уважаемым налоговым специалистом, поскольку они помогут вам точно понять, что вам нужно делать, чтобы избежать проверки со стороны IRS.

  Всегда консультируйтесь с налоговыми специалистами, когда сомневаетесь

  Этого нельзя сказать достаточно — всякий раз, когда есть сомнения при подаче налоговой декларации или просто для покрытия ваших оснований, вам следует всегда проконсультироваться с сертифицированным и аттестованным налоговым специалистом. Особенно как предприниматель или владелец малого бизнеса. Вы даже можете вычесть из своей налоговой декларации то, что вы платите ему или ей за оказанные услуги, так что это того стоит. Вы можете избежать сборов, штрафов, пропущенных удержаний и многого другого, если положитесь на экспертов при заполнении налоговой декларации.

  Общие передовые методы, которым необходимо следовать
  • • Держите бухгалтерский учет, расходы, заработную плату и другие налоговые записи актуальными и хорошо организованными в течение года, чтобы вам не приходилось тратить время зря, или даже дней, сбора или упорядочивания документов во время налогового сезона. Вы можете и должны использовать бесплатное или недорогое программное обеспечение, такое как Wave или FreshBooks.
  • • Если вы не уверены, можете ли вы вычесть расходы, все равно сохраните квитанции и документы, связанные с расходами.Легче исключить их позже при подаче налоговой декларации, чем пытаться выкопать старые квитанции или записи или вообще не иметь их.
  • • Хотя IRS — это организация, в которую вы подаете официальную налоговую декларацию, не забывайте о ваших других налоговых обязанностях, таких как платежная ведомость и документы сотрудников, местные налоги и налоги на недвижимость, акцизы, и т. д.
  • Знайте, когда и как отделить свои деловые расходы и записи от личных расходов и записей.Например, обычно рекомендуется открыть кредитную карту для покрытия деловых расходов, даже если вы являетесь индивидуальным предпринимателем, и это поможет вам лучше организовать финансовую отчетность.

  Держите этот контрольный список под рукой при подготовке к подаче налоговой декларации за 2018 год, чтобы сделать процесс максимально безболезненным. Также не забудьте проконсультироваться с лицензированным специалистом.

  Изображение функции: Pixabay

  Как подать налоговую декларацию для малого бизнеса

  Подача налоговых деклараций может быть непростой задачей.Между крайними сроками, позициями и заполнением форм нужно знать много информации. И независимо от того, подаете ли вы налоговую декларацию для малого бизнеса впервые или опытный владелец бизнеса, у вас могут возникнуть вопросы. Поэтому, если вы ищете ответы о том, как подать налоговую декларацию, продолжайте читать.

  Что такое бизнес-налоговая декларация?

  Если у вас есть бизнес, вам необходимо подать налоговую декларацию компании. В налоговой декларации предприятия указывается доход вашей компании, налоговые вычеты и налоговые платежи.Все предприятия должны подавать налоговые декларации. Кроме того, вы несете ответственность за ежегодную подачу декларации в IRS для расчета налоговых обязательств вашего бизнеса.

  Конкретная форма, которую вы заполняете, зависит от типа вашего предприятия и от того, какие удержания вы требуете при возврате. Например, вы можете потребовать налоговый вычет из домашнего офиса, приложив форму 8829 «Расходы на коммерческое использование вашего дома», в зависимости от вашего бизнеса.

  Как подать налоговую декларацию предприятия

  Опять же, формы налоговой декларации различаются в зависимости от структуры бизнеса.Но общий процесс включает четыре стандартных шага:

  1. Соберите документы
  2. Определите налоговую форму своей бизнес-структуры
  3. Узнайте о сроках, методах подачи, продлениях и вариантах оплаты
  4. Проконсультируйтесь со специалистом

  1. Собрать документы

  Порядок подачи налоговой декларации также зависит от имеющейся у вас информации, а не только от структуры вашего бизнеса. Перед тем, как начать процесс, соберите необходимые документы, которые помогут вам заполнить налоговую форму:

  Отчеты легко найти, если вы используете бухгалтерское программное обеспечение для организации бухгалтерского учета в течение года.Используя другой метод (например, электронные таблицы) или бухгалтер? Найдите или запросите необходимые документы.

  Не забывайте обновлять свои книги в течение года, чтобы предотвратить скремблирование в конце года.

  Вы начали получать книги и документы подряд на конец года? Не уверен, где начать? Ознакомьтесь с нашим БЕСПЛАТНЫМ путеводителем « Готовы ли ваши книги к концу года? ”, чтобы узнать больше.

  Идентификационный номер налогоплательщика

  Вы должны указать свою компанию в налоговой декларации.При подаче декларации укажите девятизначный идентификационный номер налогоплательщика. Существует несколько типов TIN, включая номера социального страхования и идентификационные номера работодателя (EIN).

  Если у вас есть сотрудники или вы структурируете свой бизнес как корпорацию или партнерство, у вас должен быть EIN. Вы можете подать заявку на получение EIN через веб-сайт IRS.

  Вы потеряли идентификационный номер налогоплательщика? Сначала просмотрите старые документы, которые могут содержать ваш ИНН, например прошлую налоговую декларацию или заявление.Если вы по-прежнему не можете найти свой ИНН, обратитесь в IRS.

  Финансовая отчетность

  Перед подачей декларации вам необходимы полные финансовые записи, такие как финансовые отчеты и подтверждающие документы (например, квитанции).

  Финансовая отчетность точно отражает доходы и расходы вашего бизнеса в налоговой декларации. Некоторые записи, которые вам следует собрать, включают отчеты о доходах, балансы и подтверждающие документы, такие как квитанции.

  Отчет о прибылях и убытках : Показывает доходы и расходы бизнеса в течение года.Используйте свою декларацию о доходах, чтобы заполнить раздел о доходах в налоговой декларации вашей компании. И требуйте списаний, таких как налоговый вычет процентов по бизнес-кредиту, используя расходную часть отчета о прибылях и убытках.

  Бухгалтерский баланс : Показывает активы, обязательства и капитал. Отразите свой годовой доход от хозяйственной деятельности, используя баланс.

  Подтверждающие документы: Любые документы, подтверждающие информацию в других ваших финансовых записях.В случае проверки подтверждающие документы подтверждают претензии к вашей налоговой декларации.

  2. Определите налоговую форму вашей бизнес-структуры

  Готовы документы? Большой! Теперь вам нужно знать, какую форму подавать. Помните, что физические лица используют форму 1040 «Индивидуальная подоходная налоговая декларация в США» для подачи личных налоговых деклараций. Но какие формы должна использовать ваша компания?

  Каждый тип структуры использует разные формы для отчета о прибылях и убытках:

  • Индивидуальные предприниматели: Налоговая декларация индивидуального предпринимателя — это Таблица C «Прибыль или убыток от бизнеса».Приложите Таблицу C к своей налоговой декларации.
  • Партнерские отношения: Партнерская налоговая декларация представляет собой форму 1065, Декларация дохода партнерства в США. Форма 1065 IRS — это информационная декларация, которую партнерства и должны подать все члены партнерства с их формой 1040. Партнерство также распространяет График K-1, долю партнера в доходе, вычеты, кредиты и т. Д. Для всех партнеры. Партнеры используют График K-1 для заполнения части своих индивидуальных деклараций.
  • Корпорации: Большинство корпораций (например, налоговая декларация C Corp) используют форму 1120, Корпоративная налоговая декларация США, для подачи налоговых деклараций своих компаний. Однако в налоговой декларации S Corp используется форма 1120-S — Налоговая декларация США для S Corporation.
  • Компании с ограниченной ответственностью (ООО): Налоговая декларация ООО зависит от того, как облагается налогом бизнес. При создании LLC владельцы выбирают, хотят ли они, чтобы LLC облагалась налогом как корпорация. При налогообложении как корпорация LLC должны использовать форму 1120.В противном случае LLC с одним участником подает Приложение C, а LLC с несколькими участниками — форму 1065.

  3. Изучите сроки, методы подачи, продления и порядок оплаты

  После того, как вы заполните налоговые формы, вы должны подать их в IRS. Как и в случае с типом формы, которую вы заполняете, срок подачи налоговой декларации зависит от структуры вашего бизнеса.

  Сроки

  Иногда крайний срок выпадает на выходные или праздничные дни. Если крайний срок подачи налоговой декларации выпадает на выходные или праздничные дни, крайний срок — следующий рабочий день.

  15 марта:

  • Партнерства и ООО с несколькими участниками должны подать форму 1065 в IRS и распространить Приложение K-1 среди партнеров
  • S Corps должно подать форму 1120-S

  15 апреля:

  • Индивидуальные предприниматели и ООО с одним участником, представляющие Приложение C
  • Корпорации, которые заканчивают свой год 31 декабря, должны подать форму 1120

  Если вы владеете корпорацией с налоговым годом, заканчивающимся в дату, отличную от 31 декабря, ваш причитающийся дата 15-й день четвертого месяца после окончания налогового года.Однако, если ваш финансовый налоговый год заканчивается 30 июня, вы должны подать форму 1120 к 15-му числу третьего месяца после окончания налогового года (т. Е. 15 сентября).

  Способы подачи

  Вы можете подать налоговую декларацию для малого бизнеса по почте или через электронную файловую систему IRS. В зависимости от вашего бизнеса вам может потребоваться электронная подача. Кроме того, вы можете производить налоговые платежи через электронную систему федеральных налоговых платежей (EFTPS) IRS.

  Расширения

  Рассмотрите возможность подачи заявления о продлении налога на бизнес, если вам нужно отодвинуть крайний срок подачи налоговой декларации.

  Если вы подаете форму 1065, вы также можете запросить продление на шесть месяцев в Приложении K. Однако продление на шесть месяцев не меняет дату, когда вы должны распространить налоговую форму K-1 среди всех применимых лиц (например, 15 марта) .

  Порядок оплаты

  Если вы не можете платить налоги, обратитесь в IRS, чтобы договориться об оплате.

  4. Проконсультируйтесь со специалистом

  Все еще не знаете, как подавать налоговую декларацию? Ты не одинок. Рассмотрите возможность найма бухгалтера или другого налогового специалиста, который поможет вам подготовить и подать налоговую декларацию.Профессиональные консультанты могут помочь вам точно зарегистрировать, вычесть списания и потребовать удержания.

  Эта статья была обновлена ​​с момента ее первоначальной публикации 29 ноября 2016 года.

  Это не является юридической консультацией; Для большей информации, пожалуйста нажмите сюда.

  Зачем начинать бизнес по подготовке налогов

  В современной экономике самозанятые люди часто имеют наибольшую гарантию занятости. Вознаграждение за предпринимательство — независимость, финансовая свобода и многое другое.Представьте себе создание собственного надежного источника дохода с неограниченным потенциалом! Вы можете создать отличный новый домашний бизнес, который может работать неполный или полный рабочий день … и даже превратиться в обычный бизнес. Выбор за вами и всегда будет, когда вы являетесь владельцем бизнеса.

  Преимущества открытия налогового бизнеса

  • Зарабатывайте 100 долларов в час или больше в качестве опытного профессионала
  • Уменьшите свои налоговые обязательства
  • Ваши навыки сделают вас более востребованным
  • Работайте 3 месяца в году и получайте большой доход
  • Лето и праздничные дни будут бесплатными
  • Будьте в большей безопасности — вы сами управляете своей судьбой
  • Начните дома с минимальными затратами

  Это проще и дешевле, чем вы думаете!

  • Минимальные начальные затраты
  • Начните свой налоговый бизнес быстро
  • Никаких франшизных сборов или лицензионных отчислений
  • Не требуется бухгалтерского образования или степени
  • Мы научим вас всему, что вам нужно знать, и сделаем это быстрее, чем вы думаете!
  • Не нужно изобретать велосипед — мы предлагаем налоговые руководства по политикам и процедурам, маркетингу налоговой подготовки, персоналу и расширению

  Огромный потенциал роста

  Миллионы американцев ежегодно платят налоговым специалистам за подготовку и подачу налоговой декларации, и Конгресс продолжает вносить новые изменения в налоговый кодекс.Эти изменения еще больше сбивают с толку и разочаровывают налогоплательщиков, и они больше, чем когда-либо, обращаются за помощью к налоговым специалистам.

  Поскольку количество налогоплательщиков продолжает расти, растет и потребность в квалифицированных составителях налоговых деклараций. И теперь, с недавними изменениями в экономике США, для налогоплательщиков как никогда важно требовать все причитающиеся им кредиты и вычеты и платить не больше, чем точная сумма налогов, которую они должны. Создание собственного налогового бизнеса позволит вам удовлетворить этот растущий спрос, а также даст вам гибкость и безопасность, которых вы заслуживаете.

  Лучше, чем франшиза

  Вот лишь некоторые из причин, по которым открытие собственного бизнеса по составлению налоговых деклараций имеет больше смысла, чем покупка франшизы в налоговом бизнесе. Наличие собственного налогового бизнеса означает:

  1. ИЗБЕГАЙТЕ дорогостоящих стартовых сборов
  2. ИЗБЕГАЙТЕ лицензионных платежей
  3. ИЗБЕГАЙТЕ проблем с финансовой помощью
  4. ИЗБЕГАЙТЕ географических ограничений
  5. ИЗБЕГАЙТЕ проблем с правовой помощью франчайзера, если что-то пойдет не так
  6. ТВОРЧЕСКИЙ КОНТРОЛЬ — все будет по-своему
  ОТСУТСТВИЕ требований к контракту — знаете ли вы, чем будете заниматься через много лет?
  7. НЕТ проблем с недостаточной поддержкой со стороны франчайзера
  8. РАЗУМНЫЕ РАСХОДЫ на расходные материалы — без наценок франчайзера
  9. СВОБОДА для неконкурентных положений, если вы хотите отказаться от франшизы
  10. ИЗБЕГАЙТЕ рекламных сборов, которые могут не помочь вашей франшизе
  11. ИЗБЕГАЙТЕ потери вашего бизнеса из-за необоснованного прекращения действия вашей франшизы

  Нравится работать с людьми и компьютерами? Подготовка налогов — отличный бизнес для вас!

  Подготовка налоговых деклараций — отличный домашний бизнес для многих типов людей.Если вам нравится работать с людьми и компьютерами, это может быть для вас!

  Домоседы и ранние пенсионеры считают, что это прекрасное дополнение к своей жизни. Это позволяет вам по-прежнему проводить отпуск, а летом проводить свободное время с детьми или внуками, позволяет путешествовать и т. Д.

  Военнослужащие в отставке , ищущие вторую карьеру, могут создать бизнес, который позволит им проработать столько лет, сколько они захотят.

  Супруги из числа военнослужащих ищут портативную карьеру, которую вы можете взять с собой и развиваться независимо от того, где вы находитесь.

  Специалисты в области финансовых услуг могут добавить к своим услугам опыт подготовки налоговых деклараций, предлагая своим клиентам большую ценность.

  Чтобы стать успешным налоговым специалистом, не нужно быть дипломированным бухгалтером или специалистом по цифрам

  Миф № 1: «Чтобы стать налоговым специалистом, вам необходимо быть CPA или иметь степень бухгалтерского учета.”

  Многие люди уклоняются от налогов, потому что думают, что это будет слишком сложно, и вы должны быть сертифицированным бухгалтером (CPA) или иметь степень бухгалтера или эквивалент. На самом деле вам не обязательно быть бухгалтером, чтобы стать налоговым профессионалом. Хотя способность работать с цифрами очень важна, знание математики и финансов на высоком уровне не обязательно, а подготовка налоговых деклараций — это не бухгалтерский учет, это закон. Вам даже не нужно иметь высшее образование, чтобы составлять налоги.Фактически, высшее звание в налоговой отрасли — это фактически зарегистрированный агент IRS.

  Тогда что вам нужно?

  Чтобы получить прочную основу в индивидуальном налогообложении, вам необходимо пройти хотя бы один курс подготовки к налогам. Кроме того, если вы решите пройти добровольную Ежегодную сезонную программу подачи налоговых деклараций (AFSP) Службы внутренних доходов (IRS), вам также потребуется пройти 6-часовой ежегодный курс повышения квалификации по федеральным налогам (AFTR) с тестом на компетентность из 100 вопросов. чтобы подтвердить свои налоговые знания.Чтобы получить отчет об окончании этой программы от IRS, вы также должны пройти дополнительные часы непрерывного образования. 6-часовой курс AFTR и CE — это добровольная годовая программа IRS. Непрерывное образование — это прекрасная вещь и очень важная вещь, поскольку она поможет вам улучшить свои налоговые знания и оставаться в курсе налогового кодекса. Если вы хотите подготовить налоговую декларацию для бизнеса, вам также необходимо пройти курс по подоходному налогу с малого бизнеса. Узнайте больше о программе AFSP.

  Наш курс по подготовке налогов для начинающих не предполагает никаких предварительных знаний о налогах, а доступное сегодня программное обеспечение для составления налоговых деклараций значительно упрощает подготовку налогов. При этом программное обеспечение для составления налоговой отчетности НЕ заменяет налоговые знания. Чрезвычайно важно, чтобы вы могли заполнять налоговые декларации вручную, поскольку компьютерные программы не всегда все продумывают. Вам не следует никогда полагаться на какую-либо налоговую программу, чтобы обучить вас или точно подготовить для вас налоговую декларацию.Его следует просто использовать как инструмент для улучшения вашего обслуживания и повышения вашей эффективности.

  Миф № 2: «Налоговая подготовка предназначена для« числовых »людей».

  Удивительно, как много людей думают, что налоговая подготовка зависит только от цифр, но это еще не все. Подготовка налогов — это на самом деле дело людей. Итак, если вам нравится работать с людьми, вы могли бы очень хорошо преуспеть в налоговом бизнесе. Речь идет о построении отношений и доверия.

  Да, чрезвычайно важно, чтобы у вас были знания, чтобы правильно составлять налоги.Но не менее важен опыт ваших клиентов в процессе подготовки налоговой декларации и после нее. Когда вы имеете дело с финансовой информацией клиента, она становится очень личной. Ваш клиент верит, что вы хорошо о нем / ней позаботитесь, и надеется, что вы учитываете его интересы. Ваш клиент ищет совета и обратился к вам, потому что видит в вас эксперта в налоговой сфере. Вы можете идеально подготовить налоговую декларацию клиента, но, если вы не предоставите персональные услуги, они могут не вернуться.Отношения превыше всего!

  Потенциал высокого дохода

  Налоговый бизнес на дому может быть очень прибыльным.

  Сумма денег, которую вы можете заработать, будет зависеть от вашего рынка и от того, насколько легко вы можете привлечь клиентов. С домашним бизнесом по подготовке налогов у вас будет очень мало накладных расходов; следовательно, у вас есть возможность взимать меньше, чем у ваших конкурентов.

  • Опытный независимый налоговый специалист может зарабатывать до 100 долларов в час.
  • Это 5000 долларов в неделю при 50-часовой рабочей неделе или 60 000 долларов за трехмесячный налоговый сезон!

  Скорее всего, вы не заработаете столько во время первого налогового сезона, потому что вы по-прежнему будете учиться и привлекать новых клиентов.Но благодаря эффективному маркетингу и отличному обслуживанию клиентов вы можете расти за счет высокого удержания клиентов и рекомендаций, быстро достичь этого уровня дохода всего за 3 месяца работы и продолжать развивать свой налоговый бизнес!

  Что еще более захватывающе, так это то, что по мере роста вашего бизнеса за счет новых клиентов и рефералов ваш будущий потенциал заработка намного больше! Plus, вы можете наслаждаться летом и праздниками, потому что большая часть вашего бизнеса создается в течение напряженного сезона подачи документов с середины января до середины апреля.Или вы можете рассмотреть возможность предоставления других услуг своим налоговым клиентам и получать доход круглый год!

  Дополнительный поток доходов

  В связи с недавними изменениями в экономике многие люди ищут дополнительные источники дохода, чтобы поддерживать свой нынешний образ жизни. Налоговая компания на дому может пополнить ваш доход, оплачивать счета, позволить вам откладывать на пенсию и многое другое.

  Ваш бизнес по подоходному налогу может быть отдельным бизнесом, предлагающим только услуги по составлению налогов, или вы можете найти его в качестве дополнительного бизнеса, который может быть добавлен к другому бизнесу, в котором вы уже участвуете, например

  • финансовые услуги
  • страхование
  • бухгалтерский учет

  Ваши клиенты оценят наличие одного человека, который сможет справиться с их финансами.

  Бизнес по составлению налоговой отчетности также отлично подходит, если вам довелось работать в другой сфере, которая также является сезонной, но в другое время года, например,

  .
  • розничная торговля
  • недвижимость
  • уход за газоном
  • путешествия

  Бизнес по составлению налоговых деклараций может обеспечить вам стабильный доход круглый год.

  Возможности круглогодичного дохода

  Как надежный налоговый консультант своих налоговых клиентов, вы можете предоставить им дополнительные финансовые услуги, в которых они нуждаются.Получив необходимые лицензии, вы можете предоставлять финансовые услуги и продукты, такие как IRA, пенсионные планы, страхование и т.д.

  Вы также можете предоставлять бухгалтерские услуги и услуги по расчету заработной платы своим клиентам из малого бизнеса, чтобы получать дополнительный круглогодичный доход. Тысячи малых предприятий открываются каждый день, и эта тенденция усиливается из-за большого количества уволенных рабочих, которые обращаются к самозанятости.

  Существуют и другие возможности для получения круглогодичного дохода, например, стать брокером по недвижимости, чтобы воспользоваться неизбежным восстановлением рынка жилья в ближайшие годы. Знания о подоходном налоге являются большим активом для многих профессионалов в области финансовых услуг, а наличие налоговых знаний обеспечит вам ключевое конкурентное преимущество.

  Минимальные начальные затраты

  Начать налоговый бизнес на дому можно очень недорого. Поскольку у вас будет очень мало накладных расходов, вы можете взимать меньшую плату, чем ваши конкуренты, и при этом получать большую прибыль.

  Начальные затраты на налогообложение на дому (при условии, что у вас уже есть компьютер и принтер):

  • Комплексный курс налогообложения, 497 долларов США, добавьте бумажную книгу за дополнительную плату — Обновлено для 2021 года
  • Руководство по началу и развитию вашего успешного налогового бизнеса, 99–149 долларов США
  • Регистрация в IRS, чтобы стать составителем налогов (получить составителя Идентификационный номер налогоплательщика (PTIN), сбор в размере 35,95 долларов США за заявку / продление PTIN
  • Программа добровольной ежегодной подачи налоговой декларации в IRS, 59-119 долларов США
  • Профессиональное программное обеспечение для подготовки налоговой отчетности — (доступны варианты с более низкой стоимостью), 500 долларов США
  • Подготовка налоговых деклараций Управление по маркетингу и налогообложению Расходные материалы, 500 долларов США

  Главное, что вам понадобится:

  • Обучение налоговой подготовке
  • Компьютер
  • Прочее оборудование, такое как принтер, копировальный аппарат, сканер, факс
  • Интернет-сервис
  • Профессиональное программное обеспечение для подготовки налогов
  • Канцелярские товары
  • Визитные карточки
  • A Идентификационный номер налогоплательщика по составлению налогов (PTIN) из IRS
  • Электронный идентификационный номер заявителя (EFIN) из IRS (бесплатно)
  • Рассмотрите возможность завершения добровольной ежегодной сезонной программы подачи налоговых деклараций IRS и получите Ежегодную федеральную налоговую справку о заполнении
  • Продукты для быстрого возмещения — если хочешь им предложить

  Быстрое время разгона

  Начать собственный бизнес по составлению налоговой декларации на дому проще, чем вы думаете.Самое главное, что вам нужно, — это хорошие твердые налоговые знания, которые доступны онлайн, 24/7 с поддержкой инструктора прямо здесь, в Школе подоходного налога!

  После успешного завершения 48-часового комплексного курса налогообложения в Surgent Income Tax School (многие заканчивают всего за 10 недель или меньше) вы будете иметь право готовить индивидуальные налоговые декларации почти для всех налогоплательщиков США. * Калифорнийское издание Комплексного курса по налогообложению доступно для тех, кому нужен квалификационный курс по налогообложению, утвержденный CTEC.

  ВАЖНО: IRS разработало добровольную программу для составителей налоговой декларации, чтобы каждый год обеспечивать минимальный уровень компетентности и продолжать свое образование каждый год. Не освобожденные от налогов лица, составляющие налоговую декларацию, которые не завершили эту программу, по-прежнему смогут составлять налоговые декларации, но не смогут представлять своих налоговых клиентов в IRS, если возникнет проблема. Узнайте больше о Ежегодной программе подачи заявок (AFSP).

  Если вы решите закончить программу AFSP, вы должны зарегистрироваться в качестве составителя налоговой декларации и каждый год в будущем получать дополнительное образование.Непрерывное образование — это отличная вещь, поскольку это поможет вам улучшить свои налоговые знания и оставаться в курсе налогового кодекса. Если вы хотите подготовить налоговую декларацию для бизнеса, вам также необходимо пройти курс по подоходному налогу с малого бизнеса. Курс Small Business I Tax (большинство студентов заканчивают всего за 5 недель или меньше) в The Income Tax School соответствует требованиям малого бизнеса для сдачи экзамена IRS. После того, как вы станете зарегистрированным составителем налоговых деклараций, у вас в кратчайшие сроки появится собственный бизнес по составлению налоговых деклараций на дому!

  Первое, что вам понадобится, это прочный фундамент налоговых знаний.Школа Surgent Income Tax School предлагает курсы по налогообложению онлайн, 24/7. Так что можете сразу приступить к работе!

  Всего после одного 48-часового комплексного курса налогообложения вы сможете готовить налоговые декларации для большинства индивидуальных налогоплательщиков США. Этот налоговый курс можно пройти всего за несколько недель! Если вы хотите подготовить налоговые декларации для малого бизнеса, вам также следует пройти 30-часовой курс по налогообложению для малого бизнеса I.

  Руководство по началу и развитию успешного налогового бизнеса

  Эта 319-страничная книга — ваш путеводитель по началу работы в налоговом бизнесе уже сегодня!

  «Одна очень важная вещь, которую я усвоил за эти годы, — это то, что нет необходимости изобретать велосипед.Эта книга представляет собой практическое всеобъемлющее руководство, которое будет полезно для всех предпринимателей, планирующих работать либо в качестве единственного налогового специалиста, либо в качестве владельца налогового бизнеса, нанимающего других налоговых органов. В этой книге вы познакомитесь с множеством передовых методов, которые сэкономят ваше время и деньги и помогут развить успешный налоговый бизнес. ”

  — Чак МакКейб

  Также доступны: Руководства по управлению налоговой практикой, которые помогут вам конкурировать с национальными налоговыми фирмами!
  

  Опции налогового программного обеспечения

  Выбор профессионального программного обеспечения для подготовки налоговой отчетности будет зависеть от того, какие налоговые декларации вы будете готовить и что вы можете себе позволить.Вы можете выбрать что угодно: от простого пакета с оплатой за возврат до базового пакета налогового программного обеспечения, который позволит вам составлять простые декларации, до очень продвинутой налоговой программы, которая позволит вам подготовить все типы налоговых деклараций с множеством функций. свистки. Вот недавняя запись в блоге, которая поможет вам сузить круг вариантов:

  Как найти первых клиентов

  Вам может быть интересно, как вы получите своих первых клиентов. Большинство людей начинают с того, что предлагают свои письменные услуги друзьям, членам семьи и соседям.Это отличное место для начала, потому что эти люди уже знают вас и верят, что вы сделаете хорошую работу. Оттуда вы можете попросить рефералов. Предложение поощрения и / или скидки клиентам, которые дают рекомендации, — отличный способ расширить ваш бизнес. Также помогает специальное предложение для новых клиентов.

  Еще один отличный способ расширить бизнес — начать нетворкинг. Выйдите из дома и станьте известным как «налоговый эксперт». Вы можете присоединиться к такой группе, как Business Network International (BNI).Для вас будет важно продолжить свое налоговое образование, чтобы вы всегда были в курсе изменений налогового законодательства, а также могли обрабатывать более сложные налоговые декларации / вопросы.

  Предложение написать налоговую колонку и ответить на налоговые вопросы — это еще один способ заявить о себе. Вы можете узнать больше о том, как начать и развивать свой налоговый бизнес, с помощью Руководств по налоговой практике, доступных в Школе Surgent Income Tax School.

  Начните свой собственный налоговый бизнес за несколько недель — без франшизы и роялти

  Шаг 1

  Зарегистрируйтесь и успешно завершите комплексный налоговый курс.

  Научитесь составлять налоговые декларации и исследуйте налоговые вопросы для большинства налогоплательщиков, не являющихся физическими лицами, налогоплательщиками, не являющимися частными лицами, и налогоплательщиками малого бизнеса (самозанятые / Приложение C) по форме 1040. Утверждено CTEC. Включает сертификат об окончании и БЕСПЛАТНЫЙ курс AFTR.

  Шаг 2

  Добавьте руководство, чтобы начать и развивать успешный налоговый бизнес, чтобы быстро начать свой налоговый бизнес

  Ваш путеводитель по началу работы в налоговом бизнесе уже сегодня! Узнать больше о справочнике

  «Чтение руководства для начинающих компаний изменило мою деловую жизнь.
  — Натаниэль Р. Козли-младший, доктор медицинских наук, основатель, президент и главный исполнительный директор, Global Tax Centres

  Шаг 3

  Следуйте контрольному списку для открытия налогового бизнеса

  eFile для бизнеса | NCDOR

  Для налогоплательщиков — выберите тип налога (ниже), чтобы просмотреть список одобренных программных продуктов eFile. Убедитесь, что выбранный вами поставщик программного обеспечения и продукт eFile поддерживает формы, которые вы хотите заполнить и / или оплатить.

  Корпоративный доход и франшиза

  • Файл с использованием программного обеспечения по конкурентоспособной цене
  • Доступно для отчетов и платежей за текущий, измененный и предыдущий год
  • Файл с использованием программного обеспечения по конкурентоспособной цене
  • Доступно для отчетов и платежей за текущий, измененный и предыдущий год

  Имущество и трасты

  • Файл с использованием программного обеспечения по конкурентоспособной цене
  • Доступно для отчетов и платежей за текущий и измененный год

  Подача налоговой декларации

  • eFile поддерживает несколько вариантов хранения:
    • Подавать декларации штата и федеральные отчеты вместе или по отдельности
    • Текущий, с поправками или предыдущие годы (до двух лет до текущего года)
    • Заявление на добавочный номер
    • Расчетный налог на прибыль
  • Просмотрите формы корпоративного дохода и франшизы, доступные в электронном файле
  • Просмотрите формы партнерства, доступные в электронном файле
  • Просмотрите формы собственности и трастов, доступные в электронном файле

  Уплата налогов

  • Некоторые поставщики электронных файлов предлагают варианты оплаты
    • Оплата векселем
    • Платите при подаче декларации в электронном виде, или
    • Запланируйте платеж при подаче декларации в электронном виде
      • Причитающийся (уплата) налога может быть запланирован до срока платежа
      • продление платежей может быть запланировано на срок до 6 месяцев
      • расчетные платежи могут быть запланированы на срок до 12 месяцев
  • Вы также можете оплатить с помощью веб-сайта NCDOR или по почте (корпоративная), почтой (партнерство) или почтой (Estates and Trusts).

  Выбор способа возврата

  • Кредит переплаты в качестве расчетного платежа по налогу на прибыль за следующий год
  • Взнос в фонд NC Nongame and Endangered Wildlife Fund
  • Взнос в благотворительный фонд образования штата Северная Каролина
  • Квитанция бумажного чека на возврат

  Что такое электронный файл?

  • Электронный способ подачи и уплаты федеральных налогов и налогов штата с использованием одобренного NCDOR коммерческого программного обеспечения для подготовки налогов
  • Партнерская программа, предлагаемая IRS (федеральным), NCDOR (штат) и участвующими поставщиками программного обеспечения
  • Часто именуется MeF (Модернизированная электронная архивация)

  Хотите получить дополнительную информацию?

  [видео: https: // youtu.be / GNMw9wKdZH8]

  Бизнес-формы IRS: полный список

  Как владелец малого бизнеса, ваши налоговые обязательства более важны, чем налоговые обязательства отдельных сотрудников — в немалой степени потому, что вы также несете ответственность за заполнение различных бизнес-форм IRS. Чтобы помочь вам ориентироваться в этой сложной территории, мы составили исчерпывающий список бизнес-форм IRS и краткое описание каждой из них.

  Бизнес-формы IRS: основы

  Когда дело доходит до IRS, у вас как у владельца бизнеса может быть много обязательств.Заполнение различных бизнес-форм IRS не только является федеральным требованием ведения бизнеса, но также важно убедиться, что вы полностью и правильно выполняете свои обязательства, чтобы защитить свой бизнес в случае аудита IRS. Хотя не многие компании на самом деле проходят аудит, лучше всегда быть бдительным, когда дело касается форм малого бизнеса IRS, что означает знание различных типов и того, какие из них могут применяться к вашему бизнесу.

  Как правило, наиболее распространенными бизнес-формами IRS являются налоговые формы.Как владелец бизнеса вы можете нести ответственность за уплату различных налогов: подоходного налога, акцизов, налогов для ваших сотрудников и т. Д. В конечном итоге, налоги, которые вы платите — и соответствующие бизнес-формы IRS, которые вы должны заполнить и подать — будет во многом зависеть от типа вашего предприятия. Однако, помимо стандартных налоговых форм, вам могут потребоваться другие формы IRS для малого бизнеса, от формы, предназначенной для льгот сотрудникам, до формы для изменения вашего служебного адреса.

  Поскольку бизнес-формы IRS могут быть настолько исчерпывающими, мы всегда рекомендуем работать с бухгалтером, налоговым консультантом или зарегистрированным агентом, который специализируется на работе с малым бизнесом. Эти профессионалы будут лучшими и наиболее осведомленными специалистами, доступными для вас, которые смогут ответить на вопросы, помочь с заполнением бизнес-форм IRS и убедиться, что вы выполняете все соответствующие обязательства для своего малого бизнеса.

  Бизнес-формы IRS: открытие нового бизнеса

  Важно хорошо понимать бизнес-формы IRS, которые вам, возможно, придется заполнить и подать в IRS.Первая форма в этом списке применима ко всем типам бизнеса и, вероятно, является первой формой IRS, которую вам нужно будет заполнить при открытии нового бизнеса: Форма SS-4.

  Форма SS-4: Заявление на получение идентификационного номера работодателя

  Форма SS-4 IRS, также называемая заявкой на получение идентификационного номера работодателя, сама по себе не является налоговой формой для предприятий. В отличие от многих других бизнес-форм IRS, которые вам, возможно, придется заполнить в зависимости от налоговых обязательств вашего бизнеса, эта форма, как следует из названия, используется для официального заявления на получение идентификационного номера работодателя или EIN.EIN — это уникальный девятизначный номер, который используется для идентификации вашей компании, часто называемый идентификационным номером налогоплательщика.

  Хотя индивидуальные предприятия и ООО с одним лицом без сотрудников не обязаны иметь EIN, мы рекомендуем всем предприятиям заполнить форму SS-4, поскольку получение EIN дает множество преимуществ — например, упрощение процедуры управлять своими личными и бизнес-финансами. Чтобы получить EIN, все, что вам нужно сделать, это заполнить форму SS-4 и подать ее в IRS. Форма относительно простая, запрашивает основную информацию о вашем бизнесе.Его можно легко подать онлайн, а также отправить по факсу или по почте.

  Бизнес-формы IRS: Подача и уплата бизнес-налогов

  Большая часть бизнес-форм IRS, которые вам нужно будет заполнить, будет напрямую связана с бизнес-налогами. Точные формы, которые вам нужно будет заполнить, и налоги, которые вам придется заплатить, будут зависеть от вашего конкретного бизнеса. Отрасль вашего бизнеса, сотрудники и тип организации могут влиять на вашу налоговую ответственность и формы, которые вы должны заполнить для выполнения указанной обязанности.Однако из всех этих факторов тип вашей организации, вероятно, наиболее сильно повлияет на ваши налоги на бизнес. Вот разбивка бизнес-форм IRS, связанных с налогообложением, которые вам, возможно, потребуется заполнить, в зависимости от типа предприятия:

  Бизнес-формы IRS для индивидуальных предпринимателей

  Если ваш бизнес является индивидуальным предпринимателем, то есть вы единственный владелец и оператор, от вас обычно требуется подавать формы подоходного налога для вашего бизнеса, а также подавать налоги на самозанятость как физическое лицо.Вот некоторые из наиболее распространенных бизнес-форм IRS, которые вы увидите в этом случае:

  • Форма 1040: Форма 1040 IRS используется для подачи вашей индивидуальной налоговой декларации. Однако, как индивидуальный предприниматель, вам необходимо заполнить дополнительные расписания по форме 1040, чтобы подать этот годовой отчет.

  • Форма 1040 Приложение C: Форма 1040 Приложение C используется для отчета о годовом доходе или убытках от вашего бизнеса. Вы используете информацию из Приложения C для заполнения вашей индивидуальной формы 1040.

  • Форма 1040 Приложение C-EZ: Если у вас небольшой бизнес, вы можете иметь право заполнить Приложение C-EZ. Как и общая форма Приложения C, эта форма сообщает о годовой прибыли вашего бизнеса. Однако, чтобы подать расписание C-EZ вместо приложения C, вы должны соответствовать всем требованиям IRS, изложенным в инструкциях к расписанию C-EZ.

  • Форма 1040-ES: Эта бизнес-форма IRS используется для расчета и уплаты ваших предполагаемых налогов. Расчетный налог — это метод, используемый для уплаты налога на доход, который не подлежит удержанию, в данном случае из-за самозанятости.Поскольку у вас нет работодателя, удерживающего за вас налоги, вы обязаны уплачивать расчетные налоги на ежеквартальной основе.

  • Форма 1040-SE: Таблица SE используется для определения суммы вашей задолженности по налогам на самозанятость. Налоги на самозанятость — это налоги, которые вы платите в качестве вашей части налогов на социальное обеспечение и медицинскую помощь, поскольку у вас нет работодателя, который регулярно снимает их с вашей заработной платы. График SE позволяет вам рассчитать ваши налоговые обязательства по самозанятости, которые вы затем записываете в своей индивидуальной форме 1040.

  Деловые формы IRS для партнерств

  Если ваш бизнес является партнерством, вы будете нести ответственность за уплату налогов для партнерства в целом, а также отдельных лиц, которые составляют партнерство. В рамках партнерства вам необходимо заполнить форму 1065, которая представляет собой ежегодную информационную декларацию, чтобы сообщить о доходах, прибылях, убытках, вычетах и ​​кредитах для вашего бизнеса. Чтобы определить долю каждого партнера в прибылях и убытках бизнеса, вы должны заполнить График K-1.Затем вы воспользуетесь расчетами из Таблицы K-1 для заполнения Формы 1065.

  Однако, будучи партнерством, ваша компания не платит подоходный налог. Вместо этого это налоговое бремя перекладывается на отдельных партнеров. В этом случае, как член партнерства, вы можете нести ответственность за многие формы, которые обсуждались ранее, включая форму 1040, форму 1040-ES и форму 1040-SE. В зависимости от вашего бизнеса вам также может потребоваться заполнить форму 1040, Приложение E, в котором указывается дополнительный доход и убытки от вашего партнерства.

  Бизнес-формы IRS для корпораций

  Для корпораций конкретные формы IRS для малого бизнеса, которые вам нужно будет заполнить для целей налогообложения, в конечном итоге будут зависеть от того, являетесь ли вы корпорацией S или корпорацией C.

  Если вы являетесь корпорацией C, ваш бизнес юридически отделен от вас, и поэтому вы будете платить подоходный налог с вашего бизнеса, используя форму 1120. Форма 1120 представляет собой годовой отчет о доходах, прибылях, убытках, вычетах и ​​кредитах. который определяет обязательства корпорации по налогу на прибыль.

  Как акционер вашей корпорации, вы облагаетесь налогом в своей личной налоговой декларации, форме 1040, когда прибыль распределяется в качестве дивидендов. Если вы являетесь акционером, участвующим в деятельности компании, вас считают наемным работником. Таким образом, налогом на самозанятость облагается только заработная плата, получаемая вами как наемным работником.

  Для S-корпорации, с другой стороны, вы должны заполнить:

  • Форма 1120S: Форма 1120S представляет собой годовой отчет о доходах, прибылях, убытках, отчислениях и кредитах для S-корпорации.Подобно тому, как Форма 1040 Приложение-C сообщает о доходах или убытках вашего бизнеса в отношении вашей личной налоговой декларации, форма 1120S влияет на вашу личную налоговую декларацию. Однако, в отличие от Приложения C, оно подается в IRS отдельно от вашей личной декларации.

  • Форма 1120S Приложение K-1: Приложение K-1 для формы 1120S должно быть заполнено всеми акционерами вашего бизнеса S corp. Подобно Приложению K-1 для партнерств, в этой форме рассчитывается ответственность каждого акционера за прибыль или убыток бизнеса.Форму 1120S Schedule K-1 не нужно подавать в IRS, но вместо этого акционеры используют для заполнения своих индивидуальных налоговых деклараций.

  Кроме того, если вы являетесь акционером корпорации S, вы можете нести ответственность за форму 1040, Приложение E, а также форму 1040-ES как часть вашей личной налоговой декларации.

  Наконец, для обоих типов корпораций вы можете нести ответственность за форму 1120-W. Форма 1120-W рассчитывает предполагаемый налог, который корпорации должны платить ежеквартально.Расчетные налоги могут применяться как к корпусу C, так и к корпусу S и их налоговым формам 1120 в зависимости от конкретных обстоятельств.

  Бизнес-формы IRS для компаний с ограниченной ответственностью

  Определить, за какие бизнес-формы IRS вы несете ответственность как компания с ограниченной ответственностью или LLC, немного сложнее. Для целей налогообложения IRS может рассматривать LLC как корпорацию, товарищество или часть налоговой декларации владельца LLC, также называемую неучтенным лицом.

  Если последнее относится к вашему LLC, вы, как владелец, будете сообщать о доходах и расходах вашего LLC, используя форму 1040, Приложение C или E.

  С другой стороны, если у вашего LLC как минимум два участника, это считается партнерством, и вам нужно будет заполнить форму 1065, а также Приложение K-1 для каждого партнера. Кроме того, LLC, подающие декларации о партнерстве, обычно платят налог на самозанятость на свою долю в доходах партнерства, что означает добавление формы 1040-ES или формы 1040-SE к вашей индивидуальной декларации.

  Наконец, если ваша LLC рассматривается как корпорация, вы должны заполнить форму 1120 или форму 1120S.

  Если вы хотите изменить классификацию вашего LLC по федеральным налогам, вы можете заполнить форму 8832.Эта форма позволяет вам указать, как вы хотите, чтобы ваша LLC была классифицирована в IRS, как корпорация C, партнерство или индивидуальное предприятие.

  Деловые формы IRS: дополнительные налоговые формы

  Хотя перечисленные выше формы, вероятно, будут теми, которые вы будете видеть чаще всего для целей налогообложения бизнеса, есть несколько дополнительных форм, которые вам может потребоваться заполнить на основании по вашим обстоятельствам. Некоторые из этих форм включают:

  • Форма 1040 Приложение F: Приложение F сообщает о прибылях и убытках от ведения сельского хозяйства.Эта форма похожа на Schedule-C, но предназначена только для владельцев ферм.

  • Форма 1045: Эта форма может использоваться для подачи заявки на быстрое возмещение налога в связи с переносом неиспользованного общего коммерческого кредита, переносом чистого операционного убытка в определенных ситуациях или переносом чистого убытка по контрактам по разделу 1256. .

  • Форма 720: Форма 720 IRS используется для ежеквартальной отчетности и уплаты федерального акцизного налога. Акцизный налог — это налог, взимаемый с определенных товаров или услуг, которые производятся или импортируются в США.С., люблю бензин, уголь и покрышки. Вашему бизнесу необходимо заполнить форму 720 или любую из связанных с ней форм, если вы имеете дело с товарами или услугами, за которые взимаются акцизы.

  • Форма 4562: Эта форма используется для отчета об износе или амортизации имущества или транспортных средств, используемых для вашего бизнеса, и, следовательно, для требования налогового вычета.

  • Форма 8829: Форма 8829 используется для определения того, можете ли вы требовать налогового вычета в отношении любых расходов на жилье. Как правило, эта форма применяется, если ваш бизнес находится у вас дома или если вы используете свой дом для ведения бизнеса на регулярной основе.

  • Форма 5329: Эта форма используется для отчета о дополнительных налогах на пенсионные планы для вашего малого бизнеса, такие как IRA, Coverdell ESA, QTP, Archer MSA, HSA или любые другие соответствующие пенсионные планы.

  • Форма 8283: Форма 8283 используется для сообщения и требования о вычете безналичных благотворительных подарков, которые ваша компания сделала на сумму более 500 долларов.

  • Форма 8606: Эта форма IRS сообщает о невычитаемых взносах, внесенных вами в традиционные IRA, распределения из традиционных, SEP или SIMPLE IRA, конверсии из традиционных SEP или простых IRA в IRA Roth и распределения из IRA Roth.

  • Форма 8903: Эта форма используется для определения вычета по вашей внутренней производственной деятельности или DPAD. Однако этот вычет был отменен и теперь применим только к налоговым годам до 2018 года.

  • Форма 7004: заполнение формы 7004 позволяет вам запросить автоматическое продление времени для подачи определенного налога на прибыль, информации и других отчетов, таких как как формы 1065 и 1120.

  Как видите, существует множество различных вариантов бизнес-форм IRS, которые вам, возможно, потребуется заполнить для целей налогообложения.Формы, которые ваша компания заполняет для налогов, а также те, которые вам нужно будет заполнять для личных налогов, в значительной степени будут зависеть от типа вашей организации, а также от спецификаций, которые IRS устанавливает в своих документах с инструкциями по налоговым формам.

  Бизнес-формы IRS: ведение бизнеса

  Хотя большая часть форм IRS для малого бизнеса, которые вам нужно будет заполнить, будет конкретно относиться к корпоративным и личным налогам, есть некоторые другие формы IRS, которые вам могут понадобиться файл, который в более общем плане относится к вашим бизнес-операциям.Вот некоторые из наиболее распространенных форм:

  • Форма 2553: Аналогично форме 8832, форма 2253 используется корпорацией или другим правомочным юридическим лицом, чтобы выбрать, чтобы ее рассматривали как корпорацию S.

  • Форма 2848: вы используете эту форму, чтобы уполномочить физическое лицо, например, ваш сертифицированный бухгалтер или бизнес-юрист, представлять вас в IRS.

  • Форма 4797: Эта форма обычно используется для сообщения о продаже или обмене коммерческой собственности.Эта форма также используется для отчета о других случаях отчуждения активов, а также о прибылях и убытках от отчуждения определенного имущества.

  • Форма 8822-B: Форма 8822-B используется для уведомления IRS, если вы изменили свой почтовый адрес, местонахождение предприятия или ответственную сторону.

  Бизнес-формы IRS: Управление бизнес-сотрудниками

  Независимо от типа вашей организации, если у вашего бизнеса есть сотрудники, будет ряд бизнес-форм IRS, которые вам, возможно, придется заполнить как работодатель.Эти формы могут сообщать информацию о налогах и доходах ваших сотрудников, а также о льготах сотрудникам в IRS:

  • Формы W-2 и W-3: Форма W-2 — это годовая форма, которую необходимо заполнить и подать в IRS, а также выдается каждому сотруднику. В этой форме указывается заработная плата сотрудника и налоговые удержания за налоговый год. Форма W-3 используется для передачи сотрудника W-2 в Управление социального обеспечения.

  • Форма 1099-MISC: Подобно W-2, форма 1099-MISC — это годовая форма, которая подается в IRS и передается вашим подрядчикам для отчета о заработной плате, которую вы им выплачиваете, и о любых налогах, которые вы платите. удерживается за них в течение налогового года.

  • Форма 1099-R: Другая версия формы 1099, форма 1099-R, используется для сообщения о любых распределениях, которые вы сделали для пенсий, аннуитетов, пенсионных планов или планов участия в прибыли, IRA, договоров страхования и т. Д. В данный налоговый год. Форму 1099-R необходимо подавать на каждого человека, для которого вы делали рассылки, а также раздавать каждому из этих людей. Если у вас есть IRA для своих сотрудников, вам также необходимо заполнить форму 5498 для каждой формы 1099-R.

  • Форма 940: Форма 940 IRS представляет собой годовой отчет о федеральных налоговых обязательствах вашего бизнеса по безработице с подробным описанием суммы задолженности за предыдущий год, суммы выплаты и любого непогашенного остатка.

  • Форма 941: Форма 941 должна подаваться ежеквартально, чтобы сообщать о доходах, налогах на социальное обеспечение и медицинскую помощь, которые вы удержали из зарплаты своих сотрудников. Вы также используете форму IRS 941 для расчета налоговых обязательств по социальному обеспечению и программе Medicare как работодатель.

  • Форма 943: Форма 943 сообщает о любой заработной плате и удержаниях налогов, произведенных вами в течение года специально для сельскохозяйственных работников.

  • Форма 944: Если ваша компания имеет более низкие налоговые обязательства по найму — 1000 долларов США или меньше — вы можете иметь право заполнить форму 944 вместо формы 941.Хотя в форме 944 также указываются налоги, удержанные из зарплаты сотрудников, ее можно подавать ежегодно, а не ежеквартально.

  • Формы 3921 и 3922: Формы 3921 и 3922 представляют собой формы, которые корпорации подают в связи с передачей акций сотруднику в течение данного года.

  Помимо перечисленных здесь, у вашего бизнеса могут быть дополнительные формы IRS, которые необходимо заполнить в отношении вознаграждений сотрудникам, включая пенсионные счета сотрудников, планы владения акциями и пенсионные трастовые счета, в зависимости от предлагаемых вами льгот.

  Версия этой статьи была впервые опубликована на Fundera, дочерней компании NerdWallet.

  Лучшее налоговое программное обеспечение для малого бизнеса в 2021 году

  Редакционная группа Select работает независимо над обзором финансовых продуктов и написанием статей, которые, по нашему мнению, будут полезны нашим читателям. Мы можем получать комиссию, когда вы переходите по ссылкам на продукты наших аффилированных партнеров.

  Давайте посмотрим правде в глаза, как владелец малого бизнеса у вас много дел, и заполнение налоговых деклараций может показаться непосильной задачей в вашем длинном списке дел.Но правильное программное обеспечение для подачи налоговой декларации через Интернет может помочь вам сэкономить время и деньги.

  Налоговые программы позволяют завершить процесс подачи документов в режиме онлайн, поэтому вам не нужно постоянно работать с бухгалтером. И не волнуйтесь, если вы не налоговый профи — эти службы проведут вас через процесс подачи, так что вы можете отметить все флажки перед тем, как подать заявку. Если вам нужен совет по поводу вашей налоговой ситуации, многие онлайн-программы предоставляют возможность обновления, чтобы получить поддержку в реальном времени, которая может включать индивидуальную помощь с налоговым специалистом.

  Выберите оцененные популярные программы для налоговой отчетности, которые предлагают планы, ориентированные на людей, которые являются владельцами малого бизнеса, которые обычно включают самозанятых, фрилансеров, индивидуальных предпринимателей и всех, кто имеет подработку (или две). Мы оценили эти программы по ряду характеристик, включая стоимость, пользовательский опыт, экспертную налоговую помощь и рейтинг Better Business Bureau. (Подробнее о нашей методологии см. Ниже.)

  Вот лучшие программы для подачи налоговой декларации для владельцев малого бизнеса, так что вы можете подавать налоговую декларацию раньше установленного срока.

  Лучшее программное обеспечение для налоговой отчетности для владельцев малого бизнеса

  Лучшее программное обеспечение для налоговой отчетности

  TurboTax

  На защищенном сайте TurboTax

  • Стоимость

    90 или 170 долларов США по федеральному, 40 или 50 долларов США на штат (см. Разбивку по планам ниже)

  • Мобильное приложение

  • Поддержка в реальном времени

  • Рейтинг Better Business Bureau

  Профи

  • Пошаговое руководство в формате вопросов и ответов, которому легко следовать
  • TurboTax Live по запросу совет и окончательный обзор налогового эксперта или CPA
  • Live Full Service имеет налогового эксперта, который подготовит, подпишет и отправит вашу налоговую декларацию
  • 100% гарантия точности, или TurboTax оплатит вам штрафы IRS
  • Гарантия максимального возмещения, или TurboTax будет вернуть уплаченные вами взносы за план
  • Аудиторская поддержка, которая предоставляет бесплатную помощь, если вы получите налоговое уведомление или другое налоговое уведомление

  Консультации 904 17

  • Дороже, чем другие программы
  • Планы интерактивной экспертной помощи стоят на 80 долларов больше для федеральных и на 10 долларов больше на штат
    • Самозанятые (для личных и деловых доходов и расходов): 90 долларов США из федерального бюджета, 40 долларов США на штат
    • Самостоятельная работа по найму (включая помощь налоговых экспертов): 170 долларов США из федерального бюджета, 50 долларов США на штат

    Второе место

    H&R Block

    На защищенном сайте H&R Block

    • Стоимость

      87 долларов.99 или 194,99 долларов США, 49,99 долларов США на штат (см. Разбивку по планам ниже)

    • Мобильное приложение

    • Поддержка в реальном времени

    • Рейтинг Better Business Bureau

    Плюсы

    • Простое пошаговое руководство за этим легко следить
    • Неограниченный чат или видеоподдержка по запросу с планами Online Assist
    • Возможность поговорить со специалистом по налогам, имеющим в среднем 10-летний опыт работы (за дополнительную плату)
    • Более 11000 физических мест, чтобы вы могли встретиться с Личный налоговый эксперт
    • Гарантия максимального возмещения или H&R Block вернет уплаченные вами взносы за план
    • Гарантия поддержки аудита, которая предоставляет бесплатную помощь, если вы получите IRS или другое налоговое уведомление
    • 100% точность или H&R Block возместит вам любые штрафы или пени в размере до 10 000 долларов США

    Консультации

    • Планы, которые включают беседу с живым налоговым экспертом, стоят на 107 долларов больше для федерального правительства. eturns
    • Одна из наиболее дорогостоящих программ

    Распределение затрат по планам:

    • Самозанятые (для личных и деловых доходов и расходов): 87 долларов.99 федеральных, 44,99 доллара США на штат на штат
    • Online Assist Самозанятые (включая помощь налоговых экспертов): 194,99 доллара США, 49,99 доллара США на штат

    Лучшее бесплатное налоговое программное обеспечение

    FreeTaxUSA

    На защищенном сайте FreeTaxUSA

    • Стоимость

    • Мобильное приложение

    • Экспертная поддержка по налогам

    • Рейтинг Better Business Bureau

    Плюсы

    • Использование федеральной регистрации можно бесплатно
    • Аудиторская защита доступна с версией Deluxe, которая дает вам поддержка со стороны представителя, если IRS проверит вашу федеральную налоговую декларацию
    • Гарантия максимального возмещения, или FreeTaxUSA вернет вам уплаченные взносы и предоставит купон на бесплатную исправленную налоговую декларацию
    • с точностью 100%, или FreeTaxUSA возместит вам любые штрафы / проценты

    Минусы

    • Невозможно импортировать W-2, поэтому вам нужно вручную en ter info
    • Государственная регистрация не бесплатна, хотя стоит всего 12 долларов.95
    • Приоритетная поддержка клиентов и чат доступны только при обновлении версии Deluxe и стоят 6,99 долларов США.

    Лучшее доступное программное обеспечение. подробности и промокод ниже)

  • Мобильное приложение

  • Поддержка налоговых экспертов

  • Рейтинг Better Business Bureau

  Плюсы

  • Более дешевый план, что делает его более доступным выбором, если у вас нет простой возврат и необходимость обновления
  • Низкие государственные пошлины за подачу документов
  • Индивидуальная поддержка от настоящих налоговых экспертов с точностью 100% Ask a Tax Pro
  • , или TaxSlayer возместит вам любые штрафы или проценты
  • Максимум гарантия возврата, или TaxSlayer вернет уплаченные вами взносы за план
  • Запрос IRS и гарантия поддержки аудита
  9 0416 Cons
  • Чтобы воспользоваться более низкими ценами, необходимо ввести код скидки

  Разбивка затрат по планам:

  • Самостоятельная работа (для личных и деловых доходов и расходов): 54 $.95 федеральных, 39,95 долларов США на штат

  Гарантия наилучшей точности

  TaxAct

  • Стоимость

    75,96 долларов США или 124,95 долларов США из федерального бюджета, 49,95–54,95 долларов США на штат (см. Разбивку по планам ниже)

  • 168 Мобильное приложение
    17
    168 Мобильное приложение Поддержка налогового эксперта

    • Рейтинг Better Business Bureau

    Профи

    • Гарантия точности до 100000 долларов США, которая возмещает вам налоговый сбор / штраф штата или проценты, если программное обеспечение TaxAct вызывает ошибку расчета в вашей налоговой декларации
    • Более доступный чем другое платное программное обеспечение
    • Индивидуальная поддержка от настоящих налоговых экспертов (за дополнительную плату)
    • Максимальный возврат и 100% гарантия точности, или TaxAct вернет вам уплаченные вами сборы за план и оплатит любую разницу в возмещении или налоговых обязательствах, плюс покрыть любые юридические расходы или расходы на аудит до 100 000 долларов США

    Cons

    • Xpert Help Самостоятельный план стоит на 75 долларов больше для fe deral

    Распределение затрат по плану:

    • Самозанятый / ИП (для личных и деловых доходов и расходов): 75 долларов США.96 федеральных, 54,95 долларов на штат
    • Партнерство, C Corporation или S Corporation: 124,95 доллара на федеральном уровне, 49,95 долларов на штат

    Часто задаваемые вопросы

    Когда нужно платить налоги?

    Федеральный подоходный налог и подоходный налог некоторых штатов теперь подлежат уплате 17 мая (проверяйте обновления своего штата).

    Хотя вам необходимо ежегодно подавать налоговую декларацию до даты подачи, вам также может потребоваться подавать налоговую декларацию ежеквартально и производить расчетные налоговые платежи. (Налоги по квартальной оценке подлежат уплате 15 апреля.Налоговое управление США обычно требует от владельцев малого бизнеса ежеквартальных расчетных платежей, если они ожидают, что задолженность составит минимум 1000 долларов. Ежеквартальная подача — не обязательно плохо. В конце концов, это позволяет вам сделать четыре небольших налоговых платежа по сравнению с одним крупным налоговым платежом.

    Вот, когда должны быть уплачены предполагаемые налоговые платежи:

    • Первый квартал (с 1 января по 31 марта): 15 апреля 2021 г.
    • Второй квартал (с 1 апреля по 31 мая): 15 июня 2021 г.
    • Третий квартал (с 1 июня по 31 августа): 15 сентября 2021 г.
    • Четвертый квартал (с 1 сентября по 31 декабря): 18 января 2022 г.

    Расчетные налоговые платежи можно произвести с помощью некоторого онлайн-программного обеспечения для налогообложения. Федеральная система налоговых платежей (EFTPS) или отправив заполненную форму 1040-ES вместе с платежом.Если вы отправляете платеж по почте, он должен быть помечен почтовым штемпелем до установленного срока, чтобы избежать штрафов.

    Что произойдет, если я не уложусь в срок?

    Если вы пропустите крайний срок 15 апреля, подайте налоговую декларацию как можно скорее. Если вы подадите заявление с опозданием, с вас может взиматься плата, и чем дольше вы ждете, тем дороже она становится. Если вы подадите заявку с опозданием и задолженность по налогам, с вас будет взиматься комиссия. Однако вы не понесете штраф, если у вас нет задолженности, а вместо этого вам будет возвращен налог. При этом невозможно узнать, задолжали вы налоги или нет, поэтому важно подавать документы вовремя.

    Сколько стоит подать налоговую декларацию?

    Большинству владельцев малого бизнеса придется платить за налоговую подготовку. В отличие от индивидуальных налоговых деклараций, бесплатных программ очень мало. Самый дорогой план, TurboTax Self-worker, стоит 90 долларов на федеральном уровне плюс 40 долларов на штат. И это не включает планы с живой налоговой поддержкой, которые варьируются от 139,95 до 170 долларов плюс государственные пошлины от 44,95 до 50 долларов.

    Наша методология

    Чтобы определить, какое налоговое программное обеспечение предлагает владельцам малого бизнеса лучший способ подачи налоговой декларации, Select сравнил каждую программу по ряду функций, в том числе:

    • Стоимость
    • Пользовательский опыт
    • Экспертная налоговая помощь
    • Точность и гарантия максимального возмещения
    • Рейтинг Better Business Bureau (BBB) ​​
    • Отзывы клиентов, если таковые имеются

    Стоимость была одним из наиболее важных факторов.Хотя одна из услуг предлагает бесплатную федеральную регистрацию, многие владельцы бизнеса могут захотеть воспользоваться надежным программным обеспечением, поэтому платят за подачу налогов. Мы оценили стоимость плана и взвесили получаемые вами функции, например, возможность максимизировать отчисления и кредиты. Чем больше отдача от вложенных средств, тем выше рейтинг сервиса.

    Независимо от того, являетесь ли вы новичком в подаче налоговой декларации или опытным профессионалом, пользовательский опыт имеет решающее значение для быстрого заполнения и подачи налоговой декларации с минимальным разочарованием.Выбранные нами услуги должны были быть относительно удобными для пользователя.

    Возможность поговорить с налоговым экспертом или представителем службы поддержки была большим плюсом. Все пять лучших налоговых программ предлагали ту или иную форму поддержки.

    И если услуга поддерживала потребителей с большой точностью и максимальной гарантией возмещения, она имела более высокий рейтинг.

    Мы также рассмотрели рейтинг Better Business Bureau, связанный с программным обеспечением. Рейтинги BBB помогают определить, ответственно ли ведется бизнес и помогает ли он своевременно разрешать жалобы клиентов.Также были учтены отзывы покупателей.

    Изучив вышеупомянутые особенности, мы отсортировали наши рекомендации по наилучшим для общей налоговой отчетности, занявшему второе место, бесплатному налоговому программному обеспечению, наиболее доступной и наилучшей гарантии точности.

    Федеральные пошлины и пошлины штата за регистрацию упомянутых выше программ могут быть изменены без предварительного уведомления. Многие программы не взимают плату до тех пор, пока вы не подадите заявку, поэтому есть вероятность, что размер комиссии может измениться с момента начала возврата и до момента его отправки.

    Редакционная заметка: Мнения, анализы, обзоры или рекомендации, выраженные в этой статье, принадлежат только редакции Select, и не были рассмотрены, одобрены или иным образом подтверждены какой-либо третьей стороной.