Отчет по выручке образец: Унифицированная форма № КM-6 — бланк и образец

Для чего необходима форма КМ-6

Справка формы КМ-6 – это главный отчетный документ кассира. Она свидетельствует о полученной выручке и сдается руководителю вместе с выручкой. Если вырученные деньги отдаются инкассаторам, то обязательно нужна соответствующая пометка в справке-отчете.

При работе проверяющих органов такие справки играют очень важную роль. Именно на их основании делается вывод о полноте отражения выручки. Кроме того, информация справки КМ-6 используется для заполнения сводного отчета. Этот отчет включает в себя данные о состоянии счетчиков ККТ и доходе предприятия.

Особенности справки-отчета

У справки-отчета кассира-операциониста есть несколько характерных особенностей:

• форма КМ-6, утвержденная Госкомстатом РФ в 1998 году, является унифицированной;
• ошибки при заполнении, как и отхождение от общепринятого формата, могут повлечь за собой штраф при работе проверяющих органов;
• заполнять КМ-6 необходимо ежедневно (или в конце каждой смены), а одновременное заполнение справок за 2 и более дней/смен не допускается;
• сдавать документ нужно одновременно с выручкой – либо главному кассиру компании, либо в банк;
• хранить справку требуется ровно 5 лет, после чего она теряет ценность.

Важно! Столбец 4 заполняется только при использовании устаревшей кассовой техники. Если за последние 12 лет в организации были установлены современные аппараты, то этот раздел нужно оставить пустым.

Общие правила заполнения

Чтобы не допускать ошибок при вводе информации в форму КМ-6, необходимо следовать общим правилам:

Первая строчка отчета должна содержать наименование, адрес (юридический или фактический – неважно, главное, чтобы он был одинаковым во всех отчетах) и номер телефона предприятия. Если есть отдельное подразделение, то его название тоже должно быть указано.

Если форму КМ-6 заполняет ИП, то он должен указывать всю необходимую информацию в том же порядке. Это распространенная ошибка – многие ИП считают, что могут отойти от унифицированной формы, ведь работают на себя.
В документе обязательно должны быть указаны название, номер регистрации и номер производителя ККТ.
Нужно указывать точную дату заполнения и номер справки.
Выручку нужно указывать в числовой форме и прописью.
Подпись составителя справки-отчета – обязательный элемент.

Важно! Если выручка сдается не главному кассиру компании, а в банк, то об этом нужно делать отметку в отчете.

Образец справки. Пример заполнения

Чтобы подробно ознакомиться с формой КМ-6, скачайте бесплатный образец. Он имеет формат *.doc и содержит правильную форму справки без фактических ошибок и неточностей. Этим образцом можно пользоваться не только для изучения особенностей справки-отчета, но и для конкретной работы кассира.

Справка-отчет кассира-операциониста разделена на 3 части – строчную, табличную и заверщающую. Для удобства мы разделим на 3 части и пример заполнения, чтобы читатель мог быстро найти именно то, что его интересует.

Итак, пример ввода информации в строчную часть КМ-6:

• В поле «Организация» вписывается наименование предприятия, его адрес, контактный телефон.
• В поле ИНН вписывается идентификационный номер предприятия, где работает кассир.
• Поле «Структурное подразделение» не нужно трогать, если этого подразделения в компании нет.
• В поле «Контрольно-кассовая техника» вводится информация о моделях ККТ.
• В поле «Номер» – номер кассовой техники. Эту информацию, как и информацию для пункта 3, можно узнать у старшего кассира или прочесть в документации ККТ.
• Поле «Прикладная программа» остается пустым, если такая программа не используется.
• В поле «Кассир» вписывается фамилия кассира, его инициалы. Если справка создается по 2 и более секторам, имеющим нескольких кассиров, то поле остается пустым.
• В поле «Смена» вписывается номер актуального Z-отчета. В образце это не показано, но, как правило, он начинается с буквы «Z». Например, «Z 0040».

Важно! Далее идет промежуточное поле, в которое нужно вписать порядковый номер справки-отчета, дату составления, время начала работы над отчетом и время окончания работы. Пренебрегать этими данными нельзя.

Табличную часть справки нужно заполнять так:

• Столбец 4 тоже нужно оставить пустой, если используется современная кассовая техника (с 2004 года).
• В столбец 5 вписывают сумму на начало дня или смены. Эту сумму можно найти в журнале кассира-операциониста, в графе 9. Там ее оставил кассир, который работал в прошлую смену. Также эта сумма есть в утреннем X-отчете, в строке ГРОСС-ИТОГ.
• В столбец 6 вписывают сумму из строки ГРОСС-ИТОГ Z-отчета.
• В столбец 7 – сумму из строки «Сменный Итог» Z-отчета. Если в течение дня/смены происходили возвраты, то нужно вписать сменный итог с вычетом возвратов.
• Столбец 8 нужно оставить пустой, если возвратов не было. Если они были, то нужно вписать сумму из строки «Возвраты» Z-отчета.
• В столбец 9 кассир вписывает свою фамилию.
• В столбец 10 кассир ставит подпись.

В поле «Итого» вписываются суммы столбцов 7 и 8.

Важно! Пустые столбцы можно зачеркивать. Кассиры часто зачеркивают их, чтобы проверяющие органы точно знали, что документ заполнен до конца, и кассир ничего не забыл.

Завершающая часть справки заполняется так:

• Строчка «Итого…» требует вписывать вырученную сумму прописью.
• Строчку «Принята…» следует оставлять пустой. Она необходима, когда на отчет выписывается приходной ордер. На практике это случается редко.
• Строчка «Сдана в банк» содержит информацию о банке только в том случае, если отчет будет вручен инкассатору. Если выручка и справка отдаются главному кассиру, то эту строку нужно оставлять пустой.
• Строчку «Квитанция №» тоже нет особого смысла заполнять, ведь она относится к строке «Принята…».

Далее нужно оставить подписи и расшифровки подписей операциониста, старшего кассира и начальника предприятия.

Что делать с формой КМ-6 после заполнения

Заполненный документ нужно отдать главному кассиру, если он есть на предприятии. Главный кассир передает справку-отчет гендиректору или бухгалтеру. Если такого кассира нет, то кассир-операционист отдает документ напрямую бухгалтеру или директору. Справка должна храниться 5 лет.

Важно! Индивидуальные предприниматели, как правило, триедины. ИП – сам себе кассир-операционист, бухгалтер и руководитель. Поэтому он отдает документ напрямую в банк.

Можно ли не заполнять форму КМ-6

Этот вопрос неоднозначен. С одной стороны, за отсутствие справки-отчета никого не штрафуют. На многих предприятиях ее просто не требуют, а ИП чаще всего обходятся без нее. Но если при проверке будет обнаружено отсутствие таких справок, то это будет сочтено «отягчающим обстоятельством». Руководитель будет иметь проблемы, и естественно, что он возложит вину на кассира-операциониста, который не заполнял форму КМ-6.

Распространенные ошибки при заполнении

Кассиры-новички иногда допускают нелепую ошибку, вписывая вместо ИНН предприятия свой собственный ИНН. Разумеется, это неправильно. Идентификационный номер всегда должен принадлежать предприятию.

Графу 5 и 6 основной таблицы нельзя путать. В графу 5 вписывается ГРОСС-ИТОГ X-отчета, а в графу 6 – ГРОСС-ИТОГ Z-отчета. Наоборот быть не может. Эту ошибку часто допускают из-за невнимательности.

Остальные ошибки связаны с невнимательностью при вводе числовых значений. Например, можно перепутать дату или ошибиться, вписывая сумму. Такие ошибки недопустимы, поэтому кассиру следует проверять всё как следует.

Важно! Если в самом бланке КМ-6 есть опечатки, то кассира за них никто не накажет. Штраф может быть выписан только за ошибки в информации, которую лично вписывал кассир-операционист.

Отчет кассира | Современный предприниматель

Кассовые операции оформляются документами по установленной форме и с соблюдением порядка их заполнения. При использовании ККМ, оснащенной ЭКЛЗ, наряду с журналом кассира-операциониста КМ-4 и прочими учетными формами, утв. постановлением Госкомстата от 25.12.1998 № 132, заполняется «Отчет кассира-операциониста» по форме № КМ-6. Требуется ли оформлять форму № КМ-6 тем, кто перешел на онлайн-кассы, и каков порядок ее заполнения, рассмотрим далее.

Справка-отчет кассира-операциониста и онлайн-касса

Первичные унифицированные формы по учету торговых операций, в числе которых форма № 6-КМ, были утверждены постановлением Госкомстата № 132. Справка-отчет кассира содержит показания контрольно-суммирующих счетчиков, сумму полученной за день или смену выручки, суммы возвратов наличных денег покупателям. Поскольку унифицированные бланки Госкомстата не являются теперь обязательными для применения, отчет кассира-операциониста может заполняться на бланке собственной разработки с соблюдением обязательных реквизитов. Отчет кассира, образец его заполнения, вы найдете в конце данной статьи.

Компании и ИП, применяющие онлайн-кассы, могут не заполнять унифицированные формы КМ-1 – КМ-9, утвержденные постановлением № 132, к числу которых относится и «Справка-отчет кассира» по форме КМ-6. Минфин РФ дал такое разъяснение в своих письмах от 16.09.2016 № 03-01-15/54413, от 16.06.2017 № 03-01-15/37692 и от 04.07.2017 № 03-01-15/42314. Ведомство объясняет такой подход следующим образом: постановление Госкомстата № 132 не относится к законодательству о применении ККТ, состоящему из закона от 22.05.2003 № 54-ФЗ и нормативных актов, принятых в соответствии с этим законом, следовательно, применять постановление к онлайн-кассам не обязательно.

Необходимость заполнения отчета кассира-операциониста с введением онлайн-кассы отпадает и в силу технических причин: вся требуемая информация и показатели сохраняются в фискальном накопителе кассы, сформировать отчетность из которого не составит труда. Налоговики и вовсе получают информацию о кассовых операциях, совершенных через онлайн-ККТ, в режиме реального времени.

Порядок заполнения «Справки-отчета кассира-операциониста»

Справка-отчет составляется в единственном экземпляре, по каждой операционной кассе фирмы отдельно. По окончании смены, или по завершении дня, кассир передает полученную выручку в банк, или по приходному ордеру старшему кассиру (либо руководителю, если старшего кассира в организации нет), приложив, заполненный по форме № КМ-6, отчет кассира. Бланк отчета можно найти в альбоме унифицированных форм, утвержденном постановлением Госкомстата РФ № 132.

Кассир заполняет форму в следующем порядке:

• Название организации вносится в самую верхнюю строку бланка, там же указывается адрес и телефон фирмы. При необходимости вносится наименование структурного подразделения организации. В табличной части справа указывается ИНН фирмы и код вида деятельности по ОКВЭД.
• В строке «Контрольно-кассовая машина» указывается модель применяемого кассового аппарата — его класс, тип, марка. Регистрационный номер ККМ и заводской номер производителя нужно внести в соответствующие ячейки таблицы справа. Можно указать используемое программное обеспечение в строке «Прикладная программа».
• В ячейку «Кассир» вносится фамилия и инициалы кассира, а в ячейке «Смена» указывают номер соответствующей смены.

Далее следует заполнить порядковый номер, дату составления, начало и окончание времени работы – это реквизиты отчета кассира (бланк скачать можно ниже):

Основная часть «Справки-отчета кассира-операциониста» — это таблица из десяти граф.

• Графа 1 «Порядковый № отчета фискальной памяти на конец смены/дня» должна содержать порядковый номер Z-отчета.
• Графы 2 и 3 – указываются номер отдела и секции (при наличии).
• Графу 4 заполнять не нужно.
• Графа 5 содержит показания суммирующего денежного счетчика на начало работы (начало дня или смены) и должна совпадать с данными графы 6 «Журнала кассира-операциониста» КМ-4 за этот день или смену.
• Графа 6 – показания того же счетчика на конец рабочего дня/смены, которые соответствуют графе 9 журнала КМ-4.
• Графа 7 – сумма полученной выручки за рабочий день/смену, согласно счетчику. Данный показатель рассчитывается как разница между графами 6 и 5 и должен соответствовать по сумме графе 10 «Журнала кассира-операциониста» за этот день/смену.
• Графа 8 – сумма возвратов покупателям по неиспользованным кассовым чекам. Здесь нужно указать общую сумму всех возвращенных покупателям денег и чеков, пробитых по ошибке. В «Журнале кассира-операциониста» данной графе соответствует графа 15 за эту же смену. При отсутствии возвратов эта графа прочеркивается.
• В графах 9 и 10 заведующий отделом/секцией ставит свою фамилию, инициалы и подпись. При отсутствии заведующего, свою Ф.И.О. и подпись ставит кассир.
• По строке «Итого» таблицы отдельно суммируются показатели по графам 7 и 8.

Строку «Итого выручка в сумме» следует заполнить так: прописью рубли, цифрами – копейки. Данный показатель рассчитывается как сумма выручки за минусом возвратов (итоговая строка графы 7 минус итог графы 8).

Далее указывается дата и номер приходного кассового ордера (ПКО), по которому выручка, и приложенный к ней кассовый отчет по форме КМ-6, передается в бухгалтерию фирмы, или ее руководителю. Нужно указать реквизиты банка, в который в дальнейшем сдается выручка. Если организация небольшая, где касс не более двух, кассир-операционист может сразу сдавать деньги банковским инкассаторам. Это также отражается в отчете кассира с указанием банка, принявшего выручку, номера и даты квитанции, полученной от инкассатора.

«Справку-отчет кассира-операциониста» подписывают старший кассир, кассир-операционист и руководитель организации с расшифровками своих подписей.

Форма КМ-6 «Отчет кассира-операциониста»: образец заполнения

Отчет кассира-операциониста: скачать бланк

Форма КМ-7 (бланк и образец). Как правильно заполнить сведения по форме КМ-7

Заполните бланк без ошибок за 1 минуту!

Бесплатная программа для автоматического заполнения всех документов для торговли и склада.

• Счета на оплату
• Счета-фактуры
• Накладные

• Путевые листы
• Доверенности
• Акты выполненных работ

• Акты приемки, инвентаризации
• Коммерческие предложения
• Кассовые ордеры

Класс365 – быстрое и удобное заполнение всех первичных документов

Форма № КМ-7 применяется для составления сводного отчёта о показаниях счётчиков контрольно-кассовых машин (ККМ) и выручке организации за текущий рабочий день. Данная форма является приложением к Справке-отчету кассира-операциониста за текущую дату.

Унифицированная форма № КМ-7 утверждена постановлением Госкомстата России от 25.12.1998 г. № 132.

Как упростить работу с документами и вести учет легко и непринужденно

«Класс365» — онлайн программа для всех:

• 50 актуальных бланков документов
• Торговый и Складской учёт
• CRM-система для работы с клиентами

• Банк и Касса
• Интеграция с интернет-магазинами
• Встроенная почта и отправка SMS

Бесплатно для одного пользователя

Как правильно заполнить форму № КМ-7

Составляется в одном экземпляре старшим кассиром ежедневно и вместе с актами, справками-отчетами кассиров-операционистов, приходными и расходными ордерами передается в бухгалтерию организации до начала работы следующей смены.

В форме согласно показаниям счетчиков на начало и конец работы по каждой ККМ рассчитывается выручка, в том числе с распределением её по отделам, что подтверждается подписями соответствующих заведующих отделами. В конце таблицы подводятся итоги показаний счётчиков всех контрольно-кассовых машин и итоговая выручка организации с распределением её по отделам.

Согласно актам указывается итоговая сумма денег, выданных покупателям по возвращенным ими кассовым чекам, на которую уменьшается общая выручка организации. Сведения подписываются руководителем и старшим кассиром организации.

Как автоматизировать работу с документами и не заполнять бланки вручную

Автоматическое заполнение бланков документов. Сэкономьте свое время. Избавьтесь от ошибок.

Подключитесь к КЛАСС365 и пользуйтесь полным спектром возможностей:

• Автоматически заполнять актуальные типовые формы документов
• Печатать документы с изображением подписи и печати
• Создавать фирменные бланки с вашим логотипом и реквизитами
• Составлять лучшие коммерческие предложения (в том числе по собственным шаблонам)
• Выгружать документы в форматах Excel, PDF, CSV
• Рассылать документы по email прямо из системы

С КЛАСС365 вы сможете не только автоматически готовить документы. КЛАСС365 позволяет управлять целой компанией в одной системе, с любого устройства, подключенного к интернету. Легко организовать эффективную работу с клиентами, партнерами и персоналом, вести торговый, складской и финансовый учет. КЛАСС365 автоматизирует всё предприятие.

Пример отчета о финансовых результатах за 2020 в 2021 году

Отчет о финансовых результатах — это документ, который входит в состав годовой бухотчетности и содержит информацию об итогах деятельности организации за год. Юрлица сдают его ежегодно до 31 марта вместе с балансом и другими формами.

Неотъемлемой частью бухгалтерского годового отчета является отчет о финансовых результатах (форма 2), который все юридические лица, подпадающие под действие ФЗ «О бухгалтерском учете», обязаны сдать в органы ФНС до 31 марта года, следующего за отчетным.

Традиционно отчет о финансовых результатах деятельности содержит данные о финансовом результате деятельности в отчетном периоде и составляется по кодам строк баланса и других отчетных форм. Все показатели вносятся в документ нарастающим итогом с начала года и должны соответствовать строкам баланса и декларации по налогу на прибыль.

Новые правила раскрытия информации

Минфин издал приказ №287н от 27.11.2020, которым внес изменения в Положения о ведении бухгалтерского учета (ПБУ):

Регулируемую ими информацию юридические лица теперь могут не раскрывать в балансе и отчете о финрезультатах, но только если считают, что раскрытие информации приведет или может привести к экономическим потерям или нанести урон деловой репутации организации, ее контрагентов или связанных с ней сторон. Чтобы не искажать данные отчетности, эту информацию раскрывают ограниченно в пояснениях к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах. Новый порядок начнет действовать с 27.02.2021 и применим к отчетности за 2020 г.

Срок сдачи отчета о финансовых результатах

Пакет годовой бухгалтерской финансовой отчетности организации направляют в органы ФНС не позднее чем через три месяца после окончания отчетного периода — до 31 марта года, следующего за отчетным. За 2020 год отчет о финрезультатах следует сдать до 31.03.2021, это обычная рабочая среда, переносов не предусмотрено.

Что необходимо включить в форму 2

Эта форма отчетности регламентирована разделом 5 ПБУ 4/99 «Бухгалтерская отчетность организации». Ранее она носила название «Отчет о прибылях и убытках», но с годового отчета за 2012 год, по информации Минфина России №ПЗ-10/2012 о вступлении в силу с 01.01.2013 Федерального закона №402-ФЗ от 06.12.2011 «О бухгалтерском учете», он получил новое название. Сам бланк отчета о финансовых результатах изменился не сильно, а старое название бухгалтеры продолжают использовать в качестве разговорного наименования.

В законодательстве урегулировано, что отражается в отчете о финансовых результатах за 2020 год обязательно:

• сумма полученной за год выручки;
• себестоимость продаж по организации;
• управленческие и коммерческие расходы организации;
• валовая прибыль или убыток за отчетный период;
• полученные и уплаченные проценты;
• прочие доходы и расходы за год;
• прибыль или убыток от реализации;
• общая прибыль или убыток до налогообложения;
• изменение за год отложенных налоговых активов и обязательств;
• чистая прибыль или убыток;
• прочая справочная информация.

Инструкция по заполнению формы 2

При заполнении формы 2 необходимо учитывать рекомендации, данные Минфином в письме №07-04-06/5027 от 06.02.2015. Они касаются вопросов проведения аудита бухгалтерской документации за отчетный период. Все суммы, которые отображаются в отчете, не должны содержать НДС и акцизов. Особенно это касается доходов, влияющих на сумму налога на прибыль. Рассмотрим пример для чайников, как составить отчет о финансовых результатах по строкам баланса и учетным данным. Поможет пошаговая инструкция.

Шаг 1. Заполнение титульного листа

Шапка отчета выглядит так:

Шаг 2. Правила составления финансовых результатов

Расходы и отрицательные показатели (убытки) необходимо разносить без знака минус. На их отрицательное значение должны указывать круглые скобки. Показатели отчетного периода (2020 год) необходимо приводить в сравнении с показателями аналогичного отчетного периода прошлого года (2019 год). Так, в образец финансового отчета обязательно включите следующие сведения:

• в столбце 3 — обороты по счетам с 01.01.2019 по 31.12.2019 включительно;
• в столбце 4 — данные из столбца 3 формы 2 за 2018 год.

Столбец «Пояснения» предназначен для указания номера пояснения организации к балансу (форма 1) и отчету о финансовых результатах (форма 2).

Шаг 3. Сопоставление показателей

Данные текущего отчетного периода обязательно сопоставьте с данными аналогичного периода за прошлый год. Это значит, что все цифры в документе обязательно должны формироваться по единым правилам. Если выявляется несопоставимость данных, то это бывает связано с тем, что:

• изменилась учетная политика организации;
• в отчетном периоде были выявлены серьезные ошибки прошлых лет.

В этом случае рекомендуется скорректировать прошлогодние данные таким образом, чтобы они совпадали с существующими условиями. Вносить поправки в отчеты о финансовых результатах прошлых лет не следует.

В прежней форме 2 не пронумерована ни одна строка. Кодировку строк необходимо уточнять в приказе Минфина №66н от 02.07.2010 (приложение №4). Например, строка 2410 отчета о финансовых результатах должна отражать текущий налог на прибыль организации. Если не пользоваться рекомендациями чиновников, есть опасность, что возникнут вопросы у контролирующих органов.

Особые правила для некоторых юридических лиц

Субъекты малого бизнеса заполняют особую форму баланса и формы 2. Они должны показывать укрупненные показатели, в которые входят сразу несколько строк из стандартной формы. В этом случае код проставляйте по наибольшему из вошедших в строку показателей. Такие коды содержит вся бухгалтерская финансовая отчетность 2021 года.

Шаг 4. Разнесение доходов и расходов по видам деятельности

В строках 2110–2200 формы 2 указывают полученные доходы и расходы за год по стандартным видам деятельности. Для заполнения этих строк воспользуйтесь показателями счета 90 «Продажи». Важно помнить, что полученная организацией выручка по стр. 2110 отражается в чистом виде, без акцизов и НДС. Ее сумму исчисляют уже с учетом всех бонусов и скидок, которые организация предоставила своим клиентам. Это значит, что если покупатель получил скидку по договору, то показатель выручки по стр. 2110 отражается за минусом суммы этой скидки.

Стр. 2120 отчета содержит данные о расходах организации по стандартным видам деятельности — так, как показывает пример финансового отчета предприятия на иллюстрации. Это те расходы, которые формируют себестоимость товаров или услуг. Полученная от стандартных видов деятельности прибыль отражается в стр. 2100 отчета.

Справка: это разница показателей строки 2110 (выручка) и строки 2120 (себестоимость).

Стр. 2210 предназначена для отражения суммы расходов, связанных с реализацией товаров, работ или услуг, иначе они называются коммерческими. А стр. 2220 — для управленческих расходов.

Важно руководствоваться рекомендациями из инструкций к плану бухгалтерских счетов, чтобы правильно определить тип расходов. В ней указано, как заполнять отчет о финансовых результатах по балансу. В коммерческие расходы включаются затраты на рекламу. И не забывайте сверяться с порядком учета, предусмотренным учетной политикой юридического лица.

Как разнести прочие доходы и расходы и прибыль

Для отражения прочих доходов и расходов в форме 2 предназначены строки 2310–2350. Их заполняют на основании данных по счету 91 «Прочие доходы и расходы». К примеру, если организация в отчетном году получила дивиденды, то их отражают по стр. 2310. Сумму прибыли до налогообложения вычисляют на основании данных из стр. 2110–2350, а полученную сумму отражают по стр. 2300.

Для этого суммируйте показатели по строкам 2200, 2310, 2320 и 2340 и вычтите из полученного числа сумму полей 2330 и 2350. Если это прибыль, то сумма положительная, а если убыток — отрицательная. Тогда ее следует указать в круглых скобках.

В форме содержатся отдельные поля для доходов и расходов от стандартных видов деятельности. В числе прочих доходов за вычетом расходов организация вправе указывать только те доходы, размер которых не превышает уровень существенности. Так, показатель признается существенным, если без него невозможно достоверно определить финансовое положение юридического лица. Организации вправе самостоятельно определять критерии существенности. Их указывают в учетной политике для целей бухгалтерского учета.

Например, себестоимость продаж в отчете о финансовых результатах отражается в стр. 2120 в круглых скобках. Она влияет на показатель валовой прибыли (убытка) организации, который указывают в стр. 2100:

Показатель 2100 = показатель 2110 – показатель 2120.

При положительном результате это валовая прибыль в отчете о прибылях и убытках по форме 2, а при отрицательном результате — убыток. В последнем варианте цифра указывается в круглых скобках.

Традиционно сведения о доходах, составляющих не менее 5% всех доходов юрлица, отражаются обособленно. Все расходы, которые с ними связаны, следует указывать отдельно. Для детальной расшифровки информации из отчета необходимо использовать специальное приложение — отдельную форму для пояснений к балансу и форме 2. В столбце «Пояснения» самой формы 2 указывают ссылку на порядковый номер текстового пояснения или таблицы в этом приложении.

Шаг 5. Отражение налога на прибыль организации

Расчеты по налогу на прибыль организации следует отражать в стр. 2410–2400. В частности, стр. 2410 содержит разницу между суммарными оборотами по дебету и кредиту счета 68 субсчет «Расчеты по текущему налогу на прибыль» в корреспонденции со следующими счетами:

• 09 «Отложенные налоговые активы»;
• 77 «Отложенные налоговые обязательства»;
• 99 субсчет «Условный расход (доход) по налогу на прибыль»;
• 99 субсчет «Постоянные налоговые обязательства (активы)».

Отражают этот показатель всегда в круглых скобках. Разницу между суммарными оборотами по дебету и кредиту счета 99 субсчет «Постоянные налоговые обязательства (активы)» в корреспонденции со счетом 68 субсчет «Расчеты по текущему налогу на прибыль» следует отразить по стр. 2421 формы 2.

Строка 2460 отчета о финансовых результатах, расшифровка которой требуется проверяющим из ФНС, отражает информацию обо всех прочих, не упомянутых в документе, показателях, оказывающих влияние на величину чистой прибыли. Имеет значение, применяет ли организация, согласно своей учетной политике, ПБУ 18/02 или нет. Обычно она рассчитывается по такой формуле:

Строка 2460 = (дебетовый оборот по балансовому счету 99 «Прибыли и убытки» в той части налогов, которая уплачивается при применении налоговых специальных режимов, пеней и штрафов, доплат по налогу на прибыль, списанных отложенных налоговых активов) — (кредитовый оборот по балансовому счету 99 «Прибыли и убытки» в части переплаты по налогу на прибыль или списанных отложенных налоговых обязательств).

Шаг 6. Подписываем форму 2

В силу статьи 13 ФЗ «О бухгалтерском учете» годовая отчетность признается составленной только после того, как ее подпишет руководитель. Вместо руководителя документ вправе подписать любой другой уполномоченный на это сотрудник. Но у него обязательно должна быть доверенность, даже если это главный бухгалтер организации. Подписи на разных экземплярах не должны быть разными.

В законе сказано о бумажной форме 2. Если организация направляет отчет о финансовых результатах в налоговые органы в электронном виде, то у нее нет обязанности дублировать отчет в бумажном формате.

Правовые документы

Управленческий учет на примерах — Контур.Бухгалтерия

Олег открыл кофейню, арендовал и оборудовал маленький зал в ТЦ, нанял баристу и сам тоже “встает к станку”, заказал регулярный клининг. Он закупает зерно, добавки к напиткам и одноразовую посуду, заказывает сладости в кондитерской у друга. Олег ведет три управленческих отчета:

• отчет о прибылях и убытках;
• отчет о движении денежных средств;
• управленческий баланс.

Отчет о прибылях и убытках (ОПУ)

Этот отчет помогает увидеть все доходы и расходы, которые возникли за отчетный период — неделю, месяц, год. Вы понимаете, какую получили прибыль и какие сделали траты, что продали и что купили. Деньги на счете в конце месяца не обязательно принадлежат вам: возможно, вы не оплатили все услуги или поставки за период, и отчет о прибылях и убытках помогает разобраться в этом. 

Такой отчет можно “опрокидывать” в будущее, чтобы спланировать прибыли и убытки в ближайшие периоды. Он покажет потенциальную прибыль, расходную часть проекта, точку безубыточности. Так вы поймете, стоит ли запускать дело. Отчет о прибылях и убытках на несколько лет вперед — это финансовая модель вашего бизнеса.

Еще ОПУ помогает понять, где можно сэкономить. Например, кофейня работает, выручки все больше, бариста тратит стаканчики, как пули, но почему-то чистая прибыль почти не растет. Олег смотрит в ОПУ и видит, как много денег идет на покупку зерна. Тогда он закупает крупную партию с хорошей скидкой и надеется в следующем периоде получить больше прибыли.

Пример отчета о прибылях и убытках кофейни Олега за месяц:

Видим, что Олег получил прибыль, хоть и небольшую. Но положительный финансовый результат еще не означает, что на счете хватит денег для выполнения всех обязательств. Например, Олег запланировал купить большую партию зерна со скидкой в следующем месяце. Чтобы понять, когда он сможет оплатить заказ, придется заглянуть в отчет о движении денежных средств.

Отчет о движении денежных средств (ДДС)

Этот отчет показывает, какой объем денег прошел через бизнес за период: вы видите сумму на начало периода, поступления и оплаты за период и остаток средств в конце периода. ДДС отражает не доходы или расходы, а конкретные операции по расчетному счету и кассе.

Отчет помогает вовремя платить по счетам, избегать кассовых разрывов — это ситуация, когда у вас в конкретный момент нет денег на налоги или зарплату, хотя отчет о прибылях и убытках показывает прибыль. А еще ДДС показывает, что в бизнесе осталось мало денег и нужен займ или кредит, или что денег так много, что пора бы задуматься о расширении дела или вывести средства и купить себе новую “Ауди”.

Отчет ДДС тоже можно строить на будущее. Он покажет, сколько денег потребуется, чтобы исключить кассовые разрывы, и когда проект окупится. ДДС, особенно при планировании будущих периодов, всегда рассматривают в комплексе с ОПУ.

Олег вносит в отчет все операции и их назначение, разделяет платежи по категориям: продажи, зарплата, налоги и так далее, а еще выделяет три зоны отчета:

• операционная часть — все операции по основной деятельности;
• инвестиционная часть — инвестиции в активы (новые точки продаж, оборудование) или доходы от продажи активов;
• финансовая часть — потоки по кредитам и займам.

Вот пример отчета о движении денежных средств Олега за пару дней:

Управленческий баланс

Баланс можно назвать “фотографией бизнеса”: он показывает состояние на выбранную дату. В балансе вы видите активы и пассивы:

• активы — это сырье, оборудование, материалы, запасы товара, деньги в кассе и на счетах;
• пассивы — кредиты, займы, вложения в уставной капитал, начисленные налоги, нераспределенная прибыль. 

Так можно понять, где “заморожены” деньги, откуда их можно высвободить. Например, Олег хочет повесить новую вывеску над своей кофейней, он заглядывает в баланс и видит вложение денег в крупную партию зерна. Значит взять деньги из бизнеса сейчас не получится, придется ждать или брать займ.

Управленческий баланс показывает, какой ваш собственный капитал в бизнесе. Для этого из активов вычитают пассивы, и эта сумма должна быть равна финансовому результату из ОПУ за тот же период. Если вы получили отрицательную сумму, это тревожный сигнал: в бизнесе не хватает денег на покрытие всех обязательств. 

Вот пример управленческого баланса Олега:

Управленческие отчеты можно строить самим в Excel — или работать в сервисе, который сам построит нужные отчеты автоматически на основе ваших данных. Веб-севис Контур.Бухгалтерия помогает легко вести учет, начислять зарплату, сдавать отчетность и получать управленческие отчеты, чтобы следить за деньгами в бизнесе. Первые две недели бесплатны для всех новых пользователей.

примеров финансовых отчетов для ежедневных, еженедельных и ежемесячных отчетов

Независимо от вашего сектора или отрасли, вполне вероятно, что ваш финансовый отдел является сердцем всей вашей деятельности. Без финансового благополучия организации сложно процветать, а это значит, что важно поддерживать порядок в ваших денежных делах.

Как бизнесу, вам нужна надежность регулярных финансовых отчетов, чтобы лучше понимать свое финансовое положение, как текущее, так и будущее.Финансовые отчеты не только дают вам возможность проявлять упреждающий подход к управлению финансами вашей компании, но и помогают повысить долгосрочную прибыльность за счет краткосрочных финансовых отчетов.

Надежный финансовый отчет передает важную финансовую информацию за определенный период в ежедневных, еженедельных и ежемесячных финансовых отчетах. Это мощные инструменты, которые можно применять для повышения эффективности внутреннего бизнеса. Финансовый отчет на основе данных также является эффективным средством оставаться в курсе любых значительных успехов или изменений в состоянии ваших финансов, а также помогает вам измерять свои финансовые результаты, движение денежных средств и финансовое положение.

Здесь мы рассмотрим эти виды отчетов более подробно, углубившись в ежедневные и еженедельные отчеты, но сосредоточив внимание в основном на ежемесячных финансовых отчетах и ​​примерах, которые вы можете использовать для создания собственных отчетов и отчетов, которые мы представим и объясним позже в статья наряду с их актуальностью в сегодняшнем быстро меняющемся мире бизнеса с гиперсвязью.

Что такое финансовый отчет?

Финансовый отчет (также называемый финансовым отчетом или финансовым отчетом) — это инструмент управления, используемый для передачи ключевой финансовой информации как внутренним, так и внешним заинтересованным сторонам, охватывая все аспекты финансовых дел с помощью определенных KPI.

Как вы можете видеть в приведенном выше примере, созданном с помощью профессионального решения для финансовой бизнес-аналитики, современный финансовый отчет может содержать всю необходимую информацию прямо у вас под рукой, предлагая возможность визуализировать, а также анализировать ключевые финансовые данные; они помогают в раскрытии свежих идей, выявлении ключевых финансовых тенденций, выявлении сильных и слабых сторон и улучшении коммуникации в рамках всей организации. Позже в статье мы рассмотрим еще больше примеров ежемесячных отчетов.

Мы живем в эпоху, основанную на данных, и возможность использовать финансовые аналитические данные и показатели в ваших интересах выделит вас из толпы. Инструменты отчетности существуют именно для этой цели. Чтобы получить панорамное представление о финансовой деятельности вашего бизнеса, работа с шаблоном ежемесячного, еженедельного и ежедневного финансового отчета даст вам всесторонний и исчерпывающий обзор каждой ключевой области на основе ваших конкретных целей, задач и задач.

Эти отчеты необходимы вашему бизнесу для поддержки определенных финансовых целей бизнеса и предоставления полезной информации инвесторам, лицам, принимающим решения, и кредиторам, особенно если вы работаете в качестве финансового агентства и вам необходимо создать интерактивную панель управления для клиентов.Но не только, так как это также может помочь вашему бизнесу в определении:

• Если ваш бизнес может эффективно генерировать денежные средства и как эти деньги используются.
• Для раскрытия конкретных деталей бизнес-операции.
• Для отслеживания результатов своих финансов, чтобы вы могли определить потенциальные проблемы, влияющие на вашу прибыльность.
• Разработайте финансовые коэффициенты, отражающие положение вашего бизнеса.
• Оцените, может ли ваша компания выплатить все ваши долги.

Ежедневные отчеты, однако, имеют ограниченное влияние, поскольку большинство используемых финансовых KPI нуждаются в среднесрочном и долгосрочном мониторинге и не предоставляют точную информацию, если анализируются только на ежедневной основе.

Вот почему мы до сих пор упоминаем их и приводим примеры того, что можно отслеживать и анализировать каждый день, но для долгосрочной перспективы вам следует взглянуть на наши еженедельные и ежемесячные отчеты. Наши ежемесячные отчеты вверху иллюстрированы красивой визуализацией данных, которая обеспечивает лучшее понимание отслеживаемых показателей.

Оснащенный программным обеспечением для финансовой аналитики, вы можете легко создавать эти ежедневные, еженедельные и ежемесячные отчеты. Они предоставят вашему бизнесу информацию, необходимую для того, чтобы оставаться прибыльным, достигать целей, оценивать ваши процессы принятия решений и держать всех участников цепочки создания стоимости в нужном направлении.

Как составить финансовый отчет?

Чтобы создать исчерпывающий финансовый отчет и / или отчет, вам необходимо иметь в виду следующие моменты:

1. Определите свою миссию и аудиторию

Независимо от того, являетесь ли вы малым или крупным предприятием, вам необходимо четко определить свои цели и то, чего вы пытаетесь достичь с помощью отчета.Это может помочь как внутренним, так и внешним заинтересованным сторонам, которые не знакомы с вашей компанией или финансовыми данными. Если вы создаете внутренний отчет только для финансового отдела, имеет смысл включить финансовый жаргон и данные, которые в противном случае создали бы проблемы для внешних сторон.

Определив миссию и аудиторию, вы будете знать, как сформулировать информацию, которую вам нужно представить, и насколько сложным будет жаргон. Составьте набросок наиболее важных утверждений, которые вы хотите сделать, и не торопитесь с этим шагом.Не торопитесь, цифры, диаграммы и презентации появятся позже.

2. Определите свои показатели

На этом этапе вам необходимо определить ключевые показатели эффективности, которые будут отражать финансовое состояние вашей компании. В зависимости от выбранных показателей вам необходимо будет представить следующее:

Баланс: Здесь отображается финансовое состояние бизнеса на конец определенного периода времени. Он предлагает обзор обязательств, активов и акционерного капитала компании.

Отчет о прибылях и убытках: Указывает доход, полученный бизнесом за определенный период времени, и показывает прибыльность бизнеса. Он включает чистую прибыль, равную выручке и прибыли за вычетом расходов и убытков.

Отчет о движении денежных средств: Подробно описывает денежные потоки компании в течение определенных периодов времени и указывает, принесла ли компания или потеряла денежные средства в течение этого периода времени.

Эти финансовые отчеты помогут вам начать работу. Кроме того, вы можете рассмотреть конкретные KPI и их отношения.Маржа валовой прибыли, маржа операционной прибыли, коэффициент операционных расходов и т. Д. — все они имеют разные приложения и используются в соответствующей истории финансовых данных. Найдите время, чтобы определить те, которые вы хотите включить в свой финансовый отчет компании, чтобы избежать многократного повторения впоследствии.

3. Выберите правильные визуализации

Продолжая предыдущий пункт, после указания финансового отчета и показателей, которые вы хотите добавить, пора включить визуальные элементы. Этот момент важен, поскольку среднему читателю будет сложно усвоить необработанные данные, особенно если вы работаете с большими объемами информации.

Тип диаграммы важно учитывать, поскольку визуальные элементы сразу же покажут взаимосвязь, распределение, состав или сравнение данных, поэтому тип диаграмм будет играть важную роль в вашей практике отчетности. Вот визуальный обзор, который поможет вам определить, какой из них выбрать:

В обзоре мы видим, что точечные диаграммы и пузырьковые диаграммы лучше всего подходят для отображения взаимосвязи данных, а столбчатая диаграмма или гистограмма — для распределения данных.Чтобы узнать больше о конкретном графике и подробностях о каждом, мы предлагаем вам прочитать наше руководство по 15 лучшим финансовым графикам.

4. Используйте современное программное обеспечение и инструменты

Чтобы иметь возможность эффективно управлять всеми своими финансовыми отчетами, вам потребуются профессиональные инструменты. Традиционный способ составления отчетов с помощью бесчисленных электронных таблиц больше не служит своей цели, поскольку при каждом экспорте вы управляете историческими данными и не имеете доступа к аналитическим данным в реальном времени. Мощь современного конструктора информационных панелей заключается в возможности получать доступ к аналитической информации на ходу, в режиме реального времени и с обновленными интервалами, которые вы можете установить в зависимости от ваших потребностей.

Более того, профессиональное программное обеспечение приборных панелей поставляется со встроенными шаблонами и уровнями интерактивности, которые традиционные инструменты не могут воссоздать или предложить с такой простотой, но в то же время с такой сложностью, которая сделает ваши отчеты более информативными, удобоваримыми и, в конечном итоге, экономичными эффективный.

Для управления финансовыми показателями по сравнению с установленной целью вы также можете использовать современную систему показателей KPI. Таким образом, вы не только будете следить за своей эффективностью, но и увидите, на каком уровне вы стоите перед своими целями и задачами.

5. Автоматизируйте отчет об управлении финансами

Автоматизация играет жизненно важную роль в создании финансовых отчетов компании. При традиционной отчетности автоматизация в приложении не совсем возможна, и в этих сценариях профессионалы обычно теряют много времени, поскольку каждую неделю, месяц, квартал или год отчет нужно создавать вручную. С другой стороны, автоматизация позволяет пользователям сосредоточиться на других задачах, поскольку программное обеспечение обновляет отчет автоматически и оставляет бесчисленные часы свободного времени, которое можно использовать для других важных задач.Ниже в нашей статье мы увидим простой образец финансового отчета, созданный с учетом автоматизации.

Например, вы можете запланировать отчет финансового отчета на ежедневной, еженедельной, ежемесячной или ежегодной основе и автоматически отправлять его выбранным получателям. Более того, вы можете поделиться своей информационной панелью или выбрать определенных зрителей, у которых есть доступ только к назначенным вами фильтрам. Наконец, встроенная опция позволит вам настраивать панели мониторинга и отчеты в собственном приложении и white label в соответствии с вашими требованиями к брендингу.Вы можете узнать больше об этом в нашей статье, где мы подробно объясняем использование и преимущества профессиональных встроенных инструментов бизнес-аналитики.

Эти отчеты становятся более удобоваримыми, когда они создаются с помощью онлайн-инструментов визуализации данных, которые имеют множество интерактивных функций информационной панели, чтобы гарантировать, что ваш бизнес имеет правильные значимые финансовые данные. Наконец, эти отчеты позволят вашему бизнесу:

• Отслеживайте свои доходы, расходы и прибыльность.
• Делайте прогнозы на основе достоверных данных.
• Планируйте свой бюджет более эффективно.
• Повысьте производительность ваших процессов.
• Создавайте полностью настраиваемые отчеты.

Теперь, когда мы немного подробно рассказали о том, что включается в эти отчеты и как их создавать, мы собираемся более подробно рассмотреть примеры финансовой отчетности ежедневных, еженедельных и ежемесячных финансовых отчетов и связанных с ними финансовых KPI. Эти примеры финансовой отчетности помогут вашей организации сделать правильный выбор.Давайте начнем.

Что следует включать в ежемесячный финансовый отчет — примеры и шаблоны

Ежемесячные финансовые отчеты — это способ руководства получить краткий обзор финансового состояния за предыдущий месяц, чтобы иметь актуальную отчетность об управлении денежными средствами, отчетах о прибылях и убытках, одновременно оценивая планы на будущее и принимаемые решения.

Этот пример финансового отчета предлагает более панорамный обзор финансовых дел организации, предлагая элементы информации, представленные в наших ежедневных и еженедельных пояснениях.Предлагая возможность углубляться в метрики за четырехнедельный период, данные здесь в основном ориентированы на создание более крупных и долгосрочных изменений, стратегий и инициатив.

Эти отчеты предлагают подробное визуальное представление о следующих областях:

• Управление денежными средствами: Исчерпывающий обзор ликвидности вашей организации и существующей ситуации с денежными потоками.
• Прибыль и убыток: Критический взгляд на отчет о прибылях и убытках вашей компании и прибыль в ряде критических областей бизнеса.
• Общая картина: Формат коммерческого финансового отчета предлагает полный обзор основной финансовой деятельности компании за месячный период, предоставляя данные, направленные на разработку устойчивых стратегий и улучшений, которые будут способствовать росту и повышению прибыльности.

В сочетании с аналитическими данными, предоставляемыми ежедневными и еженедельными отчетами, ежемесячные отчеты в виде онлайн-панелей мониторинга имеют решающее значение не только для получения преимущества над конкурентами, но и для получения прогнозного видения, которое гарантирует, что вы достигнете — и даже превзойдете — свои финансовые возможности. цели на неопределенный срок.В результате эффективность вашего бизнеса станет безупречной, а ваша годовая прибыль, скорее всего, будет расти.

Существует множество ключевых показателей эффективности, которые следует учитывать при просмотре выборки ежемесячного финансового отчета. Лучший способ объяснить их в практическом контексте — наглядно.

Чтобы помочь вам понять, какую пользу вы можете извлечь из финансовой визуализации, вот 5 примеров ежемесячных отчетов с пояснительной информацией и более глубоким пониманием соответствующих ключевых показателей эффективности.

Эти интерактивные примеры финансовых отчетов демонстрируют подробности и понимание, которые вы можете получить из онлайн-анализа данных, если будете использовать его правильно.

a) Шаблон финансового отчета по управлению денежными средствами и КПЭ

Наш первый пример дает вам быстрый обзор вашей ликвидности и текущей ситуации с денежными потоками. Этот пример финансового отчета имеет решающее значение для того, чтобы ваши финансы текли по всей организации.

Коэффициент текущей ликвидности: Основной показатель краткосрочного финансового состояния компании, а также указывает, своевременно ли вы собираете задолженность по счетам.

• Этот показатель измеряется путем деления долга и кредиторской задолженности на денежные запасы и дебиторскую задолженность.

Коэффициент оборачиваемости кредиторской задолженности: Это показывает, насколько быстро ваш бизнес оплачивает счета поставщикам и другие счета. Он также показывает, сколько раз ваш бизнес может погасить средний остаток кредиторской задолженности в течение определенного периода времени.

• Например, если ваша компания покупает 10 миллионов товаров в год и имеет среднюю кредиторскую задолженность в 2 миллиона, коэффициент равен 5.
• Более высокий коэффициент показывает поставщикам и кредиторам, что ваша компания лучше всех оплачивает свои счета.

б) Примеры финансовой отчетности о прибылях и убытках и КПЭ

В нашем следующем ежемесячном отчете дается четкий обзор отчета о прибылях и убытках, от полученной выручки до окончательной чистой прибыли, причем в целом с учетом соответствующих показателей эффективности.

Маржа операционной прибыли: Это позволяет вашему бизнесу отслеживать, какую прибыль вы получаете на каждый доллар дохода.Этот показатель также называется «EBIT», что означает «прибыль до уплаты процентов и налогов».

• Этот показатель измеряет прибыльность вашей бизнес-модели и показывает, что осталось от вашей выручки после оплаты операционных расходов.
• Не включает доход, полученный от инвестиций или налогов.

Коэффициент операционных расходов: Этот пример ежемесячного финансового отчета показывает операционную эффективность вашего бизнеса путем сравнения операционных расходов и общей выручки.

• По сути, чем ниже ваши операционные расходы, тем прибыльнее ваш бизнес.
• Эти KPI особенно полезны для сравнения вашей компании с другими предприятиями.

Норма чистой прибыли: Измеряет прибыль вашего бизнеса за вычетом операционных расходов, процентов и налогов, деленную на общий доход.

• Это один из наиболее контролируемых финансовых KPI. Чем выше маржа чистой прибыли, тем лучше.

c) Шаблон отчета о финансовых результатах и ​​КПЭ

Этот конкретный шаблон ежемесячного финансового отчета дает вам представление о том, насколько эффективно вы расходуете свой капитал, а также предоставляет моментальный снимок основных показателей на вашем балансе.

Рентабельность активов (ROA): Показывает, насколько прибылен ваш бизнес по сравнению с вашими активами. Активы включают как заемные, так и собственные средства.

• Это критический показатель для любых потенциальных инвесторов, поскольку он показывает им, насколько эффективно руководство использует активы для получения прибыли.

Рентабельность собственного капитала (ROE): Используется для расчета прибыли, которую ваша компания приносит своим акционерам.Он используется для сравнения прибыльности предприятий одной отрасли.

• Это измеряется путем деления чистой прибыли вашего бизнеса на собственный капитал вашего акционера.

г) Финансовая панель КПЭ и КПЭ

Этот образец финансового отчета предлагает широкий обзор наиболее важных видов экономической деятельности вашего бизнеса с использованием ключевых показателей эффективности, разработанных специально для ответа на жизненно важные вопросы в таких областях, как ликвидность, выставление счетов, составление бюджета и общая финансовая стабильность.Формат финансового отчета, который можно применить практически к любому бизнесу в разных отраслях, этот невероятно проницательный инструмент имеет решающее значение для поддержания здорового, постоянно развивающегося финансового профиля. Давайте посмотрим на КП, связанные с этим наиболее ценным примером финансовых отчетов.

Оборотный капитал: Ключевой финансовый показатель эффективности, ориентированный на финансовую стабильность. Этот показатель поможет вам контролировать свою эффективность на основе активов и пассивов вашей компании.

• В контексте этого формата финансового отчета оборотный капитал имеет жизненно важное значение, поскольку он поможет вам точно оценить операционную эффективность и финансовое состояние вашего бизнеса в краткосрочной перспективе.

Быстрый тест на соотношение / кислотность: KPI, который предлагает мгновенные аналитические данные, а также результаты, этот показатель предоставляет важную информацию, касающуюся ликвидности.

• Пример отчета о быстром соотношении / кислотном тесте стоит проследить — измеряя эти конкретные показатели, вы сможете понять, является ли ваш бизнес масштабируемым, а если нет — какие меры вам необходимо предпринять для стимулирования роста.

Цикл конвертации наличных: Цикл конвертации денежных средств (CCC) является критически важным финансовым показателем для любой организации, поскольку он детализирует ключевые области операционных и управленческих процессов вашей компании.

• Отслеживание CCC с помощью инструментов визуальной отчетности бизнес-аналитики невероятно полезно, поскольку оно обеспечивает измеримые средства определения продолжительности времени, которое требуется вашему бизнесу, чтобы преобразовать свои инвестиции в запасы, помимо других ресурсов, в денежные потоки от продаж.
• Устойчивый, последовательный CCC, как правило, является хорошим признаком, и если вы заметите заметные колебания, вам следует провести дальнейший анализ, чтобы определить корень проблемы.

Частота ошибок при оплате поставщиками: Каждая компания, в том числе ваша, работает со сторонними поставщиками или партнерами, и максимально эффективное управление этими отношениями имеет решающее значение для текущего финансового здоровья любой организации. Вот тут-то и появляется KPI для коэффициента ошибок при оплате поставщикам.

• Получив представление о потенциальных ошибках или эффективности, связанных с платежами вашим поставщикам, вы сможете улучшить финансовые потоки и эффективность, поддерживая самые ценные профессиональные отношения.
• Если у вашего поставщика много ошибок, вы будете знать, что закупки неэффективны, и сможете предпринять соответствующие действия для улучшения своих процессов и избежания потенциальных споров.

Отклонение от бюджета: Составление бюджета — один из краеугольных камней финансового благополучия компании. Этот мощный KPI из этого наиболее важного образца финансового отчета служит для выражения разницы между заложенными в бюджет и подлинными цифрами для конкретной категории бухгалтерского учета.

• Предлагая быструю визуализацию того, соблюдаются ли определенные бюджеты в определенных областях бизнеса, этот KPI позволяет вам понять расхождения между предлагаемыми и фактическими цифрами, одновременно получая информацию, необходимую для внесения важных изменений в соответствующих областях .
• Сохранение максимально точных и реалистичных бюджетных ожиданий и предложений имеет решающее значение для финансового роста вашей компании, что делает этот показатель неотъемлемой частью любого набора инструментов отчетности для бизнеса.

e) Пример финансовой отчетности для финансовых директоров

Наконец, мы изучаем отчет о финансовых результатах, ориентированный на данные, относящиеся к финансовым директорам (CFO), которые должны понимать такие высокоуровневые показатели, как выручка, валовая прибыль, операционные расходы, чистая прибыль, коэффициент ягод, EVA, коэффициент численности персонала и, наконец, создать сильную команду и клиентскую базу, уровень удовлетворенности каждого из них.Этот пример отчета по финансовому менеджменту будет не только служить дорожной картой для отображения финансового состояния компании, но и сосредоточится на управлении командой и удовлетворенности клиентов, которые не являются традиционными финансовыми показателями, но важны в данном случае для каждого современного финансового директора. В этом примере показан год с начала года до марта, но его также можно использовать в качестве одного из примеров нашей ежемесячной финансовой отчетности. Мы объясним ключевые показатели эффективности более подробно ниже:

Коэффициент Берри: Это соотношение определяется между валовой прибылью и операционными расходами (затратами).Этот финансовый индикатор имеет решающее значение, когда он показывает, приносит ли компания значительную прибыль или теряет деньги.

• При расчете коэффициента ягод обычно не включаются внешние доходы и проценты, но могут быть включены амортизация и амортизация, в зависимости от особенностей вашей финансовой стратегии.
• Показатель больше 1 означает, что компания получает прибыль, превышающую все расходы, а коэффициент ниже 1 указывает на то, что компания теряет деньги.

Добавленная экономическая стоимость (EVA): EVA, называемая экономической прибылью компании, является важным элементом, который необходимо включать в любой шаблон финансового отчета, так как он покажет прибавочную прибыль над WACC (средневзвешенная стоимость капитала) востребован рынком капитала.

• Получая представление о потенциальном профиците и прибыльности проектов компании, можно лучше отразить эффективность управления. Более того, это будет отражать идею о том, что бизнес будет прибыльным только тогда, когда он начнет приносить доход своим акционерам.
• Короче говоря, финансовый отчет должен включать EVA, поскольку он показывает, сколько и откуда компания создает богатство.

Распределение затрат: Этот конкретный показатель чрезвычайно важен для любого финансового отдела, поскольку затраты являются одним из финансовых столпов организации, независимо от того, насколько они велики или малы. Каждому бизнесу необходимо знать, откуда берутся затраты, чтобы снизить их и, как следствие, положительно повлиять на финансовые показатели.

• Если вы видите, что большая часть затрат связана с административной деятельностью, вам следует подумать об автоматизации задач в максимально возможной степени. Используя инструменты самообслуживания аналитики, каждый профессионал в вашей команде сможет самостоятельно исследовать и генерировать идеи, не обременяя другие отделы и экономя бесчисленное количество рабочих часов.
• В общем, затраты не следует рассматривать исключительно на основе черного и белого. Если продажи и маркетинг вызывают рост затрат, возможно, они также приносят большие объемы выручки, поэтому баланс будет здоровым, а не отрицательным.

Уровни удовлетворенности: Руководители высшего звена должны готовить финансовые отчеты с учетом уровней удовлетворенности. Эти показатели не являются чисто финансовыми, но они влияют на финансовое здоровье и могут стать причиной потенциальных узких мест.

• Если финансовая команда имеет более низкий уровень удовлетворенности, вам необходимо быстро реагировать, чтобы избежать потенциальной потери талантов, которая может принести компании серьезные деньги. Удовлетворение команды путем проведения регулярных бесед с обратной связью, например, предложения о карьерном росте и конкурентоспособной заработной плате, может только положительно повлиять на бизнес, поскольку повысится мотивация и качество рабочей среды.В этом случае вы также можете подключить панель управления персоналом и более подробно следить за производительностью и уровнем удовлетворенности команды.
• Если клиенты недовольны, это также может нанести ущерб извне вашей команды, что, следовательно, также может повлиять на финансовые показатели.

Приведенный выше пример финансового отчета сфокусирован не только на чистых цифрах, как вы можете видеть, но также на человеческом аспекте управления командой и клиентами, который должен учитывать каждый современный финансовый директор, чтобы получить выгоду от финансовых стратегий и обеспечить экономический рост .

Примеры и ключевые показатели эффективности еженедельной финансовой отчетности

Еженедельный финансовый отчет помогает вашему бизнесу отслеживать всю краткосрочную финансовую деятельность еженедельно. Его следует создавать и пересматривать каждую неделю, и он дает всесторонний взгляд на краткосрочные результаты вашего бизнеса.

Теперь мы рассмотрим несколько примеров финансовой отчетности, чтобы получить более четкое представление о том, что можно отслеживать с недельными интервалами.

a) Операционные денежные поступления, выплаты, остаток

Часть процесса составления бюджета предприятия может включать денежные поступления и выплаты, при которых фактические данные используются для сбора денежных средств, например, для составления бюджета или отчетов о прибылях и убытках.Образец еженедельного финансового отчета может помочь компаниям получить представление о точных отчетах, основанных на использовании денежных поступлений и выплат. Метрики и KPI могут включать:

Отчет о движении денежных средств: показывает изменения денежных средств по сравнению с их фиксированными эквивалентами, например, где именно используются или генерируются денежные средства в течение недели.

• Операционная деятельность: измеряет движение денежных средств от операционной деятельности, в результате чего генерируется чистый суммарный денежный поток от операционной деятельности.
• Финансовая деятельность: отслеживает изменения уровня денежных средств в результате выплаты процентов и дивидендов или внутренних покупок акций.
• Инвестиционная деятельность: отслеживает денежные изменения, связанные с продажей или покупкой долгосрочных инвестиций, например, недвижимости.

Операционная деятельность: указывает на любую деятельность в рамках бизнеса, которая влияет на денежные потоки, например, общий объем продаж продукции за недельный период, выплаты сотрудникам или платежи поставщикам.

• Прямой метод: эта метрика получает данные из денежных поступлений и денежных выплат, связанных с операционной деятельностью.Сумма двух значений = операционный денежный поток (OCF).
• Косвенный метод: этот показатель использует чистую прибыль и корректирует статьи, которые использовались для расчета чистой прибыли, не влияя на денежный поток, поэтому конвертирует его в OCF.

Маржа валовой прибыли: Это позволяет вашему бизнесу измерять и отслеживать общий доход за вычетом стоимости проданных товаров, деленный на ваш общий доход от продаж.

• Этот KPI является важным показателем эффективности производства в вашей организации.Затраты могут включать стоимость рабочей силы и материалов, но не включают расходы на распределение и аренду.
• Например, если ваша валовая прибыль составляла 30% в прошлом году, вы должны оставить 30 центов из каждого заработанного доллара и потратить их на административные, маркетинговые и другие расходы. Еженедельно имеет смысл отслеживать этот KPI, чтобы следить за развитием вашего дохода, особенно если вы проводите короткие рекламные акции для увеличения количества покупок. Вот наглядный пример:

б) Любая сформированная текущая дебиторская задолженность

Еженедельные финансовые отчеты могут помочь предприятиям оставаться в курсе выставления счетов, процедур выставления счетов, кассового метода учета, бухгалтерских записей и гарантировать, что они не отстают от оплаты услуг и товаров, которые причитаются вам от клиентов или поставщиков.Еженедельные показатели и ключевые показатели эффективности включают:

• Дней непогашенных продаж (DSO): Это показывает, как быстро ваш бизнес собирает деньги, которые вам причитаются после завершенной продажи. DSO = (Дебиторская задолженность / общий объем продаж в кредит) x количество дней в периоде.
• DSO против наилучшего возможного DSO: Совмещение этих двух чисел указывает на своевременное взыскание долгов. Неоплаченные продажи в наилучшие возможные дни = (Текущая дебиторская задолженность x количество дней в неделе) / еженедельные продажи в кредит.
• Среднее количество дней просрочки: Показывает, насколько эффективны ваши бизнес-процессы в плане своевременного взыскания дебиторской задолженности. ДОБАВИТЬ = Продажи в течение всего дня — Непогашенные продажи в лучшие дни

Лучшие примеры ежедневной финансовой отчетности и ключевые показатели эффективности

Ежедневный финансовый отчет — это метод отслеживания действий предыдущего дня, которые повлияли на ваше финансовое положение, но не обязательно являются строгими финансовыми показателями. Он может держать вас в курсе всего необходимого управления данными, используемого для отслеживания и измерения потенциальных ошибок, внутреннего производства, потери доходов и состояния дебиторской задолженности.

Как мы упоминали выше, эти отчеты предоставляют ограниченное представление, но вы можете использовать приведенные ниже примеры, чтобы увидеть, как некоторые повседневные действия по устранению проблемных факторов могут повлиять на ваши окончательные результаты.

a) Отслеживание потенциальных ошибок персонала

Поддержание эффективной и продуктивной рабочей среды и обеспечение возможности выявления любых несоответствий или проблем сотрудников имеет решающее значение для проактивного развития бизнеса. Мониторинг рабочего времени сотрудников и уровней производительности может помочь вам быстро обнаружить потенциальные ошибки персонала, контролировать эти ошибки и избежать негативного воздействия на ваши финансовые результаты в конце дня и, в конечном итоге, на месяц.

Панели управления в реальном времени для управления в реальном времени предлагают четкую визуализацию процессов управления сотрудниками со следующими метриками и ключевыми показателями эффективности:

Организационная эффективность: Это ключевые показатели для отслеживания и оценки некоторых факторов, влияющих на вашу производительность.

• Сверхурочные часы сотрудника: сверхурочные на одного сотрудника = общее количество сверхурочных часов / FTE
• Прогулы: Количество сотрудников, отсутствующих сегодня

Качество работы: Эти показатели помогают компаниям определять уровень качества работы своих сотрудников.

• Количество ошибок
• Дефекты изделия

Количество работы: Эти метрики показывают производительность сотрудника, связанную с количеством, например, цифры продаж или количество кодов, которые программист может создать за заданный промежуток времени. Количество, конечно, не означает качество, но при ежедневном контроле оно может выявить узкие места или проблемы с производством.

• Номера продаж: количество контактов с клиентами, количество звонков сотрудника, количество активных потенциальных клиентов.
• Произведенные единицы: строки, полученные во время кодирования, количество клавиш, которые медсестра может нажать в минуту, и т. Д.
• Время работы с клиентами: например, на сколько звонков клиентов отвечают в течение определенного периода времени.

b) Оценить убыток от выручки и дебиторскую задолженность

Отслеживая ошибки персонала, вы можете отслеживать деньги, которые стоят вашей компании (наличие проблемы в производстве, обнаружение проблемы и ее устранение), которые неизбежно попадут в вашу финансовую отчетность, как деньги, которые вы потеряли.Отслеживание потери дохода может быть особенно полезно для компаний, у которых есть счета клиентов или постоянный доход. Ежедневный отчет помогает компаниям быстро отслеживать факторы, связанные с доходом, чтобы они могли увеличить свой доход. Потеря дохода также может происходить из-за разовых покупок, клиентов, которые переезжают к вашему конкуренту, или клиентов, которые переезжают из этого района. Метрики, используемые для измерения этих факторов, могут включать:

• Низкий коэффициент оборачиваемости дебиторской задолженности в основном указывает на то, что вам может потребоваться пересмотреть кредитную политику вашего бизнеса для более быстрого сбора платежей.

• Количество транзакций в день
• Средняя валовая прибыль
• Средняя стоимость заказа

Вы также можете быть более конкретными в отношении потери дохода: классифицировать, где вы потеряли, что является хорошей практикой для определения того, какие части вашей практики отчетности по управлению бизнесом имеют важные возможности для улучшения.Отслеживание таких показателей, как 10 продуктов, приносящих наибольший доход, или, наоборот, 10 продуктов, приносящих самый низкий доход, расскажут вам историю о том, что требует большего внимания.

Потеря дохода также может быть связана, например, со скидками или распродажами. Ежедневный мониторинг того, какие рекламные акции становятся «слишком» популярными, может помочь вам остановить их, прежде чем они принесут больше убытков, чем предполагалось.

«Я верю, что благодаря знаниям и дисциплине финансовое спокойствие возможно для всех нас» — Дэйв Рэмси, радиоведущий и финансовый эксперт

Ежедневный, еженедельный и ежемесячный финансовый отчет помогает сообщать текущую информацию об экономических процессах, стратегиях, инициативах и прогрессе вашей компании.Как видите, эти формы аналитического отчета в финансовой отрасли, несомненно, являются мощным инструментом для обеспечения бесперебойной, динамичной и постоянно развивающейся внутренней и внешней финансовой деятельности вашей компании.

Комплексные отчеты для полной финансовой истории вашего бизнеса

Мы объяснили, как написать финансовый отчет, изучили динамику ежемесячного, ежедневного и еженедельного шаблона финансового отчета, изучили образцы финансовых отчетов, относящихся к конкретным областям бизнеса, и подробно изучили соответствующие ключевые показатели эффективности.Теперь пора взглянуть на концепцию в целом.

Практика финансовой отчетности помогает вашему бизнесу получить четкое и исчерпывающее представление о том, где находится ваша компания и куда вы должны планировать дальнейшее развитие. При добавлении четких, легко читаемых визуализаций в виде финансовых информационных панелей ваш бизнес может быстро понять и точно измерить критические компоненты вашего финансового состояния за определенные периоды времени.

Образец финансового отчета, подобный представленному выше, также может помочь вам ответить на важные вопросы, например, что ваш бизнес может сделать с дополнительными 500 000 долларов наличными? Сможете ли вы занять меньше денег, инвестировать в новые технологии или нанять обученный персонал, чтобы улучшить свои продажи?

Используя удобное программное обеспечение datapine, ваш бизнес сможет увидеть полную финансовую историю вашей компании и лучше понять свой будущий финансовый путь.

Когда дело доходит до финансов вашего бизнеса, стрельба в темноте или использование устаревших методов анализа или измерения не только замедлит рост вашей организации, но и может привести к ошибкам, ошибкам или неэффективности, которые окажутся пагубными для здоровья вашего бизнеса. Отчетность на основе данных на информационной панели — это путь вперед, и если вы воспользуетесь ее мощью сегодня, вы получите большие плоды завтра и в будущем.

Вы хотите улучшить финансовое состояние своего бизнеса сегодня? Попробуйте нашу 14-дневную пробную версию совершенно бесплатно!

— Примеры шаблонов

Бесплатный и простой в редактировании шаблон отчета о доходах от продаж добавлен сюда для загрузки без каких-либо дополнительных требований.Отчет о выручке от продаж — это один из основных финансовых отчетов компании или бизнеса. Обычно он используется для обозначения того, какая сумма дохода генерируется продажей или покупкой товаров или услуг в определенный период времени. Многие компании используют отчеты о доходах от продаж, чтобы иметь представление о работе отдельных продавцов. Когда ваш работодатель или компания просит вас предоставить полную информацию и информацию о ваших продажах и доходах, полученных с их помощью, отчет о доходах от продаж — это то, что позволяет вам делать это организованным образом.Отчет о доходах от продаж сообщает руководству или бизнесу, где им необходимо улучшить процедуры или стратегию продаж, чтобы повысить уровень продаж и увеличить доход.

не только лучше всего дает представление о доходах от продаж, но также показывает, сколько товаров или продуктов доступно в магазинах или на складе. Такие отчеты обычно составляются еженедельно, ежемесячно или ежегодно для проверки суммы дохода, полученного от продажи продуктов. Это также помогает компаниям получить представление об увеличении или уменьшении объема продаж в течение определенного периода времени.Отчеты о доходах от продаж также используются для управления плавным движением денежных средств в бизнесе. Написание отчетов о доходах может быть сложной задачей для незнакомых людей, потому что знание точных цифр и деталей необходимо для составления безупречного отчета о доходах от продаж. В эту эпоху передовых технологий доступно бесчисленное множество способов и уловок для составления истинных отчетов о доходах от продаж, и шаблон отчета о доходах от продаж лучше всего подходит для этого. Шаблон отчета о выручке от продаж — это универсальный и готовый к использованию документ, созданный экспертами и содержащий информацию о том, как можно управлять отчетом о доходах от продаж.

Скачать шаблон отчета о доходах от продаж:

— Служба поддержки Checkfront

Доступность на плане: ✓ Soho | ✓ Pro | ✓ Плюс | ✓ Предприятие | ✓ Flex |
Найдите: Отчеты> Доход
Предварительные требования: Разрешения администратора или ограниченные разрешения для Просмотр всех отчетов (или доходов) и экспорт данных.

Отчет Revenue дает быстрый снимок платежей, полученных вами за месяц, включая визуальный объем Revenue с течением времени.

В этой статье мы рассмотрим представленную информацию и параметры, включая возможность Скрыть диаграмму , фильтровать данные и Экспорт отчета.

По умолчанию в отчете будет отображаться Последние 12 месяцев , но это можно легко изменить, щелкнув раскрывающийся список Дата чуть выше столбца Дата и выбрав другой предустановленный период.

Предустановленные параметры фильтра Date включают Этот месяц , Последний месяц , Последние 3 месяца, Последние 6 месяцев, и Все бронирования .

Вы можете создать отчет по выбранной дате или диапазону дат, выбрав опцию Custom . Это открывает селектор даты, в котором вы можете выбрать желаемую дату или диапазон дат.

Вы можете настроить свою личную учетную запись, чтобы сохранить выбранные вами фильтры в большинстве отчетов и функций, чтобы вам не приходилось повторно выбирать предпочтительные фильтры.

Этот отчет состоит из 5 столбцов:

Дата

Это месяц для конкретной строки продаж, которую вы сейчас просматриваете.

транзакции

Количество транзакций, выполненных в течение этого месяца.

Платежи

Итоги транзакций за месяц. Эти итоги основаны на отчете о транзакциях за этот месяц.

Возврат

Общая сумма всех возмещений, произведенных в течение рассматриваемого месяца.

Всего

Разница между полученными платежами и возвратами за рассматриваемый месяц.

Щелкните вверху любого столбца , чтобы настроить порядок сортировки отчета на основе этого столбца .

Вы можете Экспортировать отчет Revenue , используя ссылку в правом верхнем углу.

Оттуда вы можете ввести имя для отчета и выбрать формат вывода.

Сохранить как

Позволяет указать имя файла Export . По умолчанию имя файла — это имя отчета. При необходимости вы можете отредактировать имя файла, наведя фокус на поле Сохранить как и введя желаемое имя.

Формат

Экспорт отчета в MS Excel (XLSX), CSV (значения, разделенные запятыми), PDF (Portable Document Format) или XML (eXtensible Markup Language).

Сохранить до

Отчет можно сохранить на вашем компьютере , электронной почты, или Google Drive .

Колонны

Выберите Экспорт Видимые столбцы или Все столбцы . В случае этого отчета все столбцы всегда видны, поэтому вы получите одинаковый результат с любым вариантом.

Максимальное количество строк

Выберите, чтобы ограничить максимальное количество строк Экспорт ( Максимальное количество строк ) или выберите Экспорт Все строки.

Форматирование

Использовать даты ISO позволяет выбрать формат дат в Экспорт .

• При выборе отображается формат ГГГГ-ДД-ММ, например 2020-06-09.
• Если не выбрано, вы видите формат, настроенный с помощью параметра Date Format (Manage> Setup> Locale).

При выборе Скрыть диаграмму будет удалена диаграмма Доход из отчета.Затем вы можете снова отобразить диаграмму, выбрав Показать диаграмму .

— пример, использует

Что такое и Панель анализа доходов ?

Revenue Dashboards считаются финансовыми панелями и часто используются руководителями и финансовыми директорами, чтобы легко отслеживать тенденции и отклонения в доходах компании. Ключевые функции в этом типе панели мониторинга показывают тенденцию общего дохода, а также разбивку по основным категориям доходов, таким как продажи продуктов и услуги.Столбчатые диаграммы в верхней части экрана сравнивают фактические, бюджетные и прошлогодние данные. В таблице в правом верхнем углу представлена ​​числовая разбивка выручки с разбивкой по месяцам и годам до текущей даты. Ссылки в нижнем левом углу ведут пользователя к подробным отчетам о продажах, а также к информационной панели моделирования продаж. Ниже вы найдете пример панели управления такого типа.

Назначение Панели мониторинга доходов

Компании и организации используют панели мониторинга доходов, чтобы помочь руководителям отслеживать и анализировать показатели доходов на высоком уровне.При использовании в качестве части передовой деловой практики в отделе финансового планирования и анализа (FP&A) компания может улучшить понимание своих руководителей, а также снизить вероятность того, что менеджеры пропустят важные тенденции, если они будут изучать доходы только через финансовую отчетность.

Панель мониторинга доходов Пример

Вот пример информационной панели анализа доходов.

Пример панели анализа доходов

Здесь вы можете найти сотни дополнительных примеров.

Кто использует этот тип приборной панели ?

Типичными пользователями панели мониторинга этого типа являются: руководители, члены правления и финансовые менеджеры.

Другое Панель мониторинга s Часто используется в сочетании с Панели мониторинга доходов

иногда используют несколько различных панелей мониторинга доходов, а также отчеты о прибылях и убытках, панели показателей KPI, панели показателей продаж, отчеты о продажах и другие инструменты управления и контроля.

Откуда берутся данные для анализа?

Фактические (исторические транзакции) данные обычно поступают из таких систем планирования ресурсов предприятия (ERP), как: Microsoft Dynamics 365 (D365) Finance, Microsoft Dynamics 365 Business Central (D365 BC), Microsoft Dynamics AX, Microsoft Dynamics NAV, Microsoft Dynamics GP, Microsoft Dynamics SL, Sage Intacct, Sage 100, Sage 300, Sage 500, Sage X3, SAP Business One, SAP ByDesign, Acumatica, Netsuite и другие.

В анализах, где используются бюджеты или прогнозы, данные планирования чаще всего берутся из собственных моделей электронных таблиц Excel или из решений профессионального корпоративного управления эффективностью (CPM / EPM).

Какие инструменты обычно используются для создания отчетов, планирования и информационных панелей?

Примеры бизнес-программного обеспечения, используемого с данными и ERP, упомянутыми выше:

• Встроенные средства создания отчетов и запросов ERP
• Таблицы (например, Microsoft Excel)
• Инструменты корпоративного управления эффективностью (CPM) (например, Solver)
• Панели мониторинга (например, Microsoft Power BI и Tableau)

Облачные решения для корпоративного управления эффективностью (CPM) и другие примеры

Определение, формула, пример, роль в финансовой отчетности

Что такое доход?

Выручка — это стоимость всех продаж товаров и услуг, признанных компанией за период.Выручка (также называемая продажами или доходом) формирует начало отчета о прибылях и убытках компании. Отчет о прибылях и убытках. Отчет о прибылях и убытках — это один из основных финансовых отчетов компании, который показывает их прибыль и убыток за определенный период времени. Прибыль или и часто считается «верхней чертой» бизнеса. Расходы вычитаются из выручки компании для расчета ее прибыли или чистой прибыли.

Принцип признания выручки

В соответствии с принципом признания выручки в бухгалтерском учете, выручка отражается, когда выгоды и риски, связанные с правом собственности, переходят от продавца к покупателю или когда оказание услуг завершено.

Обратите внимание на то, что это определение не включает ничего об оплате товаров / услуг, которые фактически получаются. Это связано с тем, что компании часто продают свою продукцию клиентам в кредит, а это означает, что они получат оплату только позже.

Когда товары или услуги продаются в кредит, они регистрируются как выручка, но, поскольку денежный платеж еще не получен, стоимость также записывается в балансе как дебиторская задолженность.

Когда денежный платеж наконец поступает позже, дополнительный доход не регистрируется, но остаток денежных средств увеличивается, а дебиторская задолженность уменьшается.

Чтобы узнать больше, изучите бесплатный курс CFI по основам бухгалтерского учета.

Пример выручки

Ниже приведен пример отчета о прибылях и убытках Amazon за 2017 год. Давайте рассмотрим подробнее, чтобы понять, как работает доход в очень крупной публичной компании.

Amazon называет свою выручку «продажами», что столь же распространено, как и термин. Он сообщает о продажах по двум категориям: продукты и услуги, которые затем объединяются, чтобы сформировать общий чистый объем продаж.

Источник: amazon.com

В 2017 году Amazon зафиксировал продаж продуктов на 118,6 млрд долларов и продаж услуг на 59,3 млрд долларов, что в целом составило 177,9 млрд долларов. Цифра образует верхнюю строку отчета о прибылях и убытках.

Ниже приведены все операционные расходы, которые вычитаются для получения операционной прибыли, также иногда называемой прибылью до уплаты процентов и налогов (EBIT).

Наконец, вычитаются проценты и налоги до достижения нижней строки отчета о прибылях и убытках — 3 доллара.0 млрд чистой прибыли.

Формула дохода

Формула дохода может быть простой или сложной, в зависимости от бизнеса. Для продаж товаров он рассчитывается путем умножения средней цены, по которой продаются товары, на общее количество проданных товаров. Для сервисных компаний он рассчитывается как стоимость всех контрактов на обслуживание или количество клиентов, умноженное на среднюю цену услуг.

Выручка = Количество проданных единиц x Средняя цена

или

Выручка = Количествоклиентов x Средняя цена услуг

Формулы выше могут быть значительно расширены, чтобы включить больше деталей. Например, многие компании будут моделировать свой прогноз доходов Методы прогнозированияВерхние методы прогнозирования. В этой статье мы объясним четыре типа методов прогнозирования доходов, которые финансовые аналитики используют для прогнозирования будущих доходов. вплоть до уровня отдельного продукта или уровня отдельного клиента.

Прогноз выручки

Ниже приведен пример прогноза компании, основанного на многих драйверах, в том числе:

• Посещаемость веб-сайта
• Показатели конверсии
• Цены на продукцию
• Объем различных товаров
• Скидки
• Возврат и возврат

Как вы можете видеть в приведенном выше примере, в прогноз можно включить гораздо больше, чем просто Нет.единиц x Средняя цена.

Курс CFI по финансовому моделированию электронной коммерции дает подробное описание того, как построить этот тип модели, что чрезвычайно важно для прогнозирования и оценки бизнеса.

Выручка в отчете о прибылях и убытках (и других финансовых показателях)

Продажи — это жизненная сила компании, поскольку они позволяют компании платить своим сотрудникам, закупать товарно-материальные запасы, оплачивать поставщикам, инвестировать в исследования и разработки, строить новую недвижимость , установки и оборудование (СИЗ) и быть самоокупаемыми.

Если компания не имеет достаточного дохода для покрытия вышеуказанных статей, ей необходимо будет использовать существующий остаток денежных средств на своем балансе. Денежные средства могут поступать от финансирования, что означает, что компания заняла деньги (в случае долга) или привлекла их (в случае капитала).

Для проведения всестороннего анализа бизнеса важно знать, как связаны три финансовых отчета, и видеть, как компания использует свои продажи для финансирования бизнеса или должна обратиться к альтернативным источникам финансирования для финансирования бизнеса.

Чтобы узнать больше, посмотрите бесплатный веб-семинар CFI о том, как связать 3 финансовых отчета в Excel.

Выручка в различных секторах

Ниже мы рассмотрим, что означает понятие дохода в различных секторах. Как вы увидите, он может состоять из множества различных элементов и сильно варьироваться в зависимости от того, какие примеры наиболее распространены, по секторам.

Личные финансы:

• Заработная плата
• Бонусы
• Почасовая оплата
• Дивиденды
• Проценты
• Доход от аренды

Государственные финансы:

• Подоходный налог
• Корпоративный налог
• Налог с продаж
• Пошлины и тарифы

Корпоративные финансы:

• Продажа товаров
• Продажа услуг
• Дивиденды
• Проценты

Некоммерческие организации:

• Членские взносы
• Сбор средств
• Спонсорство
• Продажа продуктов / услуг

Три основных области, которые обычно составляют финансовую отрасль, — это государственные финансы, личные финансы и корпоративные финансы Обзор корпоративных финансов Корпоративные финансы имеют дело со структурой капитала корпорации, включая ее финансирование и действия, которые управление требуется для увеличения значения.Как мы показали выше, различные источники дохода каждого типа могут быть совершенно разными. Хотя приведенные выше списки не являются исчерпывающими, они дают общее представление о наиболее распространенных типах доходов, с которыми вы можете столкнуться.

Дополнительные ресурсы

CFI предлагает аналитика финансового моделирования и оценки (FMVA) Стать сертифицированным аналитиком финансового моделирования и оценки (FMVA) ®® Стать сертифицированным аналитиком финансового моделирования и оценки (FMVA) ® Программа сертификации для тех, кто хочет вывести свою карьеру на новый уровень.Чтобы помочь вам продвинуться по карьерной лестнице, ознакомьтесь с дополнительными ресурсами CFI ниже:

• EBIT Guide EBIT Guide EBIT означает прибыль до уплаты процентов и налогов и является одним из последних промежуточных итогов в отчете о прибылях и убытках перед чистым доходом. EBIT также иногда называют операционным доходом, потому что он определяется путем вычета всех операционных расходов (производственных и непроизводственных затрат) из выручки от продаж.
• Финансовое прогнозирование Финансовое прогнозирование Финансовое прогнозирование — это процесс оценки или прогнозирования того, как бизнес будет работать в будущем.Это руководство о том, как построить финансовый прогноз.
• Net IncomeNet IncomeNet Income является ключевой статьей не только в отчете о прибылях и убытках, но и во всех трех основных финансовых отчетах. Пока он поступает через
• Государственные финансы Государственные финансы Государственные финансы — это управление доходами, расходами и долговой нагрузкой страны через различные правительственные и квазигосударственные учреждения. В этом руководстве представлен обзор того, как управляются государственные финансы, каковы различные компоненты государственных финансов

16 примеров отчетов о продажах, которые вы можете использовать для ежедневных, еженедельных или ежемесячных отчетов — SalesTrendz — Приложение для отслеживания местоположения продавца

Использование ежедневных и / или еженедельные отчеты о продажах с вашей командой могут быть одним из самых действенных способов повысить производительность команды.Вы нам не верите? Я убедлю вас заняться спортом, это еще один пример. Предположим, цель вашего друга — сбросить 10 фунтов жира или 5 фунтов мышц за два месяца. Ваши друзья рассказывают вам, каковы их планы, и им нравятся все действия, которые они предпринимают для их достижения. «Я сократил потребление углеводов, гулял каждый день и пил много воды», — сказал он с улыбкой, на его лице был виден след. «Я предлагаю тебе заняться фитнесом», — ответил он. «Как вы будете отслеживать свои цели?»

В этот момент, ваш друг: «Я не пойду, пока гм, мне около шести недель, но я знаю, что мне нужно много работать, я попал в цель», — сказал я, весьма вероятно, подвергнув сомнению суждение твои друзья.Вы подумаете — да, тяжелая работа — это хорошо, но вы можете видеть, что происходит, если вы не можете отслеживать свой прогресс:

• Вы все делаете?
• Правильно ли вы делаете или делаете больше?
• Вам нужно кардинально изменить курс для достижения поставленных целей?

Другой пример. Один из секретов великих поваров — постоянно пробовать еду во время приготовления. Когда вы начнете пробовать еду в конце процесса приготовления, вы обнаружите, что она слишком сильно меняется.Поэтому они часто тестируют на протяжении всего процесса.

Хотя пример из этой личной жизни кажется очевидным, многие команды упустили урок построения бизнеса и монетизации.

Что такое отчет о продажах?

Отчет о продажах или отчет об анализе продаж описывает статус продаж в компании. Он показывает тенденции продаж с течением времени, а также анализирует различные этапы воронки продаж и руководителей продаж. Они обеспечивают моментальный снимок тренировок компании в конкретный момент, оценивают ситуацию, принимают наилучшие решения и определяют тип поведения, которое следует выполнять.Отчеты о продажах помогут вам определить потенциальные новые рыночные возможности, которые могут улучшить ваши результаты.

Они могут быть в различных формах: количество метрик отслеживания в формате ежедневного отчета о продажах, количество потенциальных клиентов, сгенерированных телефоном, или настройки персонала встреч, связанные с повседневными расчетами. Типичный шаблон еженедельного отчета о продажах позволяет отслеживать количество транзакций или доход, полученный командой. В формате ежемесячного отчета о продажах вы можете просматривать общий статус различных задач для продавца или всей команды.

Существуют различные типы отчетов о продажах, в которых основное внимание уделяется различным аспектам, включая показатели продаж, развитие продаж, предварительные настройки целевых показателей продаж и детали измерения общей ценности клиентов. Мы также уделяем внимание продавцам и выполнению цикла продаж от потенциальных клиентов до закрытия.

Какова цель отчета о продажах?

Думайте о своем отчете о продажах как о «помощнике по навигации», который может помочь вашей команде продаж двигаться в правильном направлении. Получите новейшее программное обеспечение для анализа продаж, чтобы получить представление о ваших показателях продаж, увеличить будущие продажи и сократить квоту.Они принимают четкое решение для вашей команды продаж, чтобы понять важные вещи и то, что им делать.

Только после того, как отдел продаж подтвердит эту амбициозную цель, в холодном квартале будет отслеживаться новый шестизначный поток доходов за два месяца, который будет реализован таким образом, чтобы достичь поставленных целей. Они ломают бедра, чтобы сделать цель реальной, но упорного труда недостаточно.

Вы должны много работать, чтобы вовремя делать правильные дела. Другими словами, вы должны много работать, чтобы узнать свои намерения и сознание.Именно в этом вам помогут ежедневные и еженедельные отчеты о продажах. Он предоставляет информацию о том, как члены команды продолжают работать, поэтому вы можете изменить курс по мере необходимости.

Отчеты можно использовать для отображения сотрудников, если они не используют слишком много KPI, чтобы перегружать команду. «Это число имеет решающее значение для нашего успеха, поэтому мы будем часто их отслеживать». Если у вас есть набор простых примеров KPI, ваша команда должна реализовать эти примеры, вместо этого вы можете направить всю свою энергию на максимизацию прибыли.

Например, предположим, что вы активно участвуете в конкурсе, чтобы укрепить свой новый бизнес. Если вы используете еженедельные отчеты, НИКТО, возможно, не добился значительного прогресса за неделю. Если вы это знаете, вы можете вовремя переключиться на другую стратегию, чтобы достичь своей ежемесячной цели дохода.

Конечно, вся эта информация сильно зависит от цикла продаж. Обычно, если у вас дорогой бизнес-пакет, ежемесячный отчет будет еженедельным отчетом за полторы недели, а еженедельный отчет будет аналогичен ежедневному отчету для других предприятий с более короткими циклами продаж.

Теперь, когда вы уверены в важности ежедневных и еженедельных отчетов, давайте рассмотрим несколько примеров. Я буду составлять несколько ежемесячных отчетов.

Как создать отчет о продажах

При написании отчета следует помнить о конечной цели. Чтобы ознакомиться с отчетом, следует задать себе несколько важных вопросов. Кому вы сообщили? Это почему? Это еженедельная проверка, оценка ситуации или проект деятельности? Как долго длится отчет? Какой ключевой информацией я хочу поделиться?

После того, как на эти вопросы будут даны ответы, вы можете легко создать соответствующий отчет.Как дела?

• Определите свою аудиторию: подумайте, кто будет читать и понимать, прежде чем писать. Если вы знакомы с их предысторией и жаргоном, который они используют.
• Определите цель отчета: делитесь ежемесячными обновлениями с высшим руководством или делитесь еженедельными обзорами и анализом плановых продаж с командой. Оба отчета имеют разную структуру, и информация, которой они делятся, очень разная.
• Определить диапазон дат: вы можете создать ежедневный отчет, а также ежемесячный отчет или отображать данные за предыдущий квартал или год.
• Правильный сбор данных: поскольку вы хотите настроить определенные KPI для отслеживания, вам необходимо использовать инструменты бизнес-анализа для компиляции и анализа всех KPI. Решение предназначено для упрощения анализа данных и немедленного создания отчетов о продажах.
• Визуализируйте и сообщайте результаты анализа. Самая важная часть анализа и усвоения информации из ваших данных — это передача этой информации вашей аудитории. Экспертные информационные панели с данными в реальном времени могут помочь вам оставаться в курсе событий при обмене информацией.
• Предоставление предыстории: когда о вас часто забывают, и вы думаете и размышляете глубоко, числа никогда не расскажут всю историю. Добавьте больше фона и изображений для персонажа. Это особенно актуально при представлении шаблонов еженедельных отчетов о продажах. Общий тренд растет или падает?
• Проявите свое творчество! Добавьте немного веселья или личных чувств, чтобы повысить свою уверенность и привлечь внимание аудитории, когда вы пишете свой отчет!

Как написать отчет о продажах начальнику

Когда вы создаете ежедневный, еженедельный или ежемесячный отчет о продажах, все вышеперечисленные шаги применимы к вашему начальнику.Но на этот раз аудитория была определенной и конкретной. Я пишу для себя и / или высшего руководства. Итак, что нужно учитывать при письме начальнику.

• Сосредоточьтесь на том, что важно для начальника. Пожалуйста, выберите правильный индикатор. Когда вы пишете эту статью, вы должны помнить, почему вашему начальнику нужна отчетность, и сосредоточиться на предоставлении точной информации, необходимой для принятия наилучших решений на основе данных. При сборе данных выбирайте важные показатели, такие как рост доходов, ранее поставленные цели и статус достижения, а также ежемесячный или годовой доход от продаж.Поскольку данные лежат в основе отчета, пора их собрать и очистить.
• Визуализируйте данные для лучшей доставки. Вместо того, чтобы добавлять серию диаграмм за раз, чтобы упростить освоение, вы должны выбрать схему для панели мониторинга. Панели мониторинга важны для эффективной визуализации всех показателей. Вы можете почерпнуть вдохновение из других примеров и шаблонов дашбордов. Преимущество использования этих информационных панелей заключается в том, что они всегда актуальны при обработке данных в реальном времени.Синхронизацию и обновление файлов не нужно повторять 100 раз!
• Не забудьте резюме. Не забудьте добавить в завершение резюме. Реферат может быть в начале отчета. Перед представлением данных и результатов рекомендуется написать резюме. Фактически, в нем будут обобщены основные выводы, которые вы сделали, но вы также зададите вопрос о следующем шаге. Генеральному директору не всегда время объяснять детали, поэтому необходимо составить краткий абзац, в котором излагаются основные моменты.

6 ежедневных отчетов о продажах и KPI

Для ежедневных отчетов вы не хотите слишком зацикливаться на показателях, связанных с результатами. Вместо этого я хочу больше сосредоточиться на показателях процесса. Какая разница?

Результирующие метрики аналогичны продажам или закрытию счетов, которые продавцы не контролируют напрямую. Метрики процесса — это элементы, которыми торговый представитель может напрямую управлять, например количество звонков продавцов, количество исходящих писем или количество назначенных вами встреч.

Каждый день ваш представитель проводит плохие и хорошие дни по независящим от вас причинам. Поэтому преждевременно рассматривать рабочие места с низкими доходами и возвращать их в офис. Это, безусловно, пример микроменеджмента.

Однако, если это происходит в течение нескольких дней подряд, или если представитель не работает в соответствии с обычными стандартами недели, то спросить, происходит ли это, является хорошим знаком. Может быть, им нужно научиться новым навыкам — может быть, их собаки умрут, и они окажутся в плохом месте.В любом случае их поддерживает роль менеджера. Вот несколько примеров KPI, которые вы можете отслеживать в шаблоне ежедневного отчета о продажах.

1) Продажи / сопоставленные транзакции

Этот KPI вычисляет количество продаж за день. Это особенно важно для мелких розничных торговцев, у которых есть большое количество товаров с низкой добавленной стоимостью и которым необходимо закрывать как можно больше для получения прибыли.

2) Представление количества назначенных встреч

Хотя многообещающие клиенты не могут заставить вас назначить встречу по собственному желанию, вы можете контролировать большинство назначенных встреч.Хотя KPI могут измерять рабочую нагрузку, они не отслеживают явную доставку звонков и / или электронных писем, потому что с ними очень легко работать.

Сюда входят важные курсы по KPI и даже важные курсы по повседневным целям. Вы должны достичь своей общей цели. Если рутинный проект по измерению KPI не способствует достижению общей цели, это того не стоит. Короче говоря, сложно организовать слишком много встреч по продажам, что полезно для отображения ключевых показателей эффективности в ежедневных отчетах.

3) Количество созданных возможностей

Возможности — это в основном квалифицированные лиды благодаря хорошему отклику и взаимодействию.Это не спам-адрес и не поддельный номер телефона. Возможностями могут быть разговоры, которые заканчиваются встречей и открывают путь для более активного взаимодействия в сфере продаж.

4) Количество разговоров с клиентами для контактов

Это то же самое, что и «Сколько телефонных разговоров и прямых встреч у вас каждый день?» Другими словами, если все равны, то ваш бизнес принесет больше результатов, чем те, кто больше времени тратит на общение с вами.

Конечно, это предполагает, что у вас есть соответствующие квалификационные подсказки.

5) Количество точек соприкосновения, созданных контактом

См. Следующее:

• По крайней мере количество электронных писем, отправленных потенциальным клиентам
• Сколько звонков было сделано и / или оставлено голосовых сообщений заинтересованным клиентам

С этим параметром каждый хочет предоставить общий KPI «усилий» без необходимости слишком легко им манипулировать. Поэтому для расчета электронной почты или телефонного разговора может быть полезно указать, что вы должны связаться с клиентом заранее и идентифицировать его как потенциальных клиентов.

6) Количество новых лидов, созданных ответственным лицом

Это очень интуитивно понятный отчет. Если вас беспокоит, что кто-то использует некачественный лид для получения числа, вы можете проверить конкретное право потенциального клиента на участие и написать отчет на основе этого числа.

6 Пример еженедельного отчета о продажах и KPI

Неделя — лучшая единица времени для измерения эффективности отдельных продавцов. Месяц обычно слишком длинный, поэтому вы упустите возможность восстановить курс до его окончания.Однажды этого было слишком мало, чтобы увидеть реальные и значимые зависимости результатов. Конечно, лучшее время для измерения эффективности продавца зависит от вашей бизнес-модели.

1) Продажи по каналам

Это более «стратегический» KPI, который можно эффективно использовать в течение длительного периода времени. По сути, этот отчет показывает, что физические области и методы, приобретенные клиентами, приносят наибольший доход.

Для правильной корректировки вам необходимо расставить приоритеты в торговых операциях с общим объемом продаж.

2) Продавец завершает продажи

В зависимости от продолжительности цикла продаж вы не сможете получить значимые показатели дохода, потому что ваша неделя немного короче, но это все же полезный отчет. Если ваш цикл продаж короче, вы можете увидеть тенденцию за 2-3 недели.

Этот отчет поможет вам определить, когда продавец закрывает сделку, на протяжении длительного цикла продаж, делая прогнозы на будущее более точными.

3) Коэффициент возможностей

В этом отчете показан простой KPI продаж, который показывает влияние каждого продавца на отказ от возможностей.Ожидается, что он будет немного отличаться, но если один лучше другого, вы можете получить лучшую подсказку. Или вы можете научить остального этого человека.

Если ответственное лицо отключается не с той же скоростью, что и его коллеги, это по крайней мере случайно — не реже одного раза в неделю. Однако, если эти еженедельные отчеты продолжают демонстрировать ту же тенденцию, возможно, пришло время им помочь.

4) Встреча с клиентом с участием агента

Это отлично подходит для формата еженедельных отчетов о продажах.Хотя трудно сделать значимые выводы о количестве встреч, в которых участвует каждый участник в течение дня, недельное расписание показывает другую картину.

Эти встречи могут быть виртуальными или прямыми, но в этом отчете показано, как они работают, потому что успешные продавцы будут продолжать проводить встречи.

5) Соотношение потенциальных клиентов и возможностей

Отслеживая эту метрику еженедельно, вы можете оценить количество несоответствующих и проверенных потенциальных клиентов.Квалифицированный потенциальный клиент — это обычно возможность. Позитивное взаимодействие может привести к личным встречам или конференц-звонкам, а также к преимуществам завершения. Коэффициент потенциальных возможностей показывает, сколько потенциальных клиентов вам нужно для достижения ваших целей с точки зрения дохода. Контрольная ставка говорит вам, сколько потенциальных клиентов вам нужно для достижения вашего целевого роста и получения предсказуемой прибыли.

6) Коэффициент конверсии потенциальных клиентов

Как следует из названия, в этом отчете отслеживается количество потенциальных клиентов, оканчивающихся на «выигрыш».Привести к монетизации клиентов. Это одно из самых важных соотношений в команде продаж, поскольку оно обеспечивает стандарт, по которому команда может определить количество потенциальных клиентов, необходимое для достижения бизнес-целей. Он варьируется в зависимости от компании и отрасли, но обычно более низкий коэффициент конверсии потенциальных клиентов предупреждает о слабых местах в каналах продаж.

Примеры и шаблоны ежемесячных отчетов о продажах

Краткий обзор ежемесячных отчетов о продажах можно найти более подробно. Как упоминалось ранее, может потребоваться слишком много времени, чтобы упустить возможность, пока не стало слишком поздно, но месяц может дать более широкое представление о долгосрочных результатах работы продавцов.

1) Отчет о цикле продаж

Ежемесячный отчет охватывает весь канал продаж, торговых представителей и возможности с момента закрытия. Он описывает работу каждого представителя, чтобы указать, осознают ли они, насколько хорошо и как долго транзакция близка к завершению транзакции.

Когда вы представляете, что эти показатели помогут предоставить информацию, вам необходимо понять сильные и слабые стороны каждого человека и отреагировать соответствующим образом.

2) Отчет о конверсии продаж

Отчет дополняет последний отчет следующим образом: Затем на каждом этапе воронки вы можете видеть, насколько эффективно вы переключаете потенциальных клиентов на производство тюленей.

Чтобы выявить проблемы, которые могут возникнуть, и исправить их на каждом этапе программы анализа, вы можете увеличить коэффициент конверсии продаж.

3) Отчеты о продажах и заказах

Шаблон ежемесячного отчета о продажах, который может использоваться интернет-магазинами.Чтобы отследить все детали, приказу иногда сложно вовремя обработать такое количество кораблей, но обычно они возвращаются. Увеличение продаж будет многоуровневым процессом возврата к возврату, которым неоднократно управляют все розничные торговцы, но эта цель очень полезна. Во-первых, вы можете проанализировать 2 евро — это сумма денег, возвращенная ко второму предмету. Выясните, в чем проблема, и решите любые проблемы как можно быстрее.

Это может легко повысить удовлетворенность клиентов, и мы знаем, что это один раз удовлетворительный визит клиента.Вы можете порекомендовать товары и услуги даже друзьям и родственникам. Это то, чего вы хотите достичь.

4) Отчет о продажах

Окончательный шаблон ежемесячного отчета о продажах был выбран для отображения в обзоре по широкому спектру различных ключевых показателей эффективности. Это очень полезно, если вы решили создавать ежемесячный отчет. Однако, поскольку они предоставили данные за более чем годовой период, они появляются здесь далее. Всего за один месяц вы можете импортировать данные.

Обеспечение достижения цели от процесса, от стоимости до количества клиентов, привлеченных во время привлечения клиентов, до команды, которую каждый клиент извлекает из средней прибыли до ценности жизни, как только предоставленная информация становится ясной на взгляд.

Что такое отчет о продажах?

Итак, вот список длинных и содержательных статей, которые можно найти в отчетах о продажах.

• Обзор бизнеса и деятельности компании
• Для оценки отслеживания активности и анализа для продажи определенных KPI
• Определенный период времени, в течение которого анализ KPI
• Для визуализации всех собранных данных в виде графиков и диаграмм
• Краткое изложение

В этом сообщении блога мы представляем следующее:

Ежедневные и / или еженедельные отчеты о продажах очень важны, потому что они позволяют вам усердно работать, намеренно и осознанно.

Ежедневные, еженедельные и ежемесячные отчеты о продажах будут представлены в виде KPI, которые могут использоваться командой продаж.

Важно то, что мы говорим о других должностях, а не просто сразу продвигаем новые бизнес-процессы. Вместо этого выберите то, что, по нашему мнению, наиболее полезно для вас и вашей команды для реализации ключевых показателей эффективности. Затем используйте отчет более месяца, и вы можете добавить или сохранить продажи в виде отчета. Вдохновляйтесь диаграммами продаж на изображении выше, чтобы увидеть больше отчетов!

Образец баланса и отчета о прибылях и убытках для малого бизнеса

5 мин.Читать

Изучив образец баланса и отчета о прибылях и убытках, малые предприятия могут лучше понять взаимосвязь между двумя отчетами. Каждый раз, когда компания регистрирует продажу или расход для целей бухгалтерского учета, транзакция влияет как на баланс, так и на отчет о прибылях и убытках. Балансовый отчет и отчет о прибылях и убытках — это две из трех основных финансовых отчетов, которые малые предприятия готовят для отчета о своих финансовых результатах, наряду с отчетом о движении денежных средств.

Эти темы покажут вам связь между финансовой отчетностью и предложат образец баланса и отчета о прибылях и убытках для малого бизнеса:

Что происходит в отчете о доходах и балансе?

Как подготовить баланс на основе отчета о прибылях и убытках?

Разница между отчетом о прибылях и убытках и балансом

Образец отчета о прибылях и убытках

Образец баланса

Что говорится в отчете о доходах vs.Баланс?

Отчет о прибылях и убытках и балансовый отчет по различным учетным показателям, связанным с финансовым положением бизнеса. Узнав назначение каждого из отчетов, вы сможете лучше понять, чем они отличаются друг от друга.

Что говорится в отчете о доходах?

Отчет о прибылях и убытках, также называемый отчетом о прибылях и убытках, перечисляет доходы, расходы и общую прибыль или убыток компании за определенный период времени. В отчете о прибылях и убытках указываются следующие статьи:

• Продажи: Выручка от продажи товаров и услуг
• Себестоимость проданной продукции: С учетом затрат на оплату труда и материалов
• Валовая прибыль: Себестоимость проданных товаров за вычетом продаж
• Общие и административные расходы: Включает аренду, коммунальные услуги, заработную плату и т. Д.
• Прибыль до налогообложения: Прибыль вашего бизнеса до налогообложения
• Чистая прибыль: Общая выручка за вычетом общих расходов, что дает прибыль или убыток

Конечная цель отчета о прибылях и убытках — показать чистую прибыль компании за определенный отчетный период. Если чистая прибыль является положительным числом, бизнес сообщает о прибыли. Если это отрицательное число, компания сообщает о убытках.

Что находится на балансе?

Баланс показывает активы, обязательства и капитал компании на определенный момент времени.Бухгалтерский баланс разделен на два основных раздела: активы с одной стороны и обязательства и собственный капитал с другой. Обе стороны должны уравновешиваться, то есть они должны быть равны друг другу. В нем представлены следующие позиции:

• Оборотные активы: Активы, которые будут конвертированы в денежные средства в течение года, включая дебиторскую задолженность, товарно-материальные запасы и предоплаченные расходы
• Долгосрочные активы: Активы, которые не будут конвертированы в денежные средства в течение года, включая землю, здания и оборудование
• Краткосрочные обязательства: Задолженность в течение года, включая арендную плату, коммунальные услуги, налоги и фонд заработной платы
• Долгосрочные обязательства: Долгосрочные бизнес-ссуды, обязательства пенсионных фондов
• Акционерный капитал: Чистые активы предприятия, включая деньги, полученные от бизнеса, и пожертвованный капитал

Баланс показывает, чем владеет ваша компания и что она должна другим на определенную дату.Это дает представление об общей стоимости бизнеса.

Как подготовить баланс на основе отчета о прибылях и убытках?

Финансовая отчетность предприятия взаимосвязана и содержит одну и ту же информацию, но для разных целей. Поскольку некоторые из ваших финансовых отчетов основаны на данных, представленных в других отчетах, существует особый порядок, которому вы должны следовать при их составлении, а именно:

1. Отчет о прибылях и убытках
2. Бухгалтерский баланс
3. Отчет о движении денежных средств

Для составления бухгалтерского баланса необходимо рассчитать чистую прибыль.Чистая прибыль — это окончательный расчет, включенный в отчет о прибылях и убытках, показывающий, какую прибыль или убыток принес бизнес за отчетный период. После того, как вы подготовили отчет о прибылях и убытках, вы можете использовать показатель чистой прибыли, чтобы приступить к составлению баланса.

В балансе чистая прибыль отображается в строке нераспределенной прибыли. Чистая прибыль влияет на то, сколько собственного капитала бизнес сообщает в балансе.

Связь между отчетом о прибылях и убытках и бухгалтерским балансом

В бухгалтерском учете с двойной записью отчет о прибылях и убытках и бухгалтерский баланс тесно связаны.Бухгалтерский учет с двойной записью предполагает создание двух отдельных записей для каждой зарегистрированной бизнес-операции. Одна из этих записей появляется в отчете о прибылях и убытках, а другая — в балансе.

Каждый раз, когда регистрируется продажа или расход, влияющий на отчет о прибылях и убытках, активы или обязательства отражаются в балансе. Когда бизнес регистрирует продажу, его активы увеличиваются или его обязательства уменьшаются. Когда бизнес регистрирует расходы, его активы уменьшаются или обязательства увеличиваются.Таким образом, отчет о прибылях и убытках и бухгалтерский баланс тесно связаны. Dummies.com собрал эту полезную иллюстрацию, демонстрирующую, насколько тесно связаны эти два отчета:

Разница между отчетом о прибылях и убытках и бухгалтерским балансом

Отчет о прибылях и убытках и бухгалтерский баланс содержат различную финансовую бухгалтерскую информацию о вашем бизнесе. Ключевые различия между двумя отчетами включают:

Отчетные статьи: В отчете о прибылях и убытках указываются выручка, расходы и прибыль или убыток, а в балансе отражаются активы, обязательства и акционерный капитал.

Время: Отчет о прибылях и убытках сообщает о финансовых результатах за определенный период времени, часто месяц, квартал или год. Бухгалтерский баланс представляет собой отчет о финансовой деятельности на определенную дату.

Метрика: Строки в отчете о прибылях и убытках сравниваются с данными о продажах, чтобы определить валовую прибыль, операционную прибыль и чистую прибыль вашей компании в процентах. Статьи баланса можно использовать для оценки ликвидности вашего бизнеса.

Образец отчета о прибылях и убытках

В этом образце отчета о прибылях и убытках от Accounting Coach показаны различные цифры, используемые для расчета чистой прибыли, формат отчета и его отличие от баланса:

Образец баланса

В этом образце баланса от Accounting Coach показаны статьи отчетности, формат документа и его отличие от отчета о прибылях и убытках: