Депонирована невостребованная в срок заработная плата проводка: Депонирована невостребованная в срок заработная плата: что такое депонент зарплаты?

Депонирована заработная плата: проводки 2020 и 2021

Депонирование заработной платы — это передача на хранение наличных денежных средств, не полученных работниками в сроки, установленные для выплаты заработной платы.

Причины, почему работник не получил заработную плату в кассе организации в дни выдачи зарплаты, могут быть разными, например, болезнь, отпуск или нахождение в командировке.

По истечении 5 дней с даты выдачи зарплаты неполученные работниками денежные средства должны быть депонированы, то есть переданы на хранение до тех пор, пока работник не придет за их получением.

Депонировать не выданные средства необходимо по двум причинам:

Где хранить депонированную зарплату — в банке или в кассе

Если в организации установлен лимит кассового остатка, то хранение денежных средств в кассе организации сверх лимита не допускается. В течение 5 дней, начиная с установленного срока выплаты зарплаты, в кассе могут находиться денежные средства, превышающие лимит на сумму, указанную в платежной ведомости.

По истечении этого срока в кассе должна оставаться сумма наличных в пределах утвержденного лимита, включая отложенные средства. Если лимит не превышен, деньги можно хранить в кассе, если превышен, то сумму сверх лимита организация сдает на расчетный счет.

Как правильно депонировать заработную плату

Депонирование денежных средств отличается от простого хранения наличием установленной процедуры. Порядок действий описан в Указаниях Банка России от 11.03.2014 № 3210-У и заключается в следующем:

1. В последний день выдачи денег кассир делает запись «депонировано» в платежной ведомости напротив фамилий работников, не получивших деньги.
2. После этого кассир подсчитывает общую сумму выплаченной зарплаты и отложенных средств.
3. В итоговой строке платежной ведомости кассир указывает суммы выданные и отложенные.
4. Кассир сверяет итоговые суммы выданной и депонированной зарплат с итоговой суммой по платежной ведомости и при их соответствии ставит подпись.
5. Далее кассир передает подписанную платежную ведомость своему руководителю.
6. Депонированные суммы заработной платы оформляют бухгалтерской записью Дт 70 Кт 76.04.

С депонированием денежных средств, предназначенных для оплаты труда, сталкиваются только предприятия, выдающие сотрудникам заработную плату наличными через кассу.

Проводки по депонированию

Для учета средств используют такие проводки:

• получение наличных для выплаты — Дт 50 Кт 51;
• выдача зарплаты работникам — Дт 70 Кт 50;
• депонирована заработная плата (проводка) — Дт 70 Кт 76.04;
• взнос на расчетный счет денег сверх лимита — Дт 51 Кт 50.

Итоговым документом расчета заработной платы можно считать платежную ведомость, в которой указаны суммы причитающихся работнику выплат за вычетом произведенных удержаний.

При оплате труда из кассы платежная ведомость передается кассиру, который определяет, достаточно ли наличности для выплаты зарплаты и если не хватает, то заказывает недостающую сумму в банке.

Проводка по депонированию заработной платы (Дт 70 Кт 76.04) делается только в тех случаях, когда зарплата выдается наличными и не получена по уважительной причине. Невыплата заработанных денег по вине работодателя является нарушением законодательства с обязательной выплатой компенсации за задержку.

Не может быть депонирования при переводе денег с расчетного счета на банковский счет работника.

Как выдать депонированную заработную плату

Отложенные деньги выдаются сразу же, как только работник за ними обратится. Обращение может быть письменным и устным, его порядок устанавливается в каждой организации.

Выдана из кассы депонированная заработная плата, проводка:

Дт 76.04 Кт 50.

Если денежных средств в кассе организации недостаточно, чтобы выдать работникам, то кассир заказывает их в банке и получает наличными в кассу:

Дт 50 Кт 51.

Срок хранения

Специальным законодательным актом срок хранения депонентов не установлен, поэтому действует общий срок — 3 года. По истечению трех лет отложенная зарплата списывается в прочие доходы, как невостребованная:

Дт 76.04 Кт 91.01.

Списанные депоненты являются прибылью по основной деятельности и облагаются налогом на прибыль.

Обязаны ли депонировать зарплату малые предприятия

Согласно п. 2 Указания Банка России от 11.03.2014 № 3210-У, индивидуальные предприниматели и субъекты малого бизнеса могут не устанавливать кассовый лимит.

Следовательно, они не обязаны сдавать не выданную зарплату в банк, а могут хранить ее в кассе. Тем не менее, при наличии невыплаченного в срок вознаграждения по трудовому договору проводку по депонированию надо выполнить. Невыплата заработной платы в сроки, установленные трудовым договором, влечет ответственность работодателя вплоть до уголовной. Если в платежной ведомости не проставлена отметка «депонировано» и не сделана проводка Дт 70 Кт 76.04, при проверке это будет квалифицировано как задержка оплаты труда по вине работодателя, и руководитель компании будет привлечен к ответственности и заплатит штраф.

Правовые документы

47. Депонированная заработная плата

В каждой платежной ведомости кассир указывает выплаченную и депонированную сумму заработной платы. Аналитический учет невыданной зарплаты, премии и т. д. ведется по каждому работнику в книге учета депонированной заработной платы. После выплаты депонированной заработной платы в книге делается об этом соответствующая отметка — указание даты и номера расходного ордера, по которому выдана соответствующая сумма. Депонированные средства сдаются в учреждение банка, и на сданные суммы составляется один общий расходный кассовый ордер.

Депонированная заработная плата переносится со счета 70 «Расчеты с персоналом по оплате труда» на счет 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами», на котором для этих целей открывается субсчет «Депоненты». На депонируемую сумму делается проводка:

Д-т 70 «Расчеты с персоналом по оплате труда» К-т 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами», субсчет «Расчеты по депонированным суммам».

Депонированные суммы должны сдаваться в банк на расчетный счет организации, что отражается в бухгалтерском учете «проводкой:

Д-т 51 «Расчетные счета» К-т 50 «Касса». Получение депонированной ранее заработной платы с расчетного счета в банке на оплату депонентов отражается записью:

Д-т 50 «Касса»

К-т 51 «Расчетные счета».

Депонированная заработная плата из кассы организации выдается, как правило, по расходным кассовым ордерам. При этом производится запись:

Д-т 76 « Расчеты с разными дебиторами и кредиторами »,

субсчет «Расчеты по депонированным суммам» К-т 50 «Касса».

Невостребованная депонированная заработная плата хранится на расчетном счете организации в банке в течение трех лет. По истечении этого срока неполученные суммы относятся в доход организации, что отражается проводкой:

Д-т 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами»,

субсчет «Расчеты по депонированным суммам» К-т 91 « Прочие доходы и расходы ».

48. Порядок расчета заработной платы работников торговли

На выплаты работникам начисляется единый социальный налог, направляемый в государственные внебюджетные фонды.

Предприятия обязаны по каждому физическому лицу, в пользу которого осуществлялись выплаты, вести учет начисленных сумм, а также относящегося к ним сумм налога.

Фонд социального страхования, образованный за счет отчислений предприятий, используется для выплаты пособий по государственному страхованию.

На предприятии за счет соответствующих отчислений выплачиваются пособия по временной нетрудоспособности, беременности и родам, при рождении ребенка, по уходу за ним до достижения им возраста 1,5 лет, и др. Также соответствующие средства могут быть направлены на санаторно-курортное обслуживание работников и их детей.

Взносы в Пенсионный фонд РФ предназначены для выплаты пенсий, пособий, поэтому перечисляемые предприятием суммы в Пенсионный фонд РФ уменьшаются на рассчитанные бухгалтерией и подлежащие к выплате за истекший месяц пенсии, пособия, которые фиксируются в отдельных ведомостях.

Для учета расчетов по социальному страхованию и обеспечению предназначен пассивный счет 69 «Расчеты по социальному страхованию и обеспечению». Он кредитуется на суммы отчислений, подлежащие перечислению в составе единого социального налога в соответствующие фонды. При этом суммы, начисленные за счет предприятия, подлежат включению в издержки производства, расходов на продажу -дебетуются соответствующие счета (20, 44 и др.). По дебету счета 69 проводятся суммы, перечисленные с расчетного счета в корреспонденции со счетом 51 «Расчетные счета»; а также суммы, выплачиваемые за счет этих отчислений в корреспонденции со счетом 70 «Расчеты с персоналом по оплате труда»; выплачиваемые из кассы пособия за счет фондов, такие как: по беременности и родам, при рождении ребенка, пособия на детей и другие в соответствии с законодательством — в корреспонденции со счетом 50 «Касса».

Выплата заработной платы —

Трудовой кодекс РФ предусматривает, что заработная плата должна выплачиваться в рублях не реже чем каждые полмесяца. Однако в соответствии с коллективным или трудовым договором по письменному заявлению работника оплата труда может производиться и в неденежной форме – готовой продукцией, товарами, порочим имуществом. Доля такой заработной платы не может превышать 20% от общей суммы заработной платы. Выплата заработной платы в виде спиртных напитков, наркотических, токсических, ядовитых и вредных веществ, оружия, боеприпасов и других предметов, в отношении которых установлены запреты или ограничения на их свободный оборот, не допускается.

Денежные средства, причитающиеся работникам, могут быть:

– выданы наличными из кассы организации;

– перечислены по безналичному расчету на банковские счета или кредитные карты работников.

На сумму выплаченной из кассы заработной платы составляется проводка:

Д 70 – выплачена из кассы заработная плата работникам организации

К 50

Заработная плата выплачивается в течение трех дней, начиная с установленной даты ее выдачи. Не полученная в срок заработная плата депонируется.

ДЕПОНИРОВАННАЯ ЗАРАБОТНАЯ ПЛАТА – заработная плата, не полученная работником в установленный для ее выдачи срок.

На сумму депонированной заработной платы составляется проводка:

Д 70 – депонирована не полученная в срок заработная плата

К 76

Депонированные суммы сдаются в банк, где зачисляются на отдельный лицевой счет, откуда она не может быть потрачена на другие цели:

Д 51 – внесена на расчетный счет депонированная заработная плата

К 50

Депонированная заработная плата выдается работнику по расходному кассовому ордеру в любое удобное для него время. Выдача депонированной заработной платы в учете оформляется проводкой:

Д 76 – выдана работнику депонированная заработная плата

К 50

Если депонированная заработная плата не была востребована работником в течение трех лет, то она включается в состав прочих доходов предприятия:

Д 76 – включена в состав прочих доходов невостребованная заработная плата

К 91

Сроки выдачи депонированной заработной платы.

Образец РКО на выплату депонированной зарплаты

Заработная плата работнику выдается в день, установленный правилами внутреннего трудового распорядка, коллективным или трудовым договором (ч. 6 ст. 136 ТК РФ). А если в согласованный день выплаты сотрудник отсутствовал на работе и не смог получить свои деньги? Ответ один — зарплату придется депонировать.

Что такое депонирование заработной платы

Депонированная заработная плата возникает только тогда, когда работники плату за свой труд получают наличными из кассы.

Ведь чтобы перечислить зарплату на банковский счет работника, его присутствие на работе не обязательно. Другое дело — выдача наличных. Если работник в день выдачи зарплаты отсутствовал и не поручал получить деньги другим лицам, его зарплата останется невыплаченной. А значит, подлежит депонированию.

Депонирование заработной платы — это отражение ее как неполученной в первичных учетных документах и бухгалтерском учете.

Отражаем депонирование в первичке и учете

Выплата заработной платы из кассы, как правило, оформляется или ведомостями. При неполучении зарплаты в установленный срок напротив фамилии такого работника делается отметка «Депонировано» в графе, предназначенной для подписи.

На суммы депонированной заработной платы в бухгалтерском учете необходимо сделать запись:

Дебет счета 70 «Расчеты с персоналом по оплате труда» Кредит счета 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами», субсчет «Расчеты по депонированным суммам».

Суммы невыплаченной зарплаты придется сдать обратно в банк, если из-за нее будет превышен лимит кассы (п. 2 Указания Банка России от 11.03.2014 № 3210-У).

Если в последующем депонированная заработная плата будет выдана из кассы, нужно сделать бухгалтерскую проводку:

Дебет счета 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами», субсчет «Расчеты по депонированным суммам» Кредит счета 50 «Касса».

В настоящее время, когда заработная плата в основном начисляется работникам на карты, понятие депонированной зарплаты встречается крайне редко. Но для организаций, в которых выплаты производятся наличными через кассу, этот вопрос актуален до сих пор.

Что же включает в себя понятие депонированная зарплата, как оформляется, проводится и выдается? Что делать, если работник так и не потребовал своих денег у работодателя?

Особенности ситуации

Депонированная зарплата – это определенная часть начисленной к выдаче суммы в качестве оплаты труда, которая была не получена в сроки установленные организацией для этих целей. Во избежание нарушения Положения Банка России о лимите денежных средств в кассе организации, сумму надо депонировать и передать на хранение в обслуживающий банк на расчетный счет предприятия.

Возникновение

Депонированная зарплата возникает в случае неполучения ее работником в течение 3-х дней после получения необходимых сумм из банка.

Причины могут быть самые разнообразные:

• командировка,
• отпуск,
• больничный
• гибель работника и прочее.

Депонированная зарплата не может появиться, если виновником невыплаты зарплаты является сам работодатель. Тогда этот случай считается неправомерным и наказуемым.

Сроки хранения

Лимитирование кассовых средств не позволяет держать суммы к выдаче более трех дней после получения в банке. Лимит устанавливается руководителем организации по рекомендации банка. По прошествии установленного срока депонированные суммы возвращаются в банк на расчетный счет организации, а ведомость по зарплате закрывается. Напротив фамилий, не получивших зарплату работников, пишется «депонировано», а суммы записываются в графе «Межрасчетные выплаты».

После сверки сумма, оставшаяся в кассе после выдачи зарплаты, возвращается на расчетный счет.

Сумма не выданной заработной платы депонированной на расчетный счет считается невостребованной по истечении определенного законом срока давности, который равен трем годам. После этого срока зарплата переносится на доход предприятия по статье «прибыль не связанная с основной деятельностью».

Книга учета депонированной заработной платы хранится в течение 5-ти лет, кроме тех случаев, где документы используются для судебных дел. Причем началом хранения считается не дата возникновения задолженности, а 1 января года, следующего за годом возникновения кредиторской задолженности.

Учёт

Со стороны учета в организации возникает кредиторская задолженность, при необходимости депонировать зарплату работника. Учет депонированных сумм осуществляется на счете 76-4. При депонированная зарплата относится на расходы месяц начисления.

В бухучете суммы по оплате труда всегда проводятся месяцем их начисления, невзирая на факт депонирования. Если сумма остается невостребованной более 3-х лет, то она относится на 91 счет «Внереализационные расходы».

При общей системе налогообложения учет депонированных сумм может отразиться на начисленных налогах.

В реестре депонированных сумм в графе «дебет» указывается номер расходника и депонированная сумма, а в графе «кредит» дата появления задолженности. Реестр заводится кассиром на 1 год, если суммы, указанные в нем не уплачены, то остаток переносится в новый реестр на следующий год.

Депонированная зарплата

Депонированние зарплаты относится к кассовым операциям.

Существует два варианта выплаты денег через кассу работнику после депонирования зарплаты.

1. После невыплаты лимит по кассе не был превышен, а потому депонированная сумма может храниться в составе средств на личные нужды и быть выдана по требованию работника.
2. Если лимит был превышен, то полагается вернуть сумму в банк, но некоторые организации оставляют деньги в кассе дольше. Юридические прецеденты показывают, что суд в таких ситуациях находится на стороне работодателя. Например, работник должен вернуться из отпуска на следующий день после окончания выдачи зарплаты, поэтому 1 день деньги будут находиться и являться превышением лимита по кассе в нарушение установленного порядка.

Проводки

Бухгалтерский учёт зарплатных операций сводится к грамотному разнесению сумм:

• При возникновении депонированных сумм делается проводка Дт 70 Кт 76-4.
• Возврат сумм в банк из кассы отражается записью на счетах Дт 51 Кт 50.
• При востребовании зарплаты, сумма получается по запросу обратно в кассу Дт 50 Кт 51, и выдается работнику Дт 76-4 Кт 50.

Все проводки на одну сумму.

Если зарплата не была востребована по истечении срока давности, то проводка выглядит так: Дт 76-4 Кт 91 – отнесение на внереализационный расходы. При появлении отложенного налогового актива делается проводка Дт 09 Кт 68 на субсчет «Расчеты по налогу на прибыль организации».

Налогообложение

Депонирование заработной платы на начисление налогов на заработок работника влияния не оказывает. Оно производится и показывается в учете в тот же период, что начисление самой зарплаты.

Как правило, на момент выдачи заработной платы налоги уже перечислены в бюджет.

Процесс регулируется положением Центробанка России 2011 года. По закону перечисление НДФЛ происходит не позднее дня получения денег на выплату зарплаты с расчетного счета на кассу. Делается сразу 3 проводки Дт 50 Кт 51 – получение денег в кассу и Дт 68 Кт 51 – сумма НДФЛ, Дт 69 Кт 51 – оплата во внебюджетные фонды. На момент перечисления организация еще не может знать, кто получит зарплату, а кто нет.

Списание депонированных сумм зависит от способа подсчета налога на прибыль предприятия. Если применяется метод начисления, то разницы между налоговым и бухгалтерским учетом не возникает, а при кассовом методе она появляется во временном порядке. Ее следует вычитать при совершении подсчета расходов.

Списание отложенного налогового актива осуществляется после закрытия кредиторской задолженности по депонированию.

Налоговые платежи по зарплате (НДФЛ, страховые взносы) перечисляются не позднее дня выдачи зарплаты, а пенсионные платежи и отчисления страховки не позднее середины следующего месяца.

Если на предприятии действует упрощенная система налогообложения по доходам, то депонированные суммы на налоговую базу влияния не окажут никакого. В случае формирования налоговой базы по системе «доходы минус расходы» депонированная зарплата учитывается в расходах на момент ее выплаты работнику.

Уплата налогов по ЕНВД не требует учета депонированной зарплаты в конкретный период, так как в налоговой базе предпринимателя она не учитывается при выплате вмененного налога.

Выдача

Выдача депонированной зарплаты должна осуществляться абсолютно беспрепятственно, по первому требованию работника организации. Деньги не могут задерживаться до следующей зарплаты, они должны быть выданы в ближайшее время после обращения.

Если ситуация складывается таким образом, что требуемой суммы в кассе нет, то она должна быть запрошена в срочном порядке в банке.

Во избежание споров между работником и организацией срок выдачи депонированной зарплаты лучше прописать во внутреннем уставе. Некоторые организации указывают днем выдачи депонированной зарплаты в уставе предприятия, день следующей зарплаты, аванса или отдельный, специально предусмотренный день.

Действия работника

Работник может обратиться в бухгалтерию для получения депонированной зарплаты в устной или письменной форме. Получение депонированной зарплаты может быть отражено в уставе организации, документах по внутреннему распорядку или в коллективном договоре. В этом случае действовать надо по прописанной схеме получения и, в указанные в ней даты.

Если работник не получил зарплату по вине работодателя, то сумму депонированной считать нельзя.

В статье 136 трудового кодекса определено, что работник должен получать заработную плату по месту выполнения работ. Если бухгалтерия находится в удалении от этого места и, существует отдельный офис, то работник не обязан тратить время на такие поездки. Не выплата заработной платы в таком случае считается задержкой, а не депонентом.

В ситуации, когда работник не смог получить депонированную сумму, по причине смерти, выплата производится родственникам или лицам, проживающим с покойным.

Задание кассира

Работник может обратиться за получением депонированных сумм, как в бухгалтерию, так и в кассу. Во втором случае, кассир обязан доложить о сложившемся положении в бухгалтерию для оформления запроса и планирования заявки в банк, при необходимости.

Если от работника поступило письменное заявление, то кассир обязан передать его секретарю для регистрации.

Непосредственная выдача осуществляется по расходному ордеру. Его номер и дата указываются после в книге депонентов. Операции фиксируются в документах (кассовой книге) и осуществляются только через кассу.

В кассовой книге указывается итоговая сумма фактически выданной заработной платы. В ведомости на зарплату подсчитываются и сумма депонирования и выплат. По депонированным суммам кассир обязан сделать выписку-реестр. Четкой формы реестра нет. Бланк может быть разработан самой организацией. Обязательными графами являются ФИО, таб. №, итоги, сумма зарплаты, депонируемая сумма и номер расходника для выдачи депонента, подпись и расшифровка кассира.

Платежная ведомость должна заполняться по установленной форме. Есть также специальная форма для случаев, когда начисленная зарплата не совпадает с фактической суммой к выдаче, в случаях увольнений или внеплановых отпусков. При получении депонированной зарплаты сразу несколькими работниками также оформляется платежная ведомость.

Расчетные документы подписываются кассиром лично, если это невозможно, то в конце ведомости указывается должность и фамилия лица, выдавшего деньги.

Если деньги получает не сам работник, а его доверенное лицо, то в расходном ордере указываются данные и работника, и его доверенного лица.

Окончательным действием кассира является сверка и подписание документов главным или старшим бухгалтером организации, а в отсутствии руководителем.

Особый случай: сумма осталась невостребованной

Определенный законом срок для получения депонированной заработной платы составляет 3 года.

При не востребовании сумм по окончании установленного срока давности они задолженность списывается и переходит на внереализационный доход предприятия. Срок определяется Гражданским кодексом РФ. Списание проводится после инвентаризации расчетов и подписания руководителем приказа. Оно проводится отдельно по каждому работнику, с соответствующим оформлением.

Учет списанной суммы производится в последний день месяца, в котором истек срок исковой давности по востребованию депонированной суммы.

За нарушение законодательства и невыплату депонированной зарплаты работнику работодатель несет ответственность. Если он все-таки отказывается выполнить свои обязанности, то лучше обратиться в трудовую инспекцию или в суд, но не ранее, чем через три месяца просрочки зарплатной выплаты. Следует учесть, что если выдача заработной платы приходится на праздники, то выдача происходит днем ранее, а срок передачи денег обратно на расчетный счет увеличивается на количество праздничных дней.

Правильный учет депонированных сумм может быть проверен контролирующими органами, которые, прежде всего, обратят внимание полноту, достоверность и своевременность оформления данных, своевременность перечисления депонированных сумм на расчетный счет, правильность отражения в бухгалтерском учете. Выявление и сверка сумм кредиторской депонированной задолженности являются объектом инвентаризации расчетов организации.

В соответствии с п. 2 указания Центробанка РФ «О порядке ведения кассовых операций…» от 11.03.2014 № 3210-У, юридические лица обязаны установить лимит наличных денежных средств, которые могут храниться в кассе организации. Накопление средств, размер которых превышает указанную сумму, допустимо лишь в дни выдачи зарплаты, пособий, стипендий и некоторых других видов выплат. Если по какой-либо причине (например, в случае временной нетрудоспособности, нахождения в отпуске без сохранения заработной платы, выполнения государственных обязанностей и т. п.) работник не смог своевременно получить заработную плату, излишки средств отправляются обратно в банк, а зарплатная ведомость закрывается.

Очевидно, что депонированную заработную плату выплачивают лишь в том случае, если денежные средства выдаются работникам наличностью через кассу. Если же деньги перечисляются на банковские счета работников, необходимость в учете депонированной зарплаты отпадает.

Как производится выплата депонированной заработной платы?

Точный порядок и сроки выплаты депонированной зарплаты должны быть установлены положениями локальных нормативных актов, действующих на предприятии.

Как правило, депонированная зарплата выплачивается:

• в следующий установленный на предприятии день выдачи заработной платы или аванса;
• в определенный день, отведенный для выдачи депонированной заработной платы.

В некоторых случаях (например, когда установленный для организации лимит наличности, которая может храниться в кассе, позволяет держать в ней некоторое количество свободных средств) работник может получить зарплату непосредственно в день обращения к работодателю с соответствующим требованием.

Если же денег в кассе нет, а дожидаться установленного дня работник не хочет, он может обратиться в бухгалтерию предприятия с соответствующим заявлением, указав в нем желаемую дату выдачи денежных средств. Работодатель не имеет права отказать работнику в удовлетворении его волеизъявления и обязан запросить средства в банке сразу же после получения требования. Отказ в выдаче заработной платы является нарушением положений ст. 136 Трудового кодекса РФ и может быть оспорен посредством обращения в трудовую инспекцию или суд.

В течение какого времени может быть выдана не полученная в срок заработная плата?

Согласно разъяснениям, которые были даны в письме ФНС РФ «О сроке исковой давности в отношении задолженности…» от 6.10.2009 № 3-2-06/109, срок исковой давности по депонированной заработной плате составляет 3 года с того дня, когда она должна была быть выплачена работнику. В том случае если по истечении указанного срока работник так и не обратился к работодателю с требованием о выплате денежных средств, задолженность может быть списана.

Если работнику за 3 года не была выплачена депонированная заработная плата — проводка по ее списанию составляется следующим образом:

К какой задолженности относят расчеты по не выданной в срок заработной плате? Невыплаченная заработная плата: порядок депонирования

Расчеты по депонированной заработной плате относят к кредиторской задолженности предприятия. Их учет должен вестись отдельно для каждого работника предприятия с использованием Книги аналитического учета депонированной заработной платы, денежного довольствия и стипендий, утвержденной приказом Минфина РФ от 30.03.2015 № 52н.

П. 6.5 указания Центробанка РФ «О порядке ведения кассовых операций…» от 11.03.2014 № 3210-У установлен порядок, в котором должна быть депонирована невыданная заработная плата:

• в последний день, установленный для выдачи зарплаты, кассир проставляет в ведомости оттиск штампа или вручную пишет слово «депонировано» напротив фамилий работников, которые не получили причитающиеся им средства;
• производится расчет итоговой суммы выданной и депонированной зарплаты и их сверка с суммой, указанной в расчетной ведомости;
• ведомость визируется кассиром и передается на подпись главному бухгалтеру предприятия;
• депонированные средства сдаются в банк.

Налогообложение депонированной зарплаты и уплата страховых взносов

В соответствии с п. 3 ст. 226 Налогового кодекса РФ, обязанность работодателя по уплате налога с дохода работника возникает в день фактической выплаты ему денежных средств, а не в день получения этих средств из банка. Это значит, что депонирование заработной платы является прямым основанием для увеличения срока, в течение которого НДФЛ перечисляется в бюджет. В этом случае работодатель должен уплатить налог не позднее дня, следующего за днем выплаты зарплаты.

А вот уплатить страховые взносы в установленные сроки работодателю придется даже в том случае, если заработная плата была депонирована. В соответствии с положениями п. 1 ст. 424 Налогового кодекса РФ, датой осуществления выплат работнику является дата начисления заработной платы, а не ее фактической выдачи. П. 3 ст. 431 Налогового кодекса РФ устанавливает срок, в течение которого необходимо произвести уплату взносов — это нужно сделать не позднее 15-го числа месяца, следующего за отчетным.

Как депонирование заработной платы отражается в бухгалтерском учете: составляем проводки

Если депонирована невыданная зарплата — проводка должна найти свое отражение в соответствующих финансовых документах. Как правило, при депонировании наличности составляется не одна, а несколько проводок, которые фиксируют не только перевод средств в разряд депонированных, но и их дальнейшее движение на расчетный банковский счет и обратно в кассу с целью последующей выдачи работникам.

Учет депонированной заработной платы на предприятиях выполняется в следующем порядке:

1. Депонирована невыплаченная заработная плата — проводка выглядит следующим образом:

2. Перечисление депонированных средств на расчетный банковский счет компании. Составляется следующая проводка:

3. Получение в банке наличности для выплаты депонированной зарплаты с составлением следующей проводки:

4. Выдача депонированной заработной платы — проводка имеет следующий вид:

Указанные проводки депонированной заработной платы обязательны к составлению во всех случаях, когда на предприятии возникает необходимость в депонировании наличности, подлежащей выдаче работникам в качестве зарплаты.

Итак, под депонированной заработной платой понимаются наличные средства, которые должны были быть выплачены работнику (или работникам) предприятия, но по какой-либо причине не были получены им и остались в кассе. Такие средства должны быть перечислены на расчетный счет организации, а затем вновь получены наличностью для выплаты работникам.

Каждая операция в ходе движения депонированных денежных средств должна найти свое отражение в виде соответствующей проводки. Если депонирована не полученная в срок заработная плата — проводка состоит из двух счетов и составляется предельно просто. Всего при депонировании зарплаты потребуется составить четыре проводки.

Таким образом, само по себе возникновение депонированной заработной платы не является нарушением действующего законодательства, однако несвоевременная выплата депонированных средств работнику может повлечь за собой трудовой спор.

Депонированная заработная плата — это нередко проблемная зона для руководителей предприятия и бухгалтеров, т. к. при разрешении сопутствующих проблем приходится руководствоваться сразу гражданским, трудовым и налоговым законодательством. В тонкостях этого вопроса мы попробуем разобраться далее.

Депонирована не выданная (не полученная в срок) заработная плата. Куда относят расчеты по депонированной зарплате

Депонированной называется зарплата (далее — ЗП), начисленная работодателем, но не полученная сотрудником вовремя. В настоящий момент, когда выплата вознаграждения за труд нередко производится в безналичной форме на карточные счета работников, проблема депонирования ЗП встает только перед работодателями, выдающими зарплату сотрудникам в наличной форме.

Денежные средства, накопленные в кассе сверх определенного лимита, подлежат передаче в банк на хранение (см. п. 2 указания ЦБР «О порядке ведения кассовых операций…» от 11.03.2014 № 3210-У, далее — указание № 3210-У)). Однако в день выдачи ЗП превышение такого лимита допускается. В целом превышение лимита кассы позволительно в течение 5 дней, включая день снятия со счета наличных денежных средств на выдачу ЗП (п. 6.5 указания № 3210-У). После этого невыданная ЗП подлежит депонированию.

После депонирования ЗП у работодателя перед работником возникает кредиторская задолженность (см. также статью по ссылке Срок исковой давности по кредиторской задолженности — 2016). Погашение такой задолженности произойдет после выдачи работнику ЗП, списание — после окончания срока исковой давности.

Тот факт, что сотрудник не явился за получением ЗП в надлежащие сроки, не лишает его права получить ее позже, а работодатель, в свою очередь, не правомочен провести ее списание до того, как истечет срок исковой давности.

До истечения срока исковой давности депонированные суммы ЗП не могут быть списаны не с бухгалтерского, ни с налогового учета (см. письма Минфина РФ от 22.03.2010 № 03-03-06/1/161, ФНС РФ от 06.10.2009 № 3-2-06/109).

Реестр депонированной не выданной в срок заработной платы (скачать бланк) и иная необходимая документация

По истечении отведенного Указаниями 3210-У срока на выдачу ЗП производится сверка и учет, кто из работников не получил начисленную ему ЗП за соответствующий период, а невостребованные суммы депонируются.

Притом схема действий кассира, ответственного за выдачу ЗП, такова:

• Осуществление проверки и учета работников, не получивших ЗП, и проставление отметки: «Депонировано» в графах 23 или 5 соответственно в расчетно-платежной или платежной ведомости (их стандартизированные формы Т-49 и Т-53 утв. постановлением Госкомстата от 05.01.2004 № 1). В ведомости также прописью и цифрами фиксируется, какая сумма фактически была выдана, а какая депонирована.
• Составление реестра депонированных сумм. Имеется унифицированная форма такого документа, утв. приказом Минфина РФ от 30.03.2015 № 52н (ссылка для скачивания с примером заполнения приведена ниже). Предназначение такого реестра — систематизация сведений о не выплаченных в регламентированные сроки сумм депонировано ЗП.
• Составление расходного кассового ордера на сумму выплаченной ЗП. Реквизиты ордера вносятся в платежную (расчетно-платежную) ведомость. Также необходимо реквизиты такого ордера и сумму выданной из кассы ЗП зафиксировать в кассовой книге. Расходник составляется по форме КО-2, утв. постановлением Госкомстата от 18.08.1998 № 88.
• Сдача неполученной ЗП для размещения на счете в банк на следующий день после завершения допустимого срока хранения наличных сумм (п. 6.5 указания № 3210-У).

Скачать стандартизированную форму реестра депонированной ЗП можно по данной ссылке:

На каком счете учитывается депонированная зарплата и как отражается записью на счетах ее выдача?

Учет расчетов по депонированной ЗП осуществляется по счету 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами», субсчету 4 «Расчеты по депонированным суммам».

При этом самыми первыми бухгалтерскими проводками после сведения данных по выданным суммам ЗП и по депонированным, будут следующие:

• Дебет 70 Кредит 76.4 — депонирование неполученных средств, проводимая сумма равна сумме не выданной ЗП, подлежащей депонированию.
• Дебет 51 Кредит 50 — перечисление денег на расчетный счет организации в банке, проводимая сумма равна сумме не выданной ЗП.

Необходимо отметить, что хотя ЗП депонируется в данном случае, а срок, когда она будет востребована (и будет ли востребована вообще), неизвестен, работодатель обязан в установленные законом сроки произвести уплату сумм во внебюджетные фонды, т. к. согласно п. 1 ст. 424 Налогового кодекса РФ моментом произведения выплаты сотруднику является день начисления ему ЗП, а не день ее выплаты по факту.

Удержание же налога на доходы физлиц производится уже в момент фактической выдачи суммы ЗП на руки (п. 3 ст. 226 НК РФ).

Как мы уже обозначили, счет депонированной заработной платы в проводках — 76.4. Рассмотрим проводки, с помощью которых производится учет ее выдачи:

• Дебет 50 «Касса» Кредит 51 «Расчетный счет» — получение в банке наличных денег, подлежащих выдаче, проводимая сумма равна сумме выплат.
• Дебет 76.4 «Расчеты с персоналом по оплате труда» Кредит 50.1 «Касса организации» — выдача депонированной ЗП из кассы работодателя, проводимая сумма равна выплачиваемой сумме.

Выплата депонированной зарплаты: если зарплата должна быть выдана из кассы

Депонированная ЗП может выдаваться работнику:

• В день очередной выдачи ЗП в соответствии с утвержденными в организации сроками.
• Любой иной день, согласованный работником и работодателем. При этом депонированная сумма вполне может быть выдана работнику непосредственно в день обращения, если имеющийся в кассе объем денежных средств позволяет это сделать.

Отказ работодателя в выдаче депонированной ЗП, если работник обратился за ней до истечения общего срока исковой давности, является нарушением закона (ст. 136 Трудового кодекса РФ).

Порядок выдачи наличных средств в счет оплаты труда производится по общей схеме в соответствии с указанием № 3210-У: кассир оформляет расходник по форме КО-2, а также заносит необходимые сведения в платежную или расчетно-платежную ведомости. При этом подпись получателя денег ставится во всех названных документах (п. 6.2 указания № 3210-У).

Как списать депонированную зарплату

Отметим наиболее важные нюансы, которые необходимо учесть при осуществлении данной процедуры:

• Срок и основания для списания. Списание может быть осуществлено по истечении общего срока исковой давности, т. е. если ЗП не была востребована работником в течение 3 лет с момента, когда она должна была бы быть выдана (см. письмо Минфина РФ от 22.03.2010 № 03-03-06/1/161, письмо ФНС РФ от 06.10.2009 № 3-2-06/109). Если же работник обратился к работодателю до истечения этих 3 лет за ее получением, а работодатель отказал ему в этом, то у первого имеется 3 месяца на обращение в суд за защитой своих прав, т. к. ТК РФ регламентирован срок в 3 месяца именно для обращения работника в судебный орган с момента нарушения его прав, а не к работодателю — с момента начисления ЗП.
• Бухучет. Списание депонированной ЗП производится по такой проводке: Дебет 76.4 Кредит 91.1 — суммы депонентской задолженности с истекшим сроком исковой давности в расчетах с работниками предприятия списаны на прочие доходы организации, сумма проводки равна сумме списанной кредиторской задолженности.
• Налоговый учет. Внереализационные доходы, в счет которых будет списана невостребованная депонированная ЗП, могут относиться только к тому отчетному периоду (году), в котором срок исковой давности по кредиторской задолженности завершился (см. письмо ФНС России от 08.12.2014 № ГД-4-3/[email protected]).

Итак, депонирование ЗП — это вынужденная мера организации, обязанной сдавать на хранение в банк все суммы наличности из кассы, превышающие установленный лимит. Депонированная ЗП может быть востребована работником в течение 3 лет со дня, когда она должна была быть им получена.

По истечении срока исковой давности невостребованная ЗП может быть списана. внереализационные доходы.

В последнее время такое понятие, как депонированная заработная плата, уже не настолько актуально, как это было буквально несколько лет назад. Причиной этому является то, что большинство фирм и предприятий выплачивает зарплату своим сотрудникам на пластиковые карты.

Но наряду с этим остались такие предприятия и мелкие фирмы, которые выплачивают зарплату своим сотрудникам через кассу организации.

По этой причине бухгалтеру следует знать, как осуществляется выплата депонированной заработной платы.

Нужно сразу же сказать о том, что порядок действия зависит от конкретной ситуации. Допустим, бывают случаи, когда работник не успел получить свою зарплату из-за срочной командировки, больничного или отпуска, но есть и такие ситуации, когда зарплату не выдали из-за проблем на предприятии.

Бухгалтер и кассир организации должны знать, как правильно вести себя в той или иной ситуации и что такое депонирование заработной платы.

От этого зависят результаты проверки деятельности предприятия, которую может провести любой орган местной власти. Поэтому нужно грамотно следовать всем требованиям законодательства.

Что нужно делать при неполучении работником начисленных ему денежных средств?

Для начала следует разобраться с тем, что же такое депонирование заработной платы. Депонированная зарплата обозначает определенную часть начисленной к выплате зарплаты, которая вовремя не была получена сотрудником. В соответствии с Положением ЦентроБанка России, в кассе предприятия существует определенный лимит финансовых средств.

И если сумма, которую сотрудник не получил на руки, превышает данный лимит, то ее нужно депонировать, а затем передать на хранение в обслуживающий банк. И уже там эта сумма ложится на счет организации.

Очень важный факт, о котором должен помнить любой работодатель, состоит в том, что депонированная зарплата не должна образовываться по его вине. То есть такая ситуация может возникать только из-за вины работника или по его личному желанию.

Самые распространенные причины, по которым возникает такая ситуация, это:

• отбытие в командировку;
• отпуск;
• нахождение на больничном;
• гибель работника и иные ситуации.

Обычно все работники предприятия должны получать причитающиеся им выплаты в течение 3 дней. Если этого не происходит, тогда появляется необходимость депонировать сумму средств и отправлять ее назад в банк.

Если говорить о лимитах средств, которые могут находиться в кассе предприятия, то они устанавливаются самим работодателем. Но с учетом рекомендации обслуживающего банка.

Как происходит процесс передачи невыплаченной зарплаты в банк?

После того как установленные сроки проходят, ответственный сотрудник предприятия обязан передать часть невыплаченной зарплаты назад в банк и закрыть ведомость. В ведомости напротив фамилии сотрудника, который не получил свою зарплату, проставляется слово «депонировано», а сама сумма выплат зачисляется в графу «Межрасчетные выплаты». В целом, перед тем как отправить деньги в банк, материально ответственное лицо должно провести сверку средств.

Сумма средств депонированной зарплаты может находиться на счету неопределенное количество времени. Но спустя 3 года она переносится на доходы предприятия и отображается в графе «Прибыль, не связанная с основной деятельностью». До этого же времени она считается невостребованной. А вот книга учета депонированной зарплаты должна храниться на предприятии на протяжении 5-ти лет. Датой начала хранения принято считать 1 января будущего года.

И еще один нюанс: в справке о доходах такого сотрудника эта часть зарплаты все равно будет отображаться, и неважно, выдана она ему на руки или нет. Исключением может являться ситуация, когда эти документы истребует суд в рамках любого заседания. Но в таких случаях должен составляться специальный акт изъятия.

Как осуществляется учет депонированной оплаты труда?

Депонированная плата становится одной из причин образования кредиторской задолженности на предприятии. Учет этой суммы происходит на счете 76-4.

Затем при ОСНО эти средства относятся на расходы того календарного месяца, когда были начислены.

По истечении 3 лет, если депонированная сумма не была востребована, она переносится на «Внереализационные расходы».

Но здесь все зависит от типа системы налогообложения, которую использует предприятие. Например, при общей системе депонированную заработную плату можно отображать и на начисленных налогах.

В самом реестре сумма этого вида зарплаты и номер расходника проставляются в графе «Дебет», а вот в графе «Кредит» пишут дату возникновения данной суммы.

Согласно действующему порядку, реестр заводит кассир один раз в год. В случае если в течение этого года данная сумма не выплачивается сотруднику, то ее зачисляют в спецреестр на будущий год. Кроме этого, следует выполнить ряд проводок, которые и помогут отнести эту сумму денежных средств на нужные счета.

Если же говорить о налогообложении данных средств, то дополнительные налоги на эту часть зарплаты не начисляются и с сотрудника никакие платежи не взимаются. Конечно, регламент уплаты налоговых сборов из этой суммы денежных средств зависит от того, какую именно систему использует конкретное предприятие.

Что должен делать сотрудник?

Если сотрудник решил забрать причитающуюся ему зарплату, которую он не успел вовремя получить, то он должен обратиться в бухгалтерию предприятия и попросить выплатить ему эту сумму. Выплата депонированной зарплаты происходит согласно установленному порядку, который действует на предприятии. Все правила прописаны в уставе предприятия и в документах, которые регламентируют внутренний распорядок в организации.

Если же сотрудник не получил свою зарплату по вине работодателя, то такая сумма не считается депонированной. Это просто задолженность по выплатам, но никак не депонированная заработная плата.

В целом в ст. 136 действующего Трудового кодекса прописано, что каждый сотрудник должен получать причитающуюся ему зарплату по своему основному месту работы. Если работодатель заставляет ехать в офис, что находится в другом конце города, то это считается задержкой в выплате, а не депонированием. А вот если задержка произошла из-за непредвиденных причин, которые образовались со стороны работника, то тогда нужно говорить о депонировании.

Каждый работник может обратиться за выплатой такой зарплаты в кассу предприятия или же непосредственно к бухгалтеру организации. Но если сотрудник обратился в кассу, то кассир обязан моментально сообщить бухгалтеру о данной ситуации. Последний оформляет запрос и отправляет заявку в банк. Если же кассиру поступает письменное заявление от работника, то изначально он должен передать его секретарю для регистрации.

Выдача депонированной зарплаты происходит по ордеру. После этого номер ордера и дата выплаты проставляются в книге депонентов. Все эти операции фиксируют в кассовой книге. Ну и, конечно, происходят такие выплаты через кассу предприятия.

О чем важно помнить?

Для того чтобы не допустить развития нежелательных последствий как для стороны предприятия, так и для самого сотрудника, важно соблюдать все установленные стандарты и законы. Поэтому бухгалтер и кассир предприятия должны хорошо понимать, что такое депонирование и как этот процесс отображается на внутренней бухгалтерии организации.

В целом депонирование относится к кассовым операциям. Существует несколько вариантов выплаты депонированных денег через кассу, а именно:

1. В момент возникновения ситуации, когда нужно депонировать определенную сумму, лимит в кассе не превышен. В такой ситуации деньги хранятся в кассе до момента их выплаты сотруднику или до истечения 3 лет.
2. В случае когда лимит средств в кассе был превышен, кассир обязан отправить излишек в банк.

Бывают ситуации, когда кассир не отправляет деньги в банк по истечении трех дней. Конечно, это является прямым нарушением закона. Но иногда суд идет навстречу работодателю, если тот доказывает, что сотрудник должен был вернуться из командировки в течение нескольких дней, или как-то по-другому объясняет суду, почему они не отправили деньги своевременно в банк. Но не стоит надеяться на такой вариант, нужно все делать по правилам.

Невостребованные деньги от правительства

Найдите невостребованные средства государства, которые могут быть вам должны.

Найдите невостребованные деньги

Если компания, государственное учреждение или другой источник задолжали вам деньги, которые вы не собираете, они считаются невостребованными.

У федерального правительства нет центрального веб-сайта для поиска невостребованных денег.Но вам не нужно нанимать компанию, чтобы найти для вас невостребованные деньги. Вы можете найти его самостоятельно бесплатно, используя официальные базы данных.

1. Ищите невостребованные деньги в вашем штате

Предприятия отправляют деньги в государственные офисы невостребованной собственности, когда они не могут найти владельца. Невостребованные средства, хранящиеся в государстве, часто поступают с банковских счетов, страховых полисов или правительства вашего штата.

2. Поиск денег у работодателей

• Невыплаченная заработная плата — Министерство труда (DOL) может взыскать вам задолженность по заработной плате, если ваш работодатель нарушил трудовое законодательство.Если вы считаете, что работодатель может вам задолжать по заработной плате:

• Пенсии от бывших работодателей — Найдите невостребованные пенсии от компаний, которые либо:

3. Поиск денег по страховке

• Фонды страхования жизни VA — Найдите в базе данных Департамента по делам ветеранов США невостребованные страховые фонды.

• FHA-Insurance Refunds — Если у вас была ипотека, застрахованная FHA, вы можете иметь право на возмещение.Возврат страховых возмещений FHA осуществляется Министерством жилищного строительства и городского развития США (HUD).

  • Найдите в базе данных HUD номер вашего дела FHA. Номера дел состоят из трех цифр, тире и следующих шести цифр, например 051-456789.

4. Поиск денег в результате возврата налогов

5. Поиск денег в банках и инвестициях

6. Поиск невостребованных денег в результате банкротства

Кредитор банкротства — это лицо, которому задолжали деньги. или бизнес, объявивший о банкротстве.Иногда деньги, причитающиеся кредиторам, не распределяются судом по делам о банкротстве по разным причинам.

7. Международные невостребованные деньги

Иностранные претензии — граждане США могут найти деньги, причитающиеся им от иностранных правительств после потери собственности.

Чеки о недоставленных и невостребованных федеральных налогах на возврат

Ежегодно Налоговая служба (IRS) возвращает миллионы долларов налоговых возмещений, которые остаются невыполненными или невостребованными.

Недоставленные чеки для возврата федеральных налогов

Чеки для возврата денег отправляются на ваш последний известный адрес. Если вы переезжаете без уведомления IRS или Почтовой службы США (USPS), ваш чек на возмещение может быть возвращен в IRS.

Если вы ожидали возврата федерального налога, но не получили его, проверьте страницу IRS «Где мой возврат». Вам нужно будет ввести свой номер социального страхования, статус регистрации и точную полную сумму вашего возмещения в долларах. Вам может быть предложено изменить адрес онлайн.

Вы также можете позвонить в IRS, чтобы проверить статус вашего возмещения. Время ожидания разговора с представителем может быть долгим. Но вы можете избежать ожидания, воспользовавшись автоматической телефонной системой. При звонке следуйте подсказкам в сообщениях.

Если вы переезжаете, подайте в IRS форму 8822 об изменении адреса; вы также должны подать в USPS изменение адреса.

Невостребованное возмещение федерального налога

Если вы имеете право на возмещение федерального налога и не подаете декларацию, то ваш возврат останется невостребованным.Даже если от вас не требуется подавать налоговую декларацию, она может оказаться полезной, если:

и / или

Возможно, вы не подали налоговую декларацию, потому что ваша заработная плата была ниже требований к подаче. Но вы все равно можете подать декларацию в течение трех лет после крайнего срока подачи, чтобы получить возмещение.

Чеки для возврата государственного налога

Для получения информации о чеке для возврата государственного налога обратитесь в налоговый департамент штата.

У вас есть вопрос?

Задайте реальному человеку любой вопрос, связанный с государством, бесплатно.Они дадут вам ответ или сообщат, где его найти.

Последнее обновление: 3 мая 2021 г.

Вот что происходит с вашими невостребованными деньгами и как их вернуть

Это лишь одна из историй из нашей серии «Я всегда интересовался», где мы ответим на все ваши вопросы о мире бизнеса, независимо от того, насколько он велик или мал. Вы когда-нибудь задумывались, стоит ли переработка ? Или как торговые марки складываются в сравнении с торговыми марками ? Узнать больше из серии можно здесь .

---

Слушатель Дин Кейс, консультант из Торранса, Калифорния, задал Marketplace следующий вопрос:

Мне всегда было интересно, почему у штатов так много невостребованной собственности. Некоторые из них проводятся для частных лиц, некоторые для компаний, некоторые для муниципалитетов, а некоторые для благотворительных организаций. Сумма вроде увеличивается с каждым годом.

В январе 2011 года жительница Северной Каролины Грейсолинн Хайман получила письмо, которое, по ее мнению, было мошенничеством: компания сообщила ей, что у нее есть невостребованная собственность в Висконсине и что они помогут ей получить деньги в размере процента от выручки.

Итак, Хайман позвонила на местный телеканал, который сказал ей, что компания является законной, но она может просто потребовать деньги сама. Затем она связалась с казначеем штата Висконсин и получила от штата материалы с подробным описанием суммы выплат.

Несколько тысяч здесь. Там несколько тысяч. Когда она закончила складывать общую сумму, она составила более 13000 долларов.

«Первой моей реакцией, честно говоря, был шок. Я понятия не имел, что это будут такие большие деньги, — сказал Хайман.

Боб Хайман (слева) и Грейзолинн Хайман

Оказывается, деньги были возмещением страховых взносов ее отца, который был врачом, в фонд страхования от халатности.

«Было большим сюрпризом, что там оказалась даже невостребованная собственность. Когда я получил это письмо, мой отец умер 31 год назад, — сказал Хайман.

После отправки некоторых документов, удостоверяющих личность, таких как водительские права, она получила чек на эти деньги, которые она и ее муж Боб Хайман в конечном итоге использовали для оплаты поездки в Австралию, посвященной 25-й годовщине свадьбы.

«Это определенно заставило меня чувствовать себя хорошо, потому что мы проделали дыру в нашем сберегательном счете, когда поехали в Австралию, и это снова заполнило ее», — смеясь, сказал Боб Хайман.

Почему штаты контролируют так много невостребованной собственности

Невостребованное имущество обычно относится к нематериальным товарам и включает неотмеченные чеки, неиспользованные подарочные карты, заброшенные банковские счета, акции и невыкупленные страховые полисы, которые помогают восполнить большую сумму забытых денег, которая находится в США.С.

По данным Национальной ассоциации администраторов невостребованного имущества, общая сумма невостребованного имущества в США в 2013 году составила 43 миллиарда долларов, и вы можете быть полноправным владельцем некоторой из них.

Даже богатые и знаменитые, наряду с государственными учреждениями, в тот или иной момент владели невостребованной собственностью, в том числе Федеральная резервная система США, президент Дональд Трамп, Ким Кардашьян и Бен Аффлек.

По словам Джона Бика, партнера юридической фирмы Neal, Gerber & Eisenberg, компания обычно передает собственность государству, если она остается невостребованной в течение трех-пяти лет.

Бик сказал, что, хотя этот термин обычно не относится к физическим предметам, некоторые исключения будут включать содержимое сейфа, такое как ювелирные изделия. Эти товары могут остаться невостребованными, если человек, сдавший депозитную ячейку, перестанет вносить арендные платежи и не проверит их состояние.

«Основная или фундаментальная концепция заключается в том, что это должно быть нечто, что представляет собой непогашенную ответственность держателя перед собственником», — добавил Бик.

Все штаты имеют законы о невостребованной собственности, которые восходят к 1950-м годам, по словам Бренды Мэйрак, ответственного за имущественный контроль штата и директора Управления невостребованной собственности Делавэра.Сама концепция невостребованной собственности восходит к феодальной Англии, когда заброшенная собственность (обычно земля) возвращалась короне.

С тех пор был принят ряд постановлений Верховного суда, которые более четко определили законы, касающиеся невостребованной собственности. Например, в деле 1965 года «Техас против Нью-Джерси» было решено, что невостребованная собственность должна быть доставлена ​​по последнему известному адресу штата. Однако, если адрес владельца неизвестен, он должен перейти в штат регистрации компании, владеющей недвижимостью.

Бик сказал, что Делавэр определенно является «большой гориллой» в мире невостребованной собственности, потому что здесь зарегистрированы многие из крупнейших компаний Америки. Делавэр, известный как «налоговая гавань», проводит мягкую налоговую политику, что побуждает компании открываться там.

Споры по поводу невостребованного имущества

Слушатель Дин Кейс прав в том, что количество невостребованного имущества увеличивается. В 2010 году штаты контролировали 32 доллара.8 миллиардов невостребованной собственности, которые подскочили до 43 миллиардов долларов всего несколько лет спустя.

Попытки

штатов заставить компании сообщать о невостребованном имуществе вызвали некоторую критику из-за того, что они слишком агрессивны.

«На штаты постоянно оказывается давление, чтобы попытаться ограничить налогообложение», — сказала Дайан Смит, советник юридической фирмы McDermott Will & Emery. «И одним из таких способов, безусловно, является усиление концепции невостребованной собственности».

Хотя нет ограничений по времени, когда вы можете вернуть свою собственность, Смит сказал, что штаты знают, что только часть собственности, которой они владеют, когда-либо будет востребована.Поэтому некоторые, например, направят их на программы повышения грамотности или направят в общий фонд. А когда дело доходит до невостребованных акций, они могут получить накопленные проценты.

Колин Уолш, старший менеджер государственной бухгалтерской фирмы Baker Tilly, сказал, что, по его мнению, одна из причин увеличения количества невостребованной собственности заключается в том, что ряд штатов отправляют компаниям письма, которые он называет «похлопать по плечу», что компании должны подавать в штат отчеты о невостребованном имуществе, а штаты все чаще используют сторонние фирмы для проверки предприятий на предмет невостребованного имущества.

«[Бухгалтерские и юридические фирмы] получают процент от всего, что они собирают, — сказал Уолш.

В ответ на вопрос, считает ли она, что штаты подвергаются несправедливой критике, Мэйрак из Делавэра сказала, что ее штат хочет, чтобы компании соблюдали законы о невостребованной собственности, «так же, как они соблюдают законы о налогах, труде и окружающей среде».

«Только после того, как компании не подадут заявления добровольно … они могут столкнуться с судебными исками», — сказала она.

Как вернуть невостребованное имущество

Лоуренс Шанц, директор отдела невостребованных средств финансового контролера штата Нью-Йорк, сказал, что переход на летнее время является одним из маркеров того, когда вам следует проверить в Интернете, нет ли у вас недостающих средств.Точно так же, как вы меняете часы дважды в год, проверяйте веб-сайт своего штата дважды в год, чтобы узнать, есть ли у вас или даже у ваших близких родственников невостребованная собственность.

«Сын или дочь, будущий внук, любой наследник, имеющий законное право на получение средств, в какой-то момент может выступить», — сказал Шанц.

Национальная ассоциация администраторов невостребованной собственности имеет карту, на которой вы можете щелкнуть по каждому отдельному штату, чтобы просмотреть его базу данных и узнать, есть ли у вас какая-либо невостребованная собственность в этом регионе.Сайт Missing Money, одобренный NAUPA, также позволяет вам искать любую невостребованную собственность в нескольких штатах одновременно, а инструмент IRS Where’s My Refund позволяет вам искать невыплаченные налоговые возмещения.

Вы не должны платить за это и не будете облагаться налогом.

«Помните, изначально это была ваша собственность. Таким образом, вы действительно не заработали больше богатства, вернув собственность, которой вы уже владели », — сказал Бик.

Вы можете получить письмо от компании о том, что вы можете получить невостребованную собственность, как это сделала Грейзолинн Хайман.Как правило, это не мошенничество. Такие компании действительно объединяют людей с их невостребованной собственностью — просто они берут комиссию за выполнение работы за вас.

Мэйрак сказала, что, по ее мнению, лучшее, что вы можете сделать, — это убедиться, что ваша собственность не осталась невостребованной.

«Это означает, что сразу обналичивайте чек, сразу используйте подарочные карты, входите на все свои банковские и инвестиционные счета не реже одного раза в год», — отметил Мэйрак.

Грейсолинн смогла воссоединиться с тысячами долларов, в то время как одна женщина из Миссури получила 6 долларов.1 миллион. Но, конечно, не всем стоит ожидать такой неожиданной удачи. В Нью-Йорке Шанц сказал, что 70% претензий относятся к суммам менее 100 долларов.

«Но все же деньги нашли, — сказал он.

Один из самых запоминающихся случаев, которыми, по словам Шанца, занимался его офис, касался бездомного ветерана, который в итоге обнаружил, что у него есть невостребованное имущество.

«Он получил значительную сумму денег, которая помогла им снова встать на ноги», — сказал Шанц.

Пройдя через процесс, Грейзолинн Хайман также призывает людей узнать, какие у них могут быть недостающие деньги.

«Реакция всех, кого мы знали, заключалась в том, чтобы поехать в те штаты, в которых они жили, и найти невостребованную собственность», — сказал Хайман. «Продолжайте проверять. Это лучший совет, который я могу дать каждому, продолжайте проверять. Никогда не знаешь.»

Расскажите нам, о чем вы всегда интересовались.

Как найти невостребованные деньги, которые могли быть потеряны или забыты

Редакционная группа Select работает независимо над обзором финансовых продуктов и написанием статей, которые, по нашему мнению, будут полезны нашим читателям.Мы можем получать комиссию, когда вы переходите по ссылкам на продукты наших аффилированных партнеров.

Поскольку миллионы американцев финансово истощены из-за экономических последствий пандемии коронавируса, сейчас хорошее время, чтобы поискать лишние деньги.

Мы не говорим о том, чтобы искать на подушках дивана незакрепленные монеты или надеяться, что вам повезет и вы найдете 20 долларов в кармане пальто. Есть способы найти деньги, о которых вы забыли, в Интернете. Скорее всего, ваше имя на нем немного изменилось.

На самом деле, по данным Национальной ассоциации администраторов невостребованного имущества (NAUPA), у каждого десятого американца есть невостребованная собственность или деньги, плавающие где-то поблизости. Эти деньги поступают из средств, находящихся в банках, финансовых учреждениях или компаниях, которые не контактировали с владельцем более года и были переданы государству. Чаще всего это забытый чек или сберегательный счет, необналиченная зарплата, акции, гарантийные депозиты, переплаты клиентов, невыкупленные подарочные карты или возврат налогов от IRS.

Ниже CNBC Select более подробно рассказывает о том, как найти эти потерянные деньги, причитающиеся вам, и как обналичить деньги, которые вы заработали, но, возможно, забыли.

Как найти потерянные деньги

Забытый сберегательный счет или потерянная зарплата могут стать спасением для многих людей в это время. К счастью, есть надежные веб-сайты, которые могут помочь вам найти эти неожиданные денежные призы.

Для начала посетите веб-сайт NAUPA Unclaimed.org, национальную сеть, собирающую записи из всех 50 штатов.Оттуда вы можете найти ссылки на официальную программу невостребованной собственности каждого штата. Все это проверенные правительственные ресурсы, поэтому важно, чтобы вы просматривали веб-сайты, предоставленные NAUPA, а не обычную поисковую систему.

Когда вы нажимаете на состояние, вы будете перенаправлены на его официальный сайт. Для поиска невостребованных денег используйте как свою нынешнюю, так и девичью фамилию, если вы изменили фамилию на законных основаниях. Вы также можете попробовать другие поисковые запросы, например, используя первую букву своего имени и свою полную фамилию.

Поскольку о невостребованном имуществе сообщается в штат, в котором находится компания или организация, часто теряются деньги более чем в одном месте, особенно если вы переезжали из одного штата в другой. Для одновременного поиска в нескольких штатах NAUPA рекомендует использовать MissingMoney.com, бесплатный веб-сайт, который они поддерживают. Обязательно проверьте каждый штат, в котором вы жили и занимались бизнесом.

Как потребовать невостребованные деньги: В каждом штате есть свой собственный процесс, когда вы готовы потребовать потерянные деньги, но он должен быть довольно простым.Вы должны быть готовы предъявить доказательства права собственности на все, на что вы претендуете, например квитанцию ​​о заработной плате, счет за коммунальные услуги или свой номер социального страхования. Вам также потребуется документ, удостоверяющий личность, например, копия ваших водительских прав или паспорта. Время обработки зависит от штата, но некоторые могут занять менее 30 дней, сообщает сайт NAUPA.

Некоторые другие правительственные источники с доступными для поиска базами данных включают:

Как обналичить забытые деньги

Хотя вы, возможно, не потеряли деньги, сидя на забытом банковском счете, скорее всего, вы сидите на некоторых средствах, которые вы можете обналичить прямо сейчас .

Сначала награды по кредитной карте. Если у вас в кошельке есть кредитная карта с возвратом денег, и вы регулярно ею пользуетесь, не забывайте, что это деньги, которые вы заработали, которые могут пригодиться.

Например, с картой Citi® Double Cash Card, которая предлагает 2% возврат наличных средств: 1% на все соответствующие критериям покупки и дополнительный 1% после оплаты счета по кредитной карте, держатели карт могут обменять наличные деньги на чеки или кредит в выписке один раз. они заработали 25 долларов. Предполагая, что держатели карт максимально увеличивают свой потенциал вознаграждения, CNBC Select обнаружила, что средний потребитель может заработать около 437 долларов наличными всего за один год и 2185 долларов через пять лет.

Но сейчас пригодятся не только карты возврата денег. Поскольку поездка, возможно, приостановлена ​​на довольно долгое время, вы можете обменять вознаграждения своей туристической кредитной карты на варианты, не связанные с путешествием, такие как возврат наличных или товары. (Обратите внимание, что коэффициент погашения может быть ниже, чем при использовании вознаграждений за путешествия.) Например, если у вас есть карта Chase Sapphire Preferred® или Chase Sapphire Reserve®, вы можете использовать свои баллы Ultimate Rewards® для покупок на Amazon.com или как возврат наличных в форме кредитной выписки или прямого депозита на ваш текущий или сберегательный счет.

И поскольку американцы изменили свои привычки тратить во время пандемии, имейте в виду, что эмитенты кредитных карт не отставали, адаптируя свои программы вознаграждений, включая изменения в кредитах на поездки, до конца года. Держатели карт Chase Sapphire Reserve могут использовать свой годовой дорожный кредит в размере 300 долларов США на покупки заправочных станций и продуктовых магазинов, а пользователи карты Citi Prestige® Card могут потратить свой годовой дорожный кредит в размере 250 долларов США на соответствующие критериям покупки в супермаркетах и ​​ресторанах.

Подробнее: Полный список кредитных карт с ограниченным по времени бонусным вознаграждением за продукты, потоковую передачу и вынос

Еще одно место, где можно получить забытые средства, — это приложения для денежных переводов, такие как Venmo и PayPal.Эти приложения отлично подходят для разделения платежей и разделения счета на вынос, но лучше перевести эти деньги на свой банковский счет. Пока вы находитесь в карантине дома, это идеальное время для того, чтобы провести «генеральную уборку» и убедиться, что в каких-либо из ваших банковских приложений нет денег.

И, наконец, не забывайте про все эти неиспользованные подарочные карты, которые заполняют ваш кошелек. Используя оценки Mercator Advisory Group, CBS News сообщила ранее в этом году, что только в этом году подарочные карты на сумму 3 миллиарда долларов не будут погашены.Если вы сидите на старой подарочной карте, потому что вам не нравится магазин или вы просто забыли о нем, подумайте о том, чтобы обменять ее на наличные. Веб-сайты по обмену карт, такие как Cardpool.com, позволяют обменивать или продавать как физические, так и электронные подарочные карты на сумму до 88% от их первоначальной стоимости.

Итог

По мере того, как экономика пытается восстановиться, каждый доллар имеет значение для среднего потребителя.

Независимо от того, чувствуете ли вы сейчас нехватку наличных денег или беспокоитесь о финансовых затруднениях в ближайшие месяцы, потратьте некоторое время на поиск невостребованных денег на таких веб-сайтах, как Unclaimed.org и MissingMoney.com. И не забывайте о том, что уже находится в вашем кошельке, например о кредитных картах. Вы заработали награды, и сейчас хорошее время, чтобы обналичить их.

Информация о карте Citi Prestige® была собрана CNBC независимо и не проверялась и не предоставлялась эмитентом карты до публикации.

Редакционная заметка: Мнения, анализы, обзоры или рекомендации, выраженные в этой статье, принадлежат только редакции Select, и не были рассмотрены, одобрены или иным образом одобрены какой-либо третьей стороной.

Как узнать, есть ли у вас невостребованные деньги по «вымогательству»

• Миллиарды долларов брошенных или забытых денег находятся в государственных офисах «невостребованной собственности», и часть этих денег может принадлежать вам.
• У каждого десятого американца есть невостребованная собственность, такая как не обналиченные чеки, бездействующие банковские или брокерские счета, содержимое сейфов и многое другое, переданное государству.
• Американцы могут искать и требовать свои невостребованные деньги бесплатно, используя базу данных своего штата или национальную базу данных MissingMoney.com.
• Подробнее о покрытии личных финансов.

Есть ли у вас в казначействе невостребованные деньги? Вполне возможно. По данным Национальной ассоциации администраторов невостребованного имущества (NAUPA), каждый десятый американец имеет невостребованное имущество.

Удивлен? Если ваше государство удерживает деньги, которые принадлежат вам, это связано с утвержденным на федеральном уровне процессом под названием вымогательство . Согласно правилам выкупа, брошенное или забытое имущество должно быть передано государству по истечении периода бездействия.

Невостребованная собственность буквально на миллиарды долларов хранится в государственных казначейских фондах США. И часть этих денег может принадлежать вам. Продолжайте читать, чтобы узнать больше о процессе вымогательства и о том, как узнать, есть ли у вас невостребованные деньги.

Какие вещи могут стать невостребованными?

Чаще всего невостребованная собственность является нематериальной, например, банковский или брокерский счет или неоплаченная зарплата.Другими примерами нематериальной невостребованной собственности могут быть компакт-диски, страховые полисы, гарантийные депозиты, трастовые фонды, счета условного депонирования или аннуитеты.

Имеет смысл, что большая часть невостребованного имущества будет нематериальной. У штатов просто нет места, чтобы стать «потерянным и найденным» для всех покинутых материальных ценностей, таких как автомобили, лодки или недвижимость. Однако есть одно исключение из правил. Штаты сохранят содержимое сейфа как невостребованное имущество.

Когда штаты заявляют, что предметы являются невостребованной собственностью?

Учетные записи или имущество могут считаться «невостребованными», если в течение от одного до пяти лет не было «активности» (правила различаются в зависимости от штата). Но что представляет собой бездействие? С зарплатой это будет неспособность обналичить деньги в отведенный период времени. Или, в случае банковского или брокерского счета, он может считаться неактивным, если важные почтовые уведомления возвращаются недоставленными.

Но, что удивительно, неактивность можно было просто определить как неспособность «взаимодействовать» с вашей учетной записью.И в этом кроется опасность для потребителей. Если вы тот, кто придерживается философии инвестирования «установил и забыл», ваша учетная запись может быть заблокирована просто потому, что вы не входили в свою брокерскую учетную запись довольно долгое время.

Передача вашего инвестиционного счета государству может показаться не такой уж плохой вещью. Но важно отметить, что правительства штатов обычно продают базовые ценные бумаги. И к тому времени, когда вы поймете, что ваша учетная запись была лишена права собственности, а ваши инвестиции проданы, вы могли потерять годы потенциального роста.

Прежде чем банк или инвестиционный брокер сообщит о том, что ваши деньги невостребованы, он должен сначала попытаться найти вас. Но если вы изменили адрес, и финансовое учреждение не может вас отследить, он должен быть заявлен как невостребованный, чтобы государство могло потребовать его. По этим причинам Комиссия по ценным бумагам и биржам рекомендует инвесторам периодически входить в свои учетные записи, чтобы предотвратить их аннулирование.

Как штаты возвращают невостребованные деньги?

После того, как деньги были переданы государству, оно использует различные методы, чтобы попытаться воссоединить деньги с их законным владельцем.В каждом штате есть собственный веб-сайт, на котором жители могут проверить, есть ли у них невостребованные деньги. Большинство штатов также отправляют свои данные в национальную базу данных о невостребованном имуществе MissingMoney.com.

Штаты могут также проводить информационные мероприятия на ярмарках, фестивалях или в торговых центрах, где граждане могут искать невостребованные деньги. И они могут попытаться связаться с владельцами с помощью газетных объявлений, рассылок или телепередач.

Как только владельцы будут связаться с ними любым из этих способов, они могут подать иск о своих деньгах или имуществе.Процесс подачи заявки зависит от штата, но вас попросят предоставить подтверждающие документы. В большинстве штатов утверждается, что процесс рассмотрения претензий занимает менее 90 дней. Но в зависимости от вашего штата и типа собственности, на которую вы претендуете, процесс может занять больше времени.

Как узнать, есть ли у вас невостребованные деньги?

Вы можете использовать официальный сайт вашего штата для поиска невостребованного имущества. Просто найдите название вашего штата + невостребованное имущество (т.е. «Невостребованная собственность Флориды»). В большинстве случаев первым результатом поиска будет сайт вашего штата. У сайта, который вы ищете, будет адрес «.gov».

Если вы предпочитаете не искать сайт своего штата, у NAUPA есть удобный каталог. Просто выберите свой штат на их интерактивной карте, и вы будете перенаправлены в базу данных вашего штата.

НАУКП

Большинство штатов также участвует в национальной базе данных MissingMoney.com. С MissingMoney.com вам нужно только ввести свое имя, город и штат, чтобы узнать, есть ли у вас невостребованные деньги в одном из государств-участников. Это займет менее 10 секунд.

MissingMoney.com

Если файл MissingMoney.com показывает, что у вас есть невостребованная собственность, и спросит, имеете ли вы право на нее претендовать.

Если собственность принадлежит вам, выберите «Да, я могу потребовать». Оттуда MissingMoney.com направит вас на официальный сайт вашего штата для завершения процесса рассмотрения претензий.

Сколько стоит требовать недостающие деньги?

Поиск невостребованной собственности в вашем штате всегда бесплатен. Но имейте в виду, что вы можете получить письмо от стороннего «поисковика пропавших денег», который предложит вам помощь с вашим иском за определенную плату.

Если вы получили одно из этих писем, знайте, что вы не обязаны пользоваться услугами компании, которая уведомила вас о ваших невостребованных деньгах. Вы по-прежнему можете потребовать свои деньги без комиссии, используя любой из перечисленных выше методов.

штатов держат миллиарды долларов. Как получить свой

Вы можете проверить, есть ли у вас невостребованные деньги или другие ценности, которые ваше государство держит от вашего имени.

Сара Тью / CNET

Есть ли в вашем штате ваши вещи, которые вы должны требовать, например, деньги, чеки, депозиты или другие ценности? Нет, это не краденое. Скорее, ваше государство может хранить для вас предметы, которые в сумме составляют сотни или тысячи долларов. Это случилось со мной: я наткнулся на ссылку на государственном сайте, чтобы претендовать на некоторую собственность, и это было бесплатно, чтобы проверить и потребовать. Если бы я этого не сделал, я бы потерял сотни долларов.

Стоимость невостребованного имущества значительна. Нью-Йорк хранит утраченное или забытое имущество на сумму 16,5 млрд долларов, активы Калифорнии оцениваются примерно в 10,2 млрд долларов, а Флорида вернула заявленную собственность на сумму 328 млн долларов в прошлом году. В целом, по данным Национальной ассоциации администраторов невостребованного имущества, в 2019 году средняя выплаченная претензия составила 1780 долларов.

Требуется меньше двух минут, чтобы проверить, есть ли в вашем штате что-то из вашего, и не намного больше времени, чтобы потребовать этот предмет.Мы объясним, как это сделать. По дополнительным вопросам, связанным с деньгами, узнайте о дополнительных платежах по стимулирующим чекам, о расширенной налоговой льготе на детей до 3600 долларов на ребенка и о том, что мы знаем о четвертой стимулирующей проверке и следующем стимулирующем законопроекте.

Какой невостребованной собственностью может владеть ваше государство?

В штатах может находиться ряд ваших предметов, которые вы можете требовать, в том числе: забытый чек или сберегательный банковский счет, дивиденды, акции, облигации, кредитный баланс, возмещение или денежный расчет, депозит за коммунальные услуги, безналичную кассу. чек, денежный перевод, страховые выплаты, заработная плата или содержимое заброшенного сейфа (включая драгоценности или монеты).

Зачем государству моя собственность или деньги?

По закону штата компания или правительственное учреждение обычно обязано пытаться связаться с законным владельцем денег или собственности, которыми они владеют. Когда они не могут найти законного владельца по прошествии определенного периода времени, они должны отправить невостребованный предмет в государственную службу невостребованного имущества. Некоторые штаты могут сказать, что собственность была «изъята», что означает, что объект был передан штату. Государственная канцелярия будет хранить эти предметы до тех пор, пока их владелец не заберет их.

В большинстве штатов США узнать, есть ли у вас невостребованная собственность, легко и бесплатно. Претензия также бесплатна, но может потребовать немного больше работы, в зависимости от того, какие документы вам нужно собрать, а затем отправить в штат, чтобы доказать, что вы являетесь законным владельцем.

Сейчас играет: Смотри: Проверка стимула 3: сколько денег вы получите

2:32

Как проверить наличие невостребованных денег или имущества, которое может быть у государства

Чтобы узнать, владеет ли государство финансовыми активами, на которые вы должны претендовать, Национальная ассоциация администраторов невостребованного имущества имеет ссылки на официальные веб-сайты, где вы можете искать невостребованная собственность каждым штатом, округом Колумбия, Гуамом, Пуэрто-Рико и Виргинскими островами США.

1. Зайдите на Unclaimed.org и либо выберите Выберите свой штат или провинцию , либо коснитесь или щелкните свой штат на карте. Вы будете отправлены на страницу невостребованной собственности штата.

2. Затем вам может потребоваться выбрать ссылку, например «Поиск невостребованного имущества» (Калифорния) или «Начать работу» (Техас), либо окно поиска может быть на первой странице, на которую вы попали ( Юта).

3. Теперь введите свои данные . На странице могут быть запрошены ваше имя и фамилия, отчество и город.Скорее всего, потребуется ваша фамилия, но вы можете попробовать использовать или пропустить предлагаемые поля, чтобы сузить или расширить результаты.

Вы можете осуществлять поиск одновременно в 39 штатах, используя веб-сайт «Пропавшие деньги», который одобрен Национальной ассоциацией администраторов невостребованного имущества. Однако в инструменте поиска отсутствуют 11 штатов: Калифорния, Коннектикут, Делавэр, Джорджия, Гавайи, Канзас, Орегон, Нью-Джерси, Пенсильвания, Вашингтон и Вайоминг. Его макет содержит рекламу, которая может сбивать с толку, поэтому внимательно прочтите.

Другой сайт, FindMyFunds, позволяет выполнять поиск сразу в 25 штатах и ​​округе Колумбия с прямыми ссылками на официальные сайты невостребованной собственности для штатов, которые он не включает в свои результаты.

Если ваш поиск в одном из инструментов обнаруживает указание на то, что государство владеет вашей собственностью, пора требовать ее.

Изучите умные гаджеты и советы и уловки в Интернете с помощью наших интересных и оригинальных практических рекомендаций.

Как потребовать деньги, имущество или финансовые активы у государства, владеющего ими для вас

Если результаты вашего поиска показывают, что государство владеет вашими деньгами или имуществом, вы можете подать иск, чтобы получить их обратно. Каждый штат обрабатывает претензии по-своему. Некоторые из них позволят вам подать заявку онлайн, в то время как другие могут потребовать, чтобы вы отправили по почте документацию в поддержку вашего требования. Среди документов, которые вам могут потребоваться:

• Копия вашего удостоверения личности с фотографией
• Копия вашей карты социального страхования или индивидуального налогового идентификационного номера
• Подтверждение вашего текущего адреса
• Документация, относящаяся к типу собственности, например, банковская документация, кассовый чек или сертификат акций.

Обратите внимание, что штат может выставить на аукцион некоторые финансовые активы.Например, Флорида в этом месяце проведет аукцион содержимого заброшенных сейфов. После аукциона во Флориде владельцы все еще смогут потребовать стоимость предмета.

Вы можете искать невостребованные деньги, которые держит для вас государство.

Сара Тью / CNET

Есть ли в штате крайний срок для подачи заявки на вашу собственность?

В большинстве штатов, включая Флориду, Иллинойс, Нью-Йорк и Техас, нет крайнего срока, в течение которого вы можете потребовать свои деньги или имущество.Однако в отношении некоторых предметов, таких как ювелирные изделия, монеты и марки или содержимое сейфа, штаты могут продать имущество с аукциона, а затем удержать выручку, чтобы ее законный владелец мог потребовать. Уточните у своего штата, есть ли у вас крайний срок для требования своей собственности и будет ли штат выставлять на аукцион предметы по прошествии определенного периода времени.

Сколько времени нужно, чтобы получить деньги после того, как вы их потребуете?

Не ждите, что претензия будет обработана быстро. Управление финансового контролера штата Нью-Йорк заявило, что обработка иска может занять 90 дней.Департамент финансовых услуг Флориды также сообщил, что его Отдел невостребованного имущества ожидает, что на рассмотрение иска потребуется 90 дней. Управление контролера штата Калифорния сообщило, что возврат собственности может занять до 180 дней.

На какие типы собственности вы не можете претендовать?

В то время как многие штаты будут владеть финансовыми активами, начиная от прав на добычу полезных ископаемых и заканчивая содержимым сейфа, некоторые не будут принимать другие типы собственности, включая недвижимость, автомобили и неиспользованные подарочные сертификаты.Узнайте в своем штате, на какие типы собственности вы можете претендовать.

Сейчас играет: Смотри: Налоговая скидка на ребенка: все, что мы знаем

3:56

Может ли ваше государство изъять заявленные вами деньги для выплаты непогашенного долга?

В зависимости от штата, если у вас есть непогашенный долг перед правительством штата или местным правительством, ваш платеж может быть перенаправлен на погашение этого долга.Калифорния, например, позволяет своему налоговому совету по франчайзингу перехватывать средства на невостребованное имущество, а также деньги на лотерею штата и возврат налогов для покрытия ваших долгов перед государственным, окружным или городским агентством.

Есть ли способ потребовать деньги от имени умершего родственника?

Штаты также позволяют вам претендовать на собственность умершего родственника, и правила подачи претензии различаются от штата к штату. Как правило, помимо предоставления документов для подтверждения вашей личности, вам может потребоваться предоставить свидетельство о смерти, завещание умершего и документы, подтверждающие ваше родство с умершим и ваше право требовать собственность.

Для получения дополнительной информации о финансовых вопросах, вот что мы знаем о планах президента Джо Байдена по аннулированию студенческой задолженности, новых способах платить меньше за медицинское обслуживание, а также о последних и бонусных деньгах за еженедельные чеки по безработице.

Часто задаваемые вопросы о невостребованном имуществе

Что такое невостребованное или брошенное имущество?

По определению невостребованная собственность — это любой финансовый актив, обычно нематериальный, принадлежащий физическому или юридическому лицу, который не может быть найден.Это не недвижимость, брошенное личное имущество или потерянные вещи.

Невостребованное имущество может включать:

• Бездействующие сберегательные и текущие счета и депозитные сертификаты
• Содержимое сейфа
• Безналичные денежные переводы, кассовые и дорожные чеки
• Не обналиченные чеки заработной платы
• Неоплаченные акции и дивиденды паевых инвестиционных фондов
• Биржевые сертификаты
• Невостребованные залоговые депозиты
• Депозиты коммунальных услуг
• Депозиты, переплаты, кредитные остатки и возврат средств клиентов
• Судебные Депозиты
• Страховые выплаты
• Постановления суда по наследственным делам
• Недвижимость с видом на наследство
• Выплаченные полисы страхования жизни
• Неоплаченные чеки пособия в случае смерти и поступления по страхованию жизни

Невостребованное имущество не включает недвижимое имущество.

Как государство приобретает невостребованное имущество?

Закон штата Вермонт о невостребованной собственности требует, чтобы корпорации, бизнес-ассоциации, финансовые учреждения и страховые компании (обычно именуемые «держателями») ежегодно отчитывались и доставляли имущество в казначейство после того, как на счете не было активности клиентов в течение более трех лет. Часто владелец забывает, что учетная запись существует, или перемещается и не оставляет адрес пересылки, или срок действия экспедиционного заказа истекает.В некоторых случаях владелец умирает, а наследники ничего не знают о собственности. Все держатели невостребованной собственности по закону обязаны предпринимать попытки связаться с владельцами, прежде чем сообщать о собственности государству.

Начало страницы

Кто может претендовать на это?

Почему вмешивается государство?

Каждый штат участвует в невостребованной собственности как услуга гражданам своего государства. Есть одно место, где можно искать забытые средства. Государство также пытается найти владельцев и / или наследников.Все граждане государства пользуются имуществом, которое остается невостребованным, поскольку проценты, полученные от этого фонда, используются на государственные программы.

Почему в Вермонте действует закон о невостребованной собственности?

Закон был принят, чтобы помешать владельцам невостребованной собственности использовать ваши деньги и использовать их в качестве дохода от бизнеса. Этот закон дает штату возможность вернуть ваши деньги и предоставляет гражданам Вермонта единственный источник — казначей штата — для проверки невостребованного имущества, о котором могут сообщить владельцы со всей страны.

Начало страницы

Есть ли плата за эту программу?

Нет. Плата за эту услугу не взимается, вне зависимости от того, находится ли недвижимость на ваше имя. Целью казначея является приложить все разумные усилия, чтобы найти законного владельца невостребованной собственности.

Сколько может взимать искатель активов или наследников?

В соответствии с Законом штата Вермонт о невостребованном имуществе нельзя заключить договор или получить от заявителя сумму (включая все понесенные расходы), превышающую 10% от стоимости возвращенной невостребованной собственности.Любое соглашение о выплате компенсации для восстановления или помощи в возврате собственности не имеет исковой силы, если оно заключено в течение 12 месяцев после даты оплаты или доставки в Вермонт.

Как я могу предотвратить передачу моего имущества государству?

• Ведите точный и актуальный учет банковских счетов, страховых полисов, сертификатов акций, коммунальных и арендных депозитов, а также местоположения сейфов.

• Убедитесь, что вы платите годовую арендную плату за сейф.

• Поддерживайте активность учетных записей посредством инициированного клиентом контакта с владельцами вашей собственности по почте, телефону или лично.

• Оперативно обналичивайте все чеки для выплаты дивидендов, заработной платы, возмещения и страховых выплат.

• Сообщите члену семьи или доверенному советнику о местонахождении ваших записей.

• Подготовьте контрольный список из вышеперечисленных пунктов, который будет использоваться для уведомления всех заинтересованных сторон, если вы измените свой адрес.

Начало страницы

Как мне узнать, имею ли я право на получение средств, перечисленных на мое имя?

Самый простой способ определить, является ли указанное лицо вами, — это проверить адрес, связанный со средствами. Проверьте, жили ли вы или вели бизнес по указанному адресу. Мы не можем указать номер социального страхования, потому что он считается частным по закону, и во многих случаях мы его не знаем. Однако вы должны указать свой номер социального страхования в форме заявления, чтобы подтвердить право собственности.

Как я могу искать невостребованное имущество, принадлежащее другим государствам?

Вы можете искать невостребованную собственность, находящуюся в собственности других штатов, через веб-сайт Национальной ассоциации администраторов невостребованной собственности www.unclaimed.org.

Начало страницы

Государственный казначей штата Миссури — Часто задаваемые вопросы о невостребованном имуществе

Казначей штата Миссури — Часто задаваемые вопросы о невостребованном имуществе

Невостребованное имущество: самое большое потерянное и найденное в Миссури

Часто задаваемые вопросы о невостребованном имуществе

---

Что такое невостребованное имущество?

Невостребованное имущество включает наличные деньги с банковских счетов, акции, облигации и содержимое брошенных сейфов.Брошенное имущество — это имущество, в отношении которого не было документально подтвержденных сделок или контактов с владельцами в течение некоторого установленного законом периода времени, обычно пяти лет. К другим типам невостребованного имущества относятся неполученные страховые выплаты, возмещение государством, депозиты за коммунальные услуги и заработная плата с прошлых работ. Невостребованная собственность не имеет отношения к недвижимой собственности, такой как земля, дома, автомобили и лодки.

Как государство получает собственность?

Закон штата требует, чтобы финансовые учреждения, страховые компании, государственные агентства и предприятия передавали невостребованное имущество казначею штата Миссури, если они не контактировали с владельцами в течение некоторого установленного законом периода времени, обычно пяти лет.Невостребованная собственность навсегда держит денежное имущество в доверительном управлении. Иногда казначей штата требует, чтобы закон выставлял на аукцион оставленные ценные неденежные активы (драгоценности, монеты и т. доходы. Доходы, как и любая другая невостребованная собственность, хранятся навсегда, пока не будут востребованы первоначальным владельцем или наследником.

По состоянию на 28 августа 2010 г. никакие военные медали или награды, принадлежащие невостребованному имуществу, не будут продаваться с аукциона или продаваться.

Есть ли у меня невостребованная собственность?

Самый быстрый и эффективный способ проверить, есть ли у вас невостребованная собственность, — это поискать в базе данных Государственного казначея штата Миссури на сайте ShowMeMoney.com. Или вы можете написать на:

Офис казначея штата Миссури
Невостребованное имущество
А / я 1004
Джефферсон-Сити, Миссури 65102

При написании включите список имен владельцев, адресов и предыдущих адресов, если они известны.Мы сообщим вам, связаны ли эти имена с каким-либо невостребованным имуществом, находящимся на хранении в офисе казначея. Чтобы вернуть невостребованное имущество, заявители должны быть либо первоначальным владельцем собственности, либо законным наследником, если первоначальный владелец умер.

Как я могу потребовать свою собственность?

Более 50 процентов всех лиц, обладающих невостребованной собственностью, могут подать безбумажную претензию на ShowMeMoney.com. Или, если вы напишете нам, мы отправим вам форму претензии с инструкциями относительно необходимой документации для установления законного права собственности для требования собственности.Обработка требований — это государственная услуга, предоставляемая казначеем штата Миссури бесплатно для владельца.

Как долго мне нужно подавать претензию?

Срок подачи претензий не ограничен. Казначей штата Миссури навсегда сохраняет невостребованное имущество в доверительном управлении законных владельцев. Если собственность была заявлена ​​казначею как процентный счет, казначей даже выплачивает владельцу проценты до семи лет за денежную собственность.

Сколько времени это займет?

Наша цель — ускорить рассмотрение всех претензий и как можно быстрее вернуть собственность законным владельцам. Невостребованная недвижимость предлагает помощь заявителям, чтобы избежать ненужных задержек в документации и оплате невостребованного имущества. Все услуги предоставляются бесплатно казначеем штата Миссури.

Как проверить наличие невостребованного имущества в других штатах?

Программа регистрации невостребованного имущества действует во всех штатах.Если вам нужна дополнительная информация о других сайтах, посетите Национальную ассоциацию администраторов невостребованной собственности.

Как мне проверить законность любой информации или запросов, которые я получаю о невостребованном имуществе?

Невостребованная собственность находится в ведении казначея штата Миссури. Он сосредоточен на воссоединении владельцев с их потерянными активами. Все сотрудники, работающие с невостребованной собственностью, работают для Казначея и штата Миссури.

Как найти невостребованную сберегательную облигацию США?

Узнайте больше об усилиях казначея штата Миссури по возвращению сберегательных облигаций США владельцам или наследникам здесь.

Адрес заявителей:

Офис казначея штата Миссури
Невостребованное имущество
P.O. Box 1004
Джефферсон-Сити, Миссури 65102-1004

Адрес для владельцев невостребованного имущества:

Офис казначея штата Миссури
Невостребованное имущество
П.О. Box 1272
Джефферсон-Сити, MO 65102-1272

Часы работы:

Понедельник – пятница
С 8:00 до 16:30

СВЯЗАТЬСЯ С НАМИ

.