Риски рентабельности это: Недопустимое название — e-xecutive.ru

Содержание

НК РФ Статья 105.12. Метод сопоставимой рентабельности / КонсультантПлюс

НК РФ Статья 105.12. Метод сопоставимой рентабельности

1. Метод сопоставимой рентабельности заключается в сопоставлении операционной рентабельности, сложившейся у лица, являющегося стороной анализируемой сделки, с рыночным интервалом операционной рентабельности в сопоставимых сделках, определенным в порядке, предусмотренном статьей 105.8 настоящего Кодекса.

2. Метод сопоставимой рентабельности может использоваться, в частности, в случае отсутствия или недостаточности информации, на основании которой можно обоснованно сделать вывод о наличии необходимой степени сопоставимости коммерческих и (или) финансовых условий сопоставляемых сделок и использовать методы, указанные в подпунктах 2 и 3 пункта 1 статьи 105.7 настоящего Кодекса.

3. Для целей настоящей статьи могут использоваться следующие показатели операционной рентабельности, определяемые в соответствии с пунктом 1 статьи 105.8 настоящего Кодекса:

1) рентабельность продаж;

2) рентабельность затрат;

3) рентабельность коммерческих и управленческих расходов;

4) рентабельность активов;

5) иной показатель рентабельности, отражающий взаимосвязь между осуществляемыми функциями, используемыми активами и принимаемыми экономическими (коммерческими) рисками и уровнем вознаграждения.

4. При выборе конкретного показателя рентабельности учитываются вид деятельности, осуществляемый лицом, являющимся стороной анализируемой сделки, осуществляемые им функции, используемые активы и принимаемые экономические (коммерческие) риски, полнота, достоверность и сопоставимость данных, используемых для расчета соответствующей рентабельности, а также экономическая обоснованность такого показателя.

5. Для целей применения настоящей статьи показатели рентабельности используются с учетом следующих особенностей:

1) рентабельность продаж используется при последующей перепродаже товаров, приобретенных у лиц, являющихся взаимозависимыми с лицом, осуществляющим перепродажу, лицам, которые не являются взаимозависимыми с ним, а также при последующей перепродаже товаров, приобретенных у лиц, не являющихся взаимозависимыми с лицом, осуществляющим перепродажу, лицам, которые являются взаимозависимыми с ним;

2) валовая рентабельность коммерческих и управленческих расходов используется в случаях, указанных в подпункте 1 настоящего пункта, если лицо, осуществляющее перепродажу, несет незначительные экономические (коммерческие) риски при приобретении и последующей перепродаже товаров в непродолжительный период и при этом существует прямая взаимосвязь между величиной валовой прибыли от продаж лица, осуществляющего перепродажу, и величиной осуществленных им коммерческих и управленческих расходов;

3) рентабельность затрат используется при выполнении работ, оказании услуг, а также при производстве товаров;

4) рентабельность активов используется при производстве товаров (в частности, если анализируемые сделки совершаются лицами, которые осуществляют капиталоемкую деятельность).

6. При использовании метода сопоставимой рентабельности с рыночным интервалом рентабельности сопоставляется рентабельность той стороны анализируемой сделки, которая отвечает следующим требованиям:

1) сторона анализируемой сделки осуществляет функции, вклад которых в полученную прибыль по сделкам, последовательно совершенным с одним и тем же товаром, меньше, чем вклад другой стороны анализируемой сделки;

2) сторона анализируемой сделки принимает меньшие экономические (коммерческие) риски, чем другая сторона анализируемой сделки;

3) сторона анализируемой сделки не владеет объектами нематериальных активов, оказывающими существенное влияние на уровень рентабельности.

7. В случае, если сторона анализируемой сделки не отвечает требованиям, предусмотренным подпунктами 1 — 3 пункта 6 настоящей статьи, для сопоставления с рыночным интервалом рентабельности выбирается та сторона анализируемой сделки, которая в наибольшей степени отвечает указанным требованиям.

8. В случае, если рентабельность по контролируемой сделке находится в пределах интервала рентабельности, определенного в порядке, предусмотренном статьей 105.8 настоящего Кодекса, для целей налогообложения признается, что цена, примененная в этой сделке, соответствует рыночным ценам.

9. В случае, если рентабельность по контролируемой сделке меньше минимального значения интервала рентабельности, определенного в порядке, предусмотренном статьей 105.8 настоящего Кодекса, для целей налогообложения учитывается минимальное значение интервала рентабельности.

Если рентабельность превышает максимальное значение интервала рентабельности, определенного в порядке, предусмотренном статьей 105.8 настоящего Кодекса, для целей налогообложения учитывается максимальное значение интервала рентабельности.

На основании учитываемого в соответствии с настоящим пунктом минимального или максимального значения интервала рентабельности осуществляется корректировка прибыли (дохода, выручки) по контролируемой сделке в целях налогообложения.

10. Применение для целей налогообложения минимального или максимального значения интервала рентабельности в соответствии с пунктом 9 настоящей статьи производится при условии, что это не приводит к уменьшению суммы налога, подлежащего уплате в бюджетную систему Российской Федерации, или увеличению суммы убытка, определяемого в соответствии с главой 25 настоящего Кодекса, если иное не предусмотрено по результатам взаимосогласительной процедуры в соответствии с международным договором Российской Федерации по вопросам налогообложения.

(в ред. Федеральных законов от 08.06.2015 N 150-ФЗ, от 29.09.2019 N 325-ФЗ)

как проверить окупаемость проекта? — Новости / AWG

Инвестиции в цифровую трансформацию всегда сопряжены с риском, и оценить их рентабельность «на берегу» – задача непростая. Какие понятные практики, метрики и микрометрики позволяют сделать оценку эффективности таких инвестиционных проектов прогнозируемыми? Рассказывает Никита Шабашкевич, исполнительный директор компании AWG.RU.

Измерение рентабельности инвестиций в цифровую трансформацию — задача не из легких. Некоторые инициативы могут иметь краткосрочную отдачу и быстро принесут прибыль, а ценность других проявит себя только в долгосрочной перспективе. 

Цифровые изменения зачастую и вовсе не имеют каких-то строгих временных рамок: бизнес постоянно развивается и традиционные расчеты стоимости, и подходы к финансовому управлению становятся менее эффективными и прогнозируемыми.

Постепенно появляются новые методы разработки ключевых показателей эффективности цифровой трансформации, связанные с общими бизнес-стратегиями компаний, а также новые способы регулярной проверки этих метрик. Чтобы создать целостное представление о цифровой трансформации, ИТ-руководители могут использовать популярные практики, о которых расскажем в статье.

Определите степень риска

Инвестиции в проекты имеют разные степени риска. Выбор цифровых изменений зависит от ряда факторов: ситуации на рынке, количества конкурентов, масштаба самой компании и ее стратегии развития. Постепенная трансформация менее рискованна, однако не позволяет бизнесу совершить быстрый прорыв и получить высокий доход. Некоторые проекты сопряжены с высоким риском, но в долгосрочной перспективе, несмотря на возможные убытки, компании часто приходят к положительному финансовому результату.

При этом важно понимать, что низкая эффективность одного проекта не должна отрицательно сказываться на общих усилиях ИТ и оценке трансформации в целом. Кроме того, для цифрового развития бизнеса зачастую просто необходимо идти на определенные риски. И сделать это проще, если есть осознание, что нет ничего критического в неудаче одного проекта, когда бизнес активно растет, развивается и приносит прибыль благодаря общим вложениям в цифровую трансформацию.

Заранее установите базовые метрики

Часто стоимость инвестиций получается подтвердить только результатами бизнеса, и сделать это можно лишь по мере продвижения цифровой трансформации. При этом важно установить метрики для проверки рентабельности инвестиций на каждом этапе проекта — в ряде случаев показатели будут не совсем точны, однако даже приблизительная оценка позволит понять, как развивается проект и насколько оправданны сделанные вложения.

Разработайте стратегию

Построение стратегии цифровой трансформации помогает сделать ее более прогнозируемой и прозрачной для всех участников процесса. Для формирования общей канвы можно провести стратегическую сессию по трансформации и зафиксировать план в рабочем инструменте, — например, в X-матрице (ее мы используем в AWG). X-матрица, или матрица Хосин Канри, позволяет закрепить стратегические и тактические цели, проекты по их достижению, прописать конкретные цифры, метрики, которые необходимо достичь, увидеть их пересечения, а также установить ответственных за выполнение задач.  

После этого X-матрицу будет удобно декомпозировать на короткие роадмапы с микроцелями, достижение которых вы сможете отслеживать на коротких участках. 

Разработайте микрометрики для проверки гипотез и используйте их для регулярного анализа и корректировки ситуации

Периодически нужно проводить проверку ключевых показателей, чтобы определить, соответствуют ли полученные результаты прогнозам, есть ли польза для бизнеса или нет, нужно ли вносить какие-то изменения в процесс реализации проекта или вовсе от него отказаться, если он терпит неудачу или изменились бизнес-требования. Необходимо ориентироваться на непрерывные бизнес-результаты и сосредоточиться не на больших изменениях, а на пошаговом процессе.

Некоторые компании вынуждены менять подход и переходить от планирования большой целевой архитектуры к управлению десятками микропроцессов. Это позволяет лучше управлять развитием бизнеса и сделать цифровую трансформацию более прозрачной и прогнозируемой.

Объединяйте бизнес-результаты

Для определения эффективности инвестиций в цифровую трансформацию важно рассматривать не отдельные проекты, а весь бизнес в целом. Подобно тому, как управляющий паевым инвестиционным фондом или венчурная компания смотрят на общую производительность, чтобы определить, насколько хорошо идут дела, бизнес-лидеры и ИТ-руководители должны иметь целостный взгляд на все цифровые изменения, которые происходят в компании.

Для наиболее объективной оценки рентабельности инвестиций необходимо учитывать их влияние на разные сферы бизнеса. ИТ-руководителям стоит учитывать:

● стратегические результаты (рост доходов, ценность продукта для потребителя на протяжении всего срока его службы, время выхода на рынок)

● операционные (повышение производительности, масштабирование, операционную эффективность)

● финансовые (влияние на затраты компании)

В то время как бизнес-кейсы для технологических проектов в последнее время в значительной степени сосредоточены на экономии затрат, компании, которые уделяют внимание важности влияния операционных и стратегических процессов на развитие бизнеса, достигают более высокой прибыли по всем направлениям цифровой трансформации.

Не торопитесь с сокращением штата  

Некоторые руководители, следуя принципам «эффективного менеджера Совы», принимают решение сократить коллектив специалистов для оптимизации расходов. В краткосрочной перспективе можно получить впечатляющие результаты, однако часто выходит, что компания еще не вышла на нужный уровень автоматизации и для выполнения ряда процессов все же нужны сотрудники, обладающие ключевыми навыками. В таком случае необходимо будет заново искать специалистов, и ни о какой экономии средств в данном случае не будет идти и речи. Ведь новых сотрудников необходимо будет с нуля обучать корпоративным, культурным или отраслевым знаниям.

Используйте HADI-циклы для проверки гипотез

Цифровая трансформация — это большой проект, но он тоже поддается удобным способам управления и заключает в себе множество возможностей для преодоления сложных ситуаций. Полезный инструмент для работы на коротких дистанциях — HADI-циклы. Это простой алгоритм, который позволяет проверить эффективность тех или иных изменений, которые вы внедряете. 

Он состоит из гипотезы (Hypothesis), действия (Action), сбора данных (Data) и выводов (Insights). Средний цикл проверки гипотезы длится всего 1-2 недели. За короткий срок можно точно убедиться, повлияет ли внедряемый инструмент на развитие вашего проекта и повышение прибыли или лучше от него отказаться. 

Почему важно оценивать рентабельность инвестиций?

Оценка воздействия расходов на цифровую трансформацию бизнеса имеет важное значение для управления и измерения отдачи от внедряемых инноваций и изменений. Недостаточно просто интегрировать ту или иную технологию, нужно еще и провести мониторинг ключевых показателей эффективности на основе информации о клиентах и бизнес-процессов. 

Скрупулезный и регулярный сбор данных позволит вам лучше контролировать цифровую трансформацию на всех этапах, сделает ее более прозрачной, прогнозируемой, а также обеспечит дополнительную защиту ваших инвестиций.

Показатели финансового состояния компании: что необходимо знать инвестору

Инвесторам, которые вкладывают собственные финансовые средства в активы с целью получения прибыли, необходимо объективно оценить перспективы инвестиций. Чтобы принять решение о том, стоит ли вкладываться в то или иное предприятие, недостаточно просто зайти на сайт, прочитать описание его деятельности. Нужно разбираться в положении, перспективах компании, учитывать ее стоимость, быть в курсе ключевых внутрикорпоративных событий. Для этого инвестор должен изучить финансовые показатели организации.

Финансовые показатели – это цифры, за которыми нужно внимательно следить, чтобы регулярно получать отдачу от инвестиций. Каждый бизнес имеет специфические показатели, однако есть и общие, актуальные для всех организаций.

Что требуется от инвестора?

Инвестор должен уметь выбирать компании для выгодного вложения капитала. Для совершения операций ему нужен брокерский счет с суммой, которую он готов инвестировать.

Фондовые рынки нужно рассматривать как источники пассивного дохода. В качестве основного выбирают другие направления.

Правила разумного вложения средств:

  • Не заниматься спекуляцией (не пытаться заработать на сиюминутном колебании цен).
  • Не гнаться за быстрой прибылью (слишком высок риск быстрой потери средств).
  • Не торговать на ценах на нефть или новостях (слишком рискованно).
  • Заниматься тщательным исследованием финансовых показателей (лучше с привлечением экспертов).
  • Не пытаться заработать на падении ценных бумаг.
  • Не покупать акции одной компании более чем на 15% от портфеля — нужно распределить риски.

Какие финансовые показатели нужно отслеживать
  1. Выручка.

Выручка – это денежные средства, которые поступили на счет или в кассу компании за определенный промежуток времени (день, месяц, квартал, год). Этот показатель отражает финансовый результат выполненных обязательств перед клиентом.

Показатель можно учитывать только в том случае, когда право на товар или услугу полностью перешло к клиенту. Например, покупатель может вернуть продукт ненадлежащего качества в течение 14 дней после покупки, значит деньги от поставки учитываются после окончания этого срока.

Самый легкий способ постоянно контролировать выручку – отслеживать продажи продукта. Показатель можно разложить еще на два: средний чек и количество клиентов. Это позволяет определить факторы, влияющие на подъем или спад продаж. Например, если средний чек, выручка выросли, то выгодно продавать более дорогие товары. Если выручка, количество клиентов снизились, то нужно вкладывать средства в рекламу, привлекать новых покупателей.

  1. Прибыль.

Прибыль – это показатель, который отражает разницу между выручкой и расходами. Из денег на счете организации нужно заплатить аренду, коммунальные платежи, заказать товары, выполнить долговые обязательства.

Чтобы понять, выйдет ли компания в плюс, нужно построить финансовую модель бизнеса, в которой прописать убыток, точку безубыточности и, наконец, получение прибыли. Руководство должно планировать прибыль в соответствии с будущими расходами.

  1. Чистый поток финансовых средств.

Чистый поток денег – это разница между доходами и расходами за определенный промежуток времени. Показатель отражает то, зарабатывает компания деньги или тратит. Для инвесторов важнее движение денежных средств, чем прибыль, так как оно демонстрирует реальное состояние предприятия. Например, отрицательный денежный поток говорит о кризисе, периоде перестройки в организации.

Если не следить за чистым потоком, не заниматься планированием финансов, то появляется риск кассовых разрывов.

  1. Точка безубыточности.

Это объем выручки и производства, при котором все расходы будут компенсироваться. Каждая денежная сумма после прохождения точки безубыточности — это прибыль. Для подсчета этой точки нужно знать три показателя: выручку, переменные и постоянные издержки.

Постоянные издержки (затраты) не зависят от объема выпущенной продукции (аренда помещения, плата за коммунальные услуги, зарплата персонала). Переменные – это те расходы, которые напрямую связаны с объемом товаров (например, оплата доставки, покупка сырья и т. д.).

Показатель ТБУ нужно рассчитывать регулярно, например, каждый месяц.

  1. Оборотный капитал.

Оборотный капитал – это активы компании, за счет которых происходит финансирование ее деятельности.  Положительный показатель означает, что заемных средств мало, бизнес существует за счет собственных финансов. Отрицательный – что предприятие финансируется за счет кредитов.

Отрицательный оборотный капитал позволяет бизнесу расти быстрее, но одновременно с этим увеличивает риски. В долгосрочной перспективе компания должна стремиться к положительному оборотному капиталу, чтобы самостоятельно покрывать все расходы, без привлечения платных финансовых средств.

Этот показатель нужно отслеживать каждый месяц.

  1. Стоимость компании.

Для определения стоимость компании/ее акций используются мультипликаторы – показатели, которые позволяют сравнить предприятия, работающие в одной отрасли. Например, P/E отражает отношение рыночной капитализации к чистой прибыли за последний год. Он показывает, за сколько лет вложения инвестора окупятся.

Для отражения недооцененных ценных бумаг используют P/BV – отношение цены к стоимости чистых активов. Он показывает, сколько инвестору придется платить за чистые активы компании.

  1. Рост бизнеса.

Для инвесторов важна не только цена акций, но и возможности компании в будущем. Выявить перспективные предприятия не так просто, поэтому обращают внимание на финансовые показатели. Можно оценивать динамику чистой прибыли, долговой нагрузки, рентабельности бизнеса.

  • Для оценки используют отношение чистого долга к EBITDA. Чистый долг – это совокупный долг компании минус активы и денежные средства. Показывает, сколько лет понадобится, чтобы погасить свои долговые обязательства.
  • EV/EBITDA отражает стоимость компании с учетом долговых обязательств, и за какой период эта стоимость окупится, без расходов и амортизации.
  • ROE показывает рентабельность капитала организации. Чем этот параметр выше, тем более эффективно работает компания.
  1. Рентабельность капитала.

Показывает, насколько эффективно будут использоваться деньги, которые инвестор вложил в бизнес. Если рентабельность снижается, то финансовые средства перестают быть такими эффективными, как раньше. Ориентируясь на этот показатель, инвесторы решают, имеет ли смысл вкладывать в бизнес еще больше.

  1. Рентабельность по операционной прибыли.

Показывает, сколько вы получаете прибыли после оплаты постоянных и переменных издержек. Рентабельность отражает то, насколько эффективно компания управляет операционными процессами. Если этот показатель отрицательный, то в бизнесе что-то идет не так.

Для оценки рентабельности по операционной прибыли инвесторы сравнивают компании с конкурирующими фирмами и делают выводы об эффективном ведении деятельности.

  1. Эффективность персонала.

Показывает, во сколько предприятию обходятся сотрудники и как они влияют на общий финансовый результат бизнеса. Оценивая выручку и прибыль на каждого работника, доли административного, производственного и коммерческого фонда оплаты труда в выручке, можно отследить динамику эффективности персонала.

  1. Финансовая отчетность компании.

Все публичные фирмы, которые занимаются торговлей на биржах, обязаны публиковать свои финансовые результаты раз в квартал. Отчеты размещаются на официальном сайте компании или на одном из специализированных ресурсов. Отчетность РСБУ предназначается для налоговых служб, МСФО – для инвесторов. Последних должны интересовать две статьи:

  • Отчет о финансовом положении предприятия.
  • Отчет о прибылях и убытках.

Изучив эту информацию, можно узнать, есть ли у компании прибыль и каков ее размер; есть ли у нее долг и растет ли он; а также определить отношение к собственным средствам. В результате можно сделать вывод о том, нравится ли вам деятельность компании, готовы ли вы вкладывать в нее.

Инструменты Refinitiv

Refinitiv предлагает надежную информацию о финансовых показателях компаний от Reuters Fundamentals и Worldscope Fundamentals.

Reuters Fundamentals – это наиболее полная база финансовых данных с 1980-х годов, которая охватывает 99% рынков. Вы сможете получить доступ к показателям более чем 90 000 компаний.

Worldscope Fundamentals – глобальная статистика, которая позволяет получать стандартизированные и исходные данные, расчетные финансовые показатели, информацию о ценных бумагах, руководителях от более чем 85 000 эмитентов.

Преимущества работы с Refinitiv:

  • Обширные исторические данные с начала 1980-х годов: о директорах и должностных лицах, корпоративных событиях, активах и структуре организаций, сделках.
  • Стандартизированные и исходные данные о компаниях для более глубокого анализа. Они позволяют отслеживать всю историю изменений.
  • Дифференциация моделей. Вы сможете измерить эффективность бенчмарками по 15 отраслям, основанными на отраслевых метриках.
  • Удобная доставка данных в любых форматах, включая прямые фиды, десктоп и веб-сервисы.

Кроме самой полной и точной информации мы обеспечим вам доступ к сообществу профессионалов финансовых рынков (более 300 000 участников) для обмена опытом.

ФНС обновила среднеотраслевые показатели для планирования налоговых проверок

Александр Труханов, бухгалтер-консультант Genplace

В последнее время налоговые органы осуществляют подход к организации контрольной работы в соответствии с концепцией планирования выездных налоговых проверок (ВНП), утвержденной приказом ФНС России от 30.05.2007 № ММ-3-06/[email protected]. Критерии отбора налогоплательщиков на проведение выездной налоговой проверки носят открытый характер. Расскажу как с их помощью максимально обезопаситься от ВНП.

Список общедоступных критериев для самостоятельной оценки рисков, используемых налоговыми органами при отборе налогоплательщиков для проведения ВНП, приведен в Приложении №2 к приказу ФНС России от 30.05.2007 №ММ-3-06/[email protected] Помимо соблюдения уровня МРОТ при выплате сотрудникам зарплаты и проверки контрагентов на добросовестность, необходимо ориентироваться на отраслевые показатели налоговой нагрузки и рентабельности.

На днях ФНС утверждены средние показатели налоговой нагрузки и рентабельности за 2018 г., Данные размещены на официальном сайте налоговой службы. Если ваши показатели отклоняются от средних величин в меньшую сторону, есть риск включения в план проведения ВНП.

Налоговая нагрузка

Расчет налоговой нагрузки позволяет контролировать уровень фискального обременения по действующим налогам. Размер фискального обременения — это отношение суммы налогов компании к сумме полученной выручки, определенной по данным бухгалтерского учета за отчетный период.

Рассчитать налоговую нагрузку можно с помощью официального калькулятора ФНС

Для корректного расчета показателя следует учитывать рекомендации, закрепленные в Письмах Минфина от 11.01.2017 № 03-01-15/208, ФНС от 22.03.2013 № ЕД-3-3/[email protected]

  1. В расчет включайте все суммы фискальных платежей, которые были начислены налогоплательщиком в отчетном периоде.
  2. Учтите платежи, которые компания уплачивает в качестве налогового агента. Например, НДФЛ по работникам также включайте в расчетные данные.
  3. Исключите суммы ввозного НДС.
  4. Не учитывайте таможенные пошлины, уплачиваемые по действующему законодательству.
  5. Не включайте в расчет суммы начисленных страховых взносов.

Полученный результат необходимо сравнить с отраслевыми показателями по данным налоговой службы. Если данные налоговой нагрузки, полученные вами, меньше среднеотраслевых, есть опасения попасть в список на проведение ВНП или получить приглашение на комиссию по легализации.

Если Ваш вид деятельности в таблицах ФНС не поименован, необходимо сравнить налоговую нагрузку со средней по России. За 2018 год она составила 11%.

Рентабельность

Налоговые органы интересуют два показателя рентабельности:

— рентабельность активов по видам экономической деятельности;
— рентабельность продаж товаров / продукции / работ / услуг.

Рассчитать рентабельность можно с помощью нашего калькулятора или по следующим формулам:

— Рентабельность активов:

Рентабельность активов
= Стр. 2300 «Прибыль (убыток) до налогообложения» отчета о финансовых результатах
/ Стр. 1600 «БАЛАНС (актив)» годового баланса
* 100%

— Рентабельность продаж:

Рентабельность продаж
= Стр. 2200 «Прибыль (убыток) от продаж» отчета о финансовых /результатах
/ Стр. 2120 «Себестоимость продаж» + Стр. 2210 «Коммерческие расходы» + Стр. 2220 «Управленческие расходы» отчета о финансовых результатах
* 100%

Полученные цифры также необходимо сравнить с данными ФНС.

Если он меньше хотя бы на 10% последствия будут те же, что и при недостаточной налоговой нагрузке.

Конечно, придерживаясь общедоступных критериев оценки рисков и среднеотраслевых показателей налоговой нагрузки и рентабельности, вы не исключите риск проведения выездной налоговой проверки на 100% Но эти меры помогут максимально снизить привлечения внимания со стороны налоговых органов.

Ускорение вычисления рентабельности инвестиций с помощью бизнес-аналитики

Анализ рисков и элементов управления важен при работе компании. Вам требуется возможность получения данных из нескольких источников в интерактивном и наглядном виде, чтобы понимать влияние тенденций рынка на вашу компанию и вовремя использовать эти сведения. Уделяйте больше времени анализу данных и принятию рыночных решений вместо определения достоверности и точности данных.

Описание  

Используйте Power Query в Excel, чтобы быстро импортировать данные из нескольких источников, включая внутренние и внешние базы данных, для понимания рыночных тенденций. Используйте подробные сведения, чтобы анализировать риски и элементы управления при работе компании. Импортируйте данные из базы данных SQL Azure, SharePoint и устаревших систем с помощью OData, чтобы выполнять сравнение для получения общей картины.

Быстро находите и открывайте соответствующие общедоступные данные для создания финансовых моделей. Легко изменяйте такие переменные, как временной период или сектор, чтобы анализировать данные и выявлять тенденции с целью уведомления клиентов и предложения взвешенных рекомендаций. Вы также можете получить подробные данные по архивным и прогнозируемым продажам, поведению потребителей и эластичности цен.

Используйте каналы социальных сетей, вклад коллег и другие источники информации, чтобы получать нужные сведения с помощью Delve. Кроме того, финансовые аналитики могут использовать мобильное приложение Excel для оценки работы вашей компании из любого места и с любого устройства.

Основные возможности

  • Импортируйте данные из нескольких источников, включая внутренние и внешние базы данных.

  • Определяйте риски на основе допущений.

  • Получайте подробные сведения об архивных и прогнозируемых данных.

Подробнее

Создание прогноза в Excel для Windows

Что представляет собой аналитика цепочки поставок? — Российская Федерация

В прошлом аналитика цепочки поставок в основном ограничивалась статистическим анализом и расчетом количественных показателей в целях планирования и прогнозирования спроса. Данные хранились в электронных таблицах, полученных от разных участников цепочки поставок.

В 1990-х годах компании начали осваивать системы электронного обмена данными (EDI) и управления ресурсами предприятия (ERP) для обеспечения связи и обмена информацией между партнерами по цепочке поставок. Эти системы упрощали доступ к данным для анализа и помогали организациям в проектировании, планировании и прогнозировании.

В 2000-х годах организации начали пользоваться решениями для управленческой аналитики и предсказательного анализа. Эти решения помогали углублять понимание показателей сетей цепочек поставок, повышать эффективность принятия решений и оптимизировать эти сети.

Сегодня встает вопрос о том, как лучше всего пользоваться огромными объемами данных, создаваемыми в сетях цепочек поставок. В 2018 году в типичной цепочке поставок было в 50 раз больше данных, чем всего за 5 лет до этого¹. При этом анализировалось менее четверти от общего объема данных. Тогда как 20% данных в цепочках поставок структурированы и легко поддаются анализу, оставшиеся 80% приходятся на неструктурированные и темные данные². Сегодня организации ищут оптимальные способы анализа темных данных.

Результаты исследований свидетельствуют о том, что когнитивные технологии и искусственный интеллект станут новым рубежом аналитики цепочки поставок. Возможности решений на основе ИИ не ограничиваются хранением информации и автоматизацией процессов. Программное обеспечение с ИИ может думать, рассуждать и учиться по образу и подобию человека. ИИ может обрабатывать колоссальные объемы данных и информации, включая структурированные и неструктурированные данные, и мгновенно обобщать и анализировать их.

По оценке IDC, к 2020 году 50% программного обеспечения для бизнеса будет использовать когнитивные возможности.³ ИИ не только предлагает мощную платформу для сопоставления и интерпретации данных из различных систем и источников, но также дает организациям возможность анализировать информацию из цепочки поставок в реальном времени. В связке с перспективными технологиями блокчейна это позволит компаниям будущего прогнозировать и предсказывать события.

Анализ прибыли и рентабельности предприятия

Прибыль – абсолютный показатель.

Рентабельность – относительный показатель.

Прибыль– это основной показатель, характеризующий результат хозяйственной деятельности предприятия.

Относительный показатель прибылихарактеризует отдельные виды рентабельности, виды активов и финансовых средств, используемых для получения конечного результата.

Показатель рентабельностихарактеризует эффект работы предприятия.

Коэффициенты оценки прибыли и рентабельности предприятия

  1. Рентабельность продаж– показывает, сколько чистой прибыли приходится на каждый рубль реализованной продукции.

  1. Общая рентабельность

  1. Рентабельность собственного капитала.Показатель эффективности использования собственного капитала и динамика этого показателя оказывают влияние на уровень котировки акций.

  1. Экономическая рентабельность– показатель эффективности использования всех активов предприятия.

  1. Фондорентабельность– показатель эффективности использования оборотных средств предприятия.

В знаменателе дроби стоит строка 190 баланса.

  1. Рентабельность основной деятельности– показывает, сколько прибыли от реализации приходится на 1 рубль затрат.

  1. Рентабельность функционирующего или перманентного капитала– показывает эффективность использования капитала, вложенного в деятельность организаций на длительный срок.

  1. Коэффициент устойчивости экономического роста– характеризует возможность деятельности предприятия на рынке ценных бумаг (только для АО) и показывает, какими темпами увеличивается собственный капитал за счет финансирования хозяйственно деятельности.

Если R8растет, то предприятие развивается правильными темпами.

  1. Период окупаемости собственного капитала – показывает число лет, в течение которых полностью окупаются вложения в данную организацию.

Финансовые риски

Финансовые риски– вероятность возникновения непредвиденных финансовых потерь (снижение прибыли, снижение доходов, потери капитала) в ситуации неопределенных условий финансовой деятельности предприятия.

Виды финансовых рисков

  1. Риски, зависящие от деятельности предприятия (специфические).

    1. Риск снижения финансовой устойчивости– вызван несовершенной структурой капитала (чрезмерной долей использования заемных средств, т.е. слишком высоким коэффициентом финансового левериджа). В составе финансовых рисков он занимает главное место.

    2. Риск неплатежеспособности– причиной его возникновения является низкая ликвидность активов предприятия.

    3. Инвестиционный риск — выражает возможность возникновения потерь в процессе инвестирования:

а) риск реального инвестирования;

б) риск финансового инвестирования или портфельный риск;

в) риск инновационного инвестирования.

Все они связаны с возможной потерей капитала предприятия. Эти риски включены в группу наиболее опасных видов риска.

    1. Депозитный риск— отражает возможность невозврата депозитных вкладов (непогашение депозитных сертификатов). Он связан с неправильной оценкой и неудачным выбором банка для осуществления депозитных операций.

5. Кредитный риск– является банковским, но для предприятия он выражается как:

а) риск неплатежей за поставку продукцию;

б) риск невозварата предприятию авансовых платежей в случае отсутствия поставки товара;

Источниками этого риска является предоставление предприятию коммерческого или потребительского кредита.

  1. Риски, не зависящие от деятельности предприятия (системные или рыночные).

  1. Инфляционный риск– характеризуется возможностью обесценивания реальной стоимости капитала в форме денежных активов, а также ожидаемых доходов и прибыли предприятия в связи с ростом инфляции.

  2. Процентный риск– он состоит в непредвиденном изменении процентной ставки на финансовом рынке, причем как депозитной, так и кредитной. Причиной его является изменение конъюнктуры финансового рынка под воздействием государственного регулирования и роста предпринимательской свободы денежных ресурсов.

  3. Валютный риск– он присущ финансовым операциям, сопровождающим внешнеэкономическую деятельность предприятия и имеет 2 основных аспекта:

а) риск выбора вида валюты;

б) риск колебания курса валюты.

Эти риски сопровождаются финансовыми потерями при экспортно-импортных операциях.

При снижении курса валюты потери несут экспортеры, а при увеличении курса валюты потери несут импортеры.

  1. Налоговый риск– оказывает существенное отрицательное воздействие на результаты финансовой деятельности и имеет следующие аспекты:

а) риск введения новых видов налоговых платежей;

б) риск увеличения ставок действующих налоговых платежей;

в) риск изменения условий и ставок уплаты налоговых платежей.

  1. Риск отмены налоговых льгот.

  2. Прочие виды рисков:

    • риск несвоевременного осуществления расчетно-кассовых операций;

    • риск хищения отдельных видов активов;

    • эмиссионный риск и др.

    Взаимосвязь между прибылью и риском | Малый бизнес

    Соотношение между риском и прибылью варьируется в зависимости от того, каких экономистов или биржевых брокеров вы спрашиваете. Некоторые профессионалы утверждают, что риск должен присутствовать для вас, как инвестора / владельца бизнеса, чтобы получить значительную прибыль, в то время как другие утверждают, что риск является просто продолжением неразумных финансовых решений и работает против более высоких уровней прибыли. Решение о том, какой риск вы готовы принять как инвестор / владелец бизнеса, является неотъемлемой частью успеха ваших финансовых начинаний.

    Экономическая теория Хоули

    Экономическая теория, предложенная профессором и экономистом Ф. Хоули утверждает, что прибыль — это награда за принятый в бизнесе риск. По словам Хоули, чем выше риск в бизнесе, тем больше потенциальное финансовое вознаграждение для владельца бизнеса. Без этих отношений владелец бизнеса никогда бы не пошел на риск в предпринимательской деятельности, потому что владелец не смог бы получить больше прибыли, чем если бы он принял самый безопасный образ действий.Эта экономическая теория также работает на предположении, что без риска для предпринимателя не может быть большой прибыли.

    Критика Хоули

    Некоторые экономисты, включая профессора и писателя Фрэнка Хайнемана Найта, критикуют подход Хоули к риску и прибыли, полагая, что риск не обязательно должен присутствовать для владельца бизнеса или инвестора, чтобы получить высокую прибыль. Риск, безусловно, является элементом управления бизнесом и инвестиционного процесса, но высокий уровень риска явно не является необходимым для достижения высокого уровня прибыльности.Найт утверждает, что неопределенность — это истинное неизвестное в бизнесе, и что инвестор или владелец бизнеса на самом деле ничем не рискуют, если они идут на известный риск. Например, инвестор, покупающий акцию, понимает, что акция может потерять или вырасти в цене в краткосрочной перспективе, но не может спрогнозировать, как эта акция будет вести себя через 30 лет из-за многих неизвестных или неопределенных факторов. Успешный бизнес или инвестиционное начинание могут так же легко стать результатом кропотливого управления, тщательного финансового исследования, отличного обслуживания клиентов или предложения популярных потребительских товаров.

    Специалисты по управлению рисками

    Команды управления бизнес-рисками работают над уменьшением влияния риска на прибыль бизнеса с целью максимизации потенциального дохода. Риски в бизнесе могут принимать разные формы, включая отказ оборудования, изменение спроса на рынке и более низкие, чем ожидалось, продажи. Профессионалы снижают риски с помощью подробных прогнозов производительности, основанных на предыдущих отчетах о продажах, тенденциях покупок потребителей и анализе конкурентов. Это позволяет командам по управлению рисками планировать действия, составлять операционные бюджеты и планировать даты выпуска продукта, чтобы максимизировать потенциальную прибыль, а также снизить вероятность возникновения проблем, мешающих бизнесу.

    Риски и вознаграждения

    Некоторые отрасли по всей стране приветствуют ситуации с высоким риском и нанимают профессионалов, преданных делу обеспечения высокой прибыли для клиентов, несмотря на повсеместную опасность, окружающую деловые / инвестиционные шаги. Например, менеджеры хедж-фондов обычно работают с частными инвестиционными счетами, содержащими миллионы долларов. Неудачный инвестиционный выбор этих менеджеров может стоить клиентам огромных кусков их чистой стоимости. И наоборот, разумные инвестиционные решения могут принести миллионы долларов инвестиционной прибыли.Вот почему успешные менеджеры хедж-фондов регулярно получают зарплаты в миллионы долларов.

    Ссылки

    Писатель Биография

    Джонатан Листер является писателем и специалистом по маркетингу контента с 2003 года. Его последняя книжная публикация «Bullet, a Demos City Novel» выходит в издательстве J Taylor Publishing в июне 2014 года. Он имеет степень бакалавра гуманитарных наук. Имеет степень бакалавра английского языка в Шиппенсбургском университете и степень магистра изящных искусств в области письма и поэтики Университета Наропа.

    Финансовый риск vs.Бизнес-риск: понимание различий

    Финансовые риски и бизнес-риски: обзор

    Финансовый риск и деловой риск — это два разных типа предупреждающих знаков, которые инвесторы должны учитывать при рассмотрении вопроса о вложении средств. Финансовый риск относится к способности компании управлять своим долгом и финансовым рычагом, в то время как бизнес-риск относится к способности компании генерировать достаточный доход для покрытия своих операционных расходов.

    Альтернативный способ взглянуть на разницу состоит в том, чтобы рассматривать финансовый риск как риск того, что компания может не выполнить своих обязательств по выплате долга, и деловой риск как риск того, что компания не сможет функционировать как прибыльное предприятие.

    Ключевые выводы

    • Финансовый риск связан с тем, как компания использует свой финансовый рычаг и управляет своей долговой нагрузкой.
    • Бизнес-риск связан с тем, может ли компания зарабатывать на продажах и доходах достаточно, чтобы покрыть свои расходы и получить прибыль.
    • Что касается финансового риска, существует опасение, что компания может не выплатить свои долги.
    • Что касается бизнес-риска, то существует опасение, что компания не сможет функционировать как прибыльное предприятие.

    Финансовый риск

    Финансовый риск компании связан с использованием компанией финансового рычага и долгового финансирования, а не с операционным риском превращения компании в прибыльное предприятие.

    Финансовый риск связан со способностью компании генерировать достаточный денежный поток, чтобы иметь возможность выплачивать проценты по финансированию или выполнять другие долговые обязательства. Компания с относительно более высоким уровнем заемного финансирования несет более высокий уровень финансового риска, поскольку существует большая вероятность того, что компания не сможет выполнить свои финансовые обязательства и станет неплатежеспособной.

    Некоторые из факторов, которые могут повлиять на финансовый риск компании, — это изменение процентных ставок и общий процент долгового финансирования. Компании с большим объемом долевого финансирования лучше справляются со своим долгом. Один из основных коэффициентов финансового риска, который аналитики и инвесторы рассматривают для определения финансовой устойчивости компании, — это соотношение заемного капитала и собственного капитала, которое измеряет относительный процент заемного и долевого финансирования.

    Отношение долга к собственному капиталу = общая сумма обязательств / акционерного капитала

    Риск обменного курса иностранной валюты является частью общего финансового риска для компаний, которые ведут значительную деятельность в зарубежных странах.

    Бизнес-риск

    Бизнес-риск относится к основной жизнеспособности бизнеса — к вопросу о том, сможет ли компания производить достаточные продажи и генерировать достаточные доходы для покрытия своих операционных расходов и получения прибыли. В то время как финансовый риск связан с затратами на финансирование, бизнес-риск связан со всеми другими расходами, которые бизнес должен покрывать, чтобы продолжать работать и функционировать. Эти расходы включают заработную плату, производственные затраты, аренду помещения, а также офисные и административные расходы.

    На уровень бизнес-риска компании влияют такие факторы, как стоимость товаров, размер прибыли, конкуренция и общий уровень спроса на продукты или услуги, которые она продает.

    Особые соображения

    Бизнес-риск часто подразделяется на систематический риск и несистематический риск. Под систематическим риском понимается общий уровень риска, связанный с любым коммерческим предприятием, основной риск, возникающий в результате колебаний экономических, политических и рыночных условий.Систематический риск — это неотъемлемый бизнес-риск, который компании обычно мало контролируют, кроме своей способности предвидеть изменяющиеся условия и реагировать на них.

    Однако бессистемный риск относится к рискам, связанным с конкретным бизнесом, которым занимается компания. Компания может снизить уровень несистематического риска, приняв правильные управленческие решения в отношении затрат, инвестиций и маркетинга. Операционный леверидж и свободный денежный поток — это показатели, которые инвесторы используют для оценки операционной эффективности компании и управления финансовыми ресурсами.

    Определение бизнес-риска

    Что такое бизнес-риск?

    Бизнес-риск — это воздействие на компанию или организацию факторов, которые снизят ее прибыль или приведут к краху. Все, что угрожает способности компании достичь своих финансовых целей, считается бизнес-риском. Есть много факторов, которые могут объединиться, чтобы создать бизнес-риск. Иногда именно высшее руководство или менеджмент компании создает ситуации, когда бизнес может подвергаться более высокой степени риска.

    Однако иногда причина риска находится вне компании. Из-за этого компания не может полностью обезопасить себя от риска. Однако есть способы снизить общие риски, связанные с ведением бизнеса; большинство компаний достигают этого за счет принятия стратегии управления рисками.

    Ключевые выводы

    • Бизнес-риск — это любое воздействие на компанию или организацию факторов, которые могут снизить ее прибыль или привести к банкротству.
    • Источники бизнес-риска разнообразны, но могут варьироваться от изменений потребительских вкусов и спроса, состояния экономики в целом и государственных правил и положений.
    • Хотя компании не могут полностью избежать бизнес-риска, они могут предпринять шаги для смягчения его воздействия, включая разработку плана стратегического риска.

    Понимание бизнес-рисков

    Когда компания испытывает высокий уровень бизнес-риска, это может снизить ее способность обеспечивать инвесторам и заинтересованным сторонам адекватную прибыль.Например, генеральный директор компании может принимать определенные решения, которые влияют на ее прибыль, или генеральный директор может неточно предвидеть определенные события в будущем, в результате чего бизнес несет убытки или терпит неудачу.

    Бизнес-риск зависит от ряда различных факторов, включая:

    • Потребительские предпочтения, спрос и объемы продаж
    • Цена на единицу продукции и производственные затраты
    • Конкуренция
    • Общий экономический климат
    • Постановления правительства

    Компания с более высоким уровнем бизнес-риска может принять решение о принятии структуры капитала с более низким коэффициентом долга, чтобы гарантировать, что она может выполнять свои финансовые обязательства в любое время.При низком коэффициенте долга, когда доходы падают, компания может оказаться не в состоянии обслуживать свой долг (и это может привести к банкротству). С другой стороны, когда выручка увеличивается, компания с низким уровнем долга получает большую прибыль и может выполнять свои обязательства.

    Для расчета риска аналитики используют четыре простых коэффициента: маржа вклада, эффект операционного левериджа, эффект финансового левериджа и общий эффект левериджа. Для более сложных расчетов аналитики могут использовать статистические методы.Бизнес-риск обычно возникает одним из четырех способов: стратегический риск, риск соответствия, операционный риск и репутационный риск.

    Виды бизнес-рисков

    Стратегический риск

    Стратегический риск возникает, когда бизнес не действует в соответствии со своей бизнес-моделью или планом. Когда компания не действует в соответствии со своей бизнес-моделью, ее стратегия со временем становится менее эффективной, и ей может быть трудно достичь поставленных целей. Если, например, Walmart стратегически позиционирует себя как недорогой поставщик, а Target решает снизить цены Walmart, это становится стратегическим риском для Walmart.

    Риск соответствия

    Вторая форма бизнес-риска называется комплаенс-риском. Риск соответствия в первую очередь возникает в отраслях и секторах, которые строго регулируются. Например, в винодельческой отрасли существует трехуровневая система распределения, которая требует от оптовиков в США продавать вино розничному торговцу (который затем продает его потребителям). Эта система запрещает винодельням продавать свою продукцию напрямую в розничные магазины в некоторых штатах.

    Однако есть много U.С. заявляет, что не имеет такой системы распределения; Риск соответствия возникает, когда бренд не понимает индивидуальных требований государства, в котором он работает. В этой ситуации бренд рискует стать несоответствующим государственным законам о дистрибуции.

    Операционный риск

    Третий тип бизнес-риска — это операционный риск. Этот риск возникает внутри корпорации, особенно когда повседневные операции компании не выполняются.Например, в 2012 году многонациональный банк HSBC столкнулся с высокой степенью операционного риска и в результате получил крупный штраф от Министерства юстиции США, когда его внутренняя группа по борьбе с отмыванием денег не смогла должным образом остановить отмывание денег в Мексике. .

    Репутационный риск

    Каждый раз, когда репутация компании подрывается, будь то событие, которое было результатом предыдущего бизнес-риска, или другое происшествие, она рискует потерять клиентов и потерять лояльность к своему бренду.Репутация HSBC пошатнулась после наложения штрафа за ненадлежащие методы борьбы с отмыванием денег.

    Особые соображения

    Делового риска нельзя полностью избежать, потому что он непредсказуем. Тем не менее, существует множество стратегий, которые компании используют для снижения воздействия всех типов бизнес-рисков, включая стратегический, нормативный, операционный и репутационный.

    Первым шагом, который обычно делают бренды, является определение всех источников риска в своем бизнес-плане.Это не только внешние риски — они также могут исходить из самого бизнеса. Ключевым моментом является принятие мер по снижению рисков, как только они возникают. Руководству следует разработать план действий по устранению любых идентифицируемых рисков до того, как они станут слишком большими.

    После того, как руководство компании разработало план по устранению риска, важно, чтобы оно предприняло дополнительный шаг по документированию всего на случай, если такая же ситуация возникнет снова. В конце концов, бизнес-риск не статичен — он имеет тенденцию повторяться в течение бизнес-цикла.

    Наконец, большинство компаний принимают стратегию управления рисками. Это можно сделать либо до того, как бизнес начнет свою деятельность, либо после того, как он потерпит неудачу. В идеале стратегия управления рисками поможет компании лучше подготовиться к тому, чтобы справляться с рисками в том виде, в каком они возникают. План должен содержать проверенные идеи и процедуры на случай возникновения риска.

    Риск управления рентабельностью и затратами

    Управление затратами: вопросы и ответы с Майком Сэном

    Q: Какие факторы вызывают самые большие глобальные риски в управлении затратами?
    Исследование этого года выявило два связанных с цифровыми технологиями внешних рисков, вызывающих серьезную озабоченность: кибербезопасность и цифровая нестабильность.В опросе, проводившемся раз в два года в 2017 году, наивысший риск представляли макроэкономические проблемы, при этом проблемы с цифровыми технологиями едва заметны. Сдвиг в течение следующих двух лет проливает свет на повсеместное нарушение кибернетики, а также на трансформационный характер цифровых технологий, которые меняют традиционное мышление и передовые методы управления рисками.

    Кроме того, информационные системы были отнесены к наивысшим внутренним рискам . Надежность и функциональность информационных систем — это главный внутренний риск во всем мире, особенно в США и Европе.С ростом использования современных систем многие организации отмечают повышение надежности и возможностей информационных систем.

    Другие внутренние риски включают набор, развитие и удержание талантов. За этим последовало отсутствие средств контроля, процессов и систем для обеспечения непрерывности бизнеса.

    Q: Что является причиной рисков и где существуют возможности для повышения производительности?
    Изменяющееся поведение потребителей заставляет организации искать баланс между необходимостью трансформации и необходимостью контролировать расходы.Для многих организаций данные хранятся в разрозненных системах, и редко бывает единый источник истины. В результате многим организациям не хватает прозрачности фактических затрат на обслуживание клиентов по разным параметрам (продукты, клиенты, каналы и т. Д.). Им может не хватать квалифицированных ресурсов и инструментов в области расширенной аналитики, науки о данных и методов управления затратами, чтобы информировать о принятии стратегических решений. Реализация этих возможностей позволила организациям понять, какие рычаги создают / разрушают ценность продуктов и услуг, которые они предоставляют, а также общую стоимость обслуживания своих клиентов.

    • Препятствия для управления затратами при внедрении остаются высокими
      Как отмечалось в обзоре этого года, проблемы внедрения остаются главным препятствием для успешных инициатив по сокращению затрат. По мнению респондентов, основные извлеченные уроки:
      • Инвестируйте в усовершенствования технологий, чтобы обеспечить доступность, надежность и принятие решений
      • Разработайте надежный процесс отслеживания и отчетности
      • Оценка, проверка и корректировка целей в соответствии с реалиями реализации
    • Уровни зрелости управления затратами могут расти
      Примерно две трети опрошенных компаний во всем мире не имеют высокоразвитых практик управления затратами.Соединенные Штаты лидируют: 50 процентов респондентов из США сообщают о высоком уровне зрелости, когда политика и процедуры затрат постоянно пересматриваются и изучаются для достижения лучших практик в области эффективности и управления затратами.

      Когда отдел продаж, распределения, операций и финансов обладает всей информацией, необходимой для принятия стратегических решений в отношении ассортимента продукции и услуг, которые они предоставляют своим клиентам, они могут динамически оптимизировать стратегии рентабельности и структуру ценообразования.

    Q: Какова роль технологий в цифровом управлении рисками и затратами?
    При развитии своих возможностей опрошенные компании в первую очередь уделяли внимание когнитивному и искусственному интеллекту, инфраструктуре планирования ресурсов предприятия и особенно автоматизации. Поскольку компании вкладывают больше времени, денег и усилий в возможности, которые способствуют внедрению цифровых технологий и цифровой трансформации, ответы говорят нам о том, что мы видим, что технологические возможности являются основным направлением развития для большинства респондентов.

    Практики и подходы к управлению затратами со временем становились все более изощренными, и цифровые решения по затратам — хотя они все еще созревают — теперь представляют собой наиболее продвинутый уровень управления затратами. Компании, которые в прошлом полагались на более традиционные методы управления рентабельностью и затратами, теперь обнаруживают, что цифровые решения могут открыть дверь к совершенно новому уровню экономии, а также создать новые и более инновационные бизнес-модели.

    К началу

    Лучшее управление рисками проекта увеличивает прибыльность

    В эти нестабильные времена очень легко простудиться на проекте.Неопределенность приводит к увеличению затрат и задержек, прибыль от этого и двух следующих проектов пропадает. Вскоре бизнес вынужден принимать сложные решения. Этот сценарий более вероятен в сегодняшние более рискованные и нестабильные времена. Но может помочь более эффективное управление рисками.

    подрядчиков EPC с более высоким уровнем риска выигрывают больше проектов. Это повышает прибыльность и обеспечивает лучшую безопасность бизнеса. Владельцы активов с более высокой степенью зрелости риска получают более быстрое время окупаемости, поскольку проекты с большей вероятностью будут завершены вовремя.

    И для обоих коммерческий успех оборачивается репутационным успехом. Это привлекает высококвалифицированные специалисты и новые возможности, которые продвигают организацию дальше.

    5 способов улучшить управление рисками проекта для повышения прибыльности

    1. Четкое понимание рисков, затрат и непредвиденных обстоятельств

    Лучшее понимание риска упрощает выявление потенциальных проблем, которые могут возникнуть в ходе проекта.

    Культура демократизации данных о рисках позволяет проектным группам лучше извлекать уроки из предыдущих проектов, применять извлеченные уроки к новым.Это может дать им возможность предвидеть потенциальные риски в новых проектах.

    Надежные процессы сбора данных от отделов затрат и проектных групп позволяют специалистам по управлению рисками создавать более точные и реалистичные графики.

    Улучшенное управление данными и улучшенные внутренние процессы позволяют проектным группам и менеджерам приступить к работе над проектом с полным знанием действующих факторов. Это позволяет более точно учитывать непредвиденные обстоятельства и более уверенно подходить к новым проектам.

    2. Более глубокое понимание причины перерасхода

    Мы знаем, что, несмотря на управление рисками, всегда будут сюрпризы — неизвестное-неизвестное. Но их не должно быть так много, и они не должны быть такими болезненными.

    Например, риски для стоимости возникают из нескольких источников, включая неопределенную продолжительность проекта. Проектные группы с более низкой зрелостью риска часто игнорируют это при анализе рисков затрат. Когда действие выполняется в течение продолжительности, это влияет на стоимость, потому что это действие связано с фиксированными или переменными затратами в вашем расписании.Поменяйте одно, поменяйте другое.

    Если вы не можете увидеть риски, связанные с графиком, которые приводят к финансовым рискам, у вас не будет полного представления о факторах, влияющих на результаты вашего проекта. Интегрированный график и анализ затрат уменьшают эти неопределенности.

    3. Более качественные данные для принятия решений

    Хороший график рисков требует хорошей и своевременной информации о графике. Компании с более совершенными процессами управления рисками могут более эффективно собирать и запрашивать данные.Это дает им ряд преимуществ, выходящих за рамки контроля над проектом. Это распространяется на корпоративную культуру, обслуживание клиентов и так далее.

    В современном мире больших данных организации, которые могут лучше управлять данными, имеют конкурентное преимущество. А для предприятий, стремящихся выиграть крупные проекты и оставаться конкурентоспособными, демонстрация своих способностей в управлении данными посредством управления рисками обеспечивает одну из самых четких взаимосвязей между качеством данных и чистой прибылью.

    4. Улучшенный учет извлеченных уроков

    И, конечно же, более высокое качество данных означает, что у компаний есть более качественные исторические данные, на которые они могут опираться, когда они берутся за новые проекты.Историческую информацию о рисках можно использовать для создания базы данных об извлеченных уроках, чтобы упростить анализ рисков будущих проектов. Со временем это улучшает управление рисками проекта в рамках всего бизнеса, а не только на уровне конкретного проекта.

    5. Больше контроля над ожиданиями клиентов

    Победа в проекте у такой огромной организации, как транснациональная корпорация или правительство, открывает двери для прибыльных долгосрочных отношений. Компании, которые активно взаимодействуют со своими заинтересованными сторонами с рисками проекта, имеют преимущество, когда риски превращаются в проблемы.

    Когда заинтересованные стороны полностью осознают риски проекта, активация непредвиденных обстоятельств риска, какими бы сложными они ни были, по крайней мере, рассматривается как логическая и запланированная. Им удобнее использовать непредвиденные обстоятельства. Они также понимают, что время и стоимость имеют внутреннюю взаимосвязь, которую можно использовать для достижения результатов проекта.

    Как повысить зрелость рисков проекта и раскрыть преимущества

    Организации с развитыми возможностями могут минимизировать риски, контролировать расходы и лучше адаптироваться к меняющимся рыночным условиям.

    1. Организационная культура должна поддерживать риск. Руководство должно позволять анализу рисков принимать решения. Команды проекта должны отстаивать культуру честности и реализма во время собеседований и семинаров, чтобы все вопросы обсуждались открыто.
    2. Собирайте высококачественные данные о рисках и неопределенностях проекта. Анализ рисков — «мусор на входе, мусор на выходе». Многие факторы давления могут помешать сбору достоверных данных от проектных и стоимостных групп, поэтому ключевую роль играют стратегии, позволяющие понять суть рисков.
    3. Используйте надежную платформу анализа рисков. Выбранная вами платформа должна соответствовать лучшим практикам планирования. Планирование по методу критического пути (CPM) надлежащей практики также важно, поскольку график будет моделироваться с использованием методов Монте-Карло.
    4. Используйте современное программное обеспечение для моделирования методом Монте-Карло. Программное обеспечение должно по-разному трактовать влияние рисков на стоимость рабочей силы и материалов. Затем необходимо иметь возможность моделировать гистограммы рисков графика и диаграммы разброса затрат и графика одновременно.

    Бытует мнение, что элементы управления проектом устарели. Но демонстрация зрелости с высоким уровнем риска может помочь выделиться на конкурентном рынке. Компании, разбирающиеся в рисках, могут лучше избегать плохих ситуаций и продолжать добиваться успеха, несмотря на неопределенность вокруг нас.

    Прибыльность банка и принятие рисков

    Прибыльность банка и принятие рисков

    Автор / Редактор:

    Наталья Мартынова ; Лев Ратновски ; Разван Влаху

    Дата публикации:

    25 ноября 2015 г.

    Электронный доступ:

    Скачать бесплатно.Используйте бесплатную программу Adobe Acrobat Reader для просмотра этого файла PDF.

    Заявление об ограничении ответственности: этот рабочий документ не следует сообщать как отражающий точку зрения МВФ. Мнения, выраженные в этом рабочем документе, принадлежат автору (авторам) и не обязательно отражают точку зрения МВФ или политики МВФ.Рабочие документы описывают исследования, проводимые авторами, и публикуются для получения комментариев и дальнейшего обсуждения

    Резюме:

    Традиционная теория предполагает, что у более прибыльных банков должно быть меньше рисков. стимулы. Тогда почему многие прибыльные банки решили инвестировать в непроверенные финансовые инструменты до кризиса, поняв значительные убытки? Мы пытаемся примирить теорию и свидетельство.В нашей системе банки наделены постоянным основным бизнесом. Они рискуют задействовать рискованные «побочные действия» (например, рыночные инвестиции) вместе с основной бизнес. Более прибыльный основной бизнес позволяет банку занимать больше и брать побочные риски в более крупном масштабе, компенсируя более низкие стимулы к риску данного размера. Следовательно, более прибыльные банки могут иметь более высокие стимулы к принятию риска. Фреймворк согласуется с перекрестными моделями принятия банковских рисков в период до недавнего финансовый кризис.

    Защита прибыльности за счет снижения финансовых рисков

    • Финансы и подготовка инвесторов
    • Развитие навыков

    Об этом ресурсе

    Управление компанией по своей сути является рискованным делом. Но с помощью согласованной программы управления рисками вы можете снизить финансовую ответственность, защитить свою собственность и своих сотрудников и оставаться открытыми для бизнеса, что бы ни случилось.Этот курс предлагает практические и готовые к внедрению решения для защиты организационных знаний и оценки при одновременном снижении финансовых рисков для предприятий любого размера и отрасли. Он предназначен для владельцев бизнеса, руководителей и менеджеров по рискам, которые хотят защитить цифровые, интеллектуальные и физические активы; обеспечить безопасность сотрудников; и защититься от киберугроз, а также стихийных бедствий и техногенных катастроф. Эксперт по непрерывности бизнеса Дэн Видин сначала анализирует процесс управления рисками, от выявления рисков до внедрения и мониторинга программы управления рисками.Затем он показывает, как защитить вашу компанию, создав сильную команду, которая хранит организационные знания внутри и на рабочем месте. Кроме того, узнайте, как планировать риски, которые уникальны для цифровой эпохи, такие как кража интеллектуальной собственности и кибератаки, и приобретите страховку, чтобы уменьшить финансовые потери в наихудшем сценарии.

    Что вы узнаете:

    • Объясните процесс выявления рисков
    • Приведите примеры передачи риска
    • Назовите инструменты, используемые для внедрения и мониторинга рисков
    • Дайте определение «организационной амнезии» и объясните, как ее предотвратить.
    • Опишите проблемы безопасности, которые могут возникнуть у организации, и объясните инструменты кибербезопасности, которые могут использоваться для их смягчения
    • Определите преимущества справочника для сотрудников по снижению рисков
    • Объясните различные части страхового полиса
    • Обобщите важность плана обеспечения непрерывности бизнеса и опишите шаги для его создания.
    .

    Добавить комментарий

    Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *