Бухгалтерия для ип на осно: Как вести бухгалтерию ИП на ОСНО

Как самому вести бухгалтерию ИП и когда можно избежать учета

Регистрируясь как индивидуальный предприниматель, многие думают, что бухгалтерия для ИП не обязательна. Так и было, пока не внесли изменения в законодательную базу. Давайте разберемся в этом вопросе.

Нужно ли ИП вести бухгалтерский учет

В 2013 году вступил в силу Федеральный Закон № 402-ФЗ от 06.12.2011г., который обязал осуществлять бухучет хозяйственных операций всех субъектов экономики. В ст. 2 прописана обязанность индивидуальных предпринимателей вести учет. Но ст. 6 гласит, что если бизнесмен заполняет КУДиР в соответствии с нормами Налогового кодекса РФ, то он имеет право не вести бухучет. Это исключение напрямую касается тех, кто осуществляет деятельность на УСН (упрощенная система налогообложения). Предприниматели на ОСН (общая система) также могут не вести бухгалтерию, поскольку для них налоговой базой является вся полученная прибыль.

Спорной осталась ситуация, касающаяся субъектов, находящихся на ЕНВД (единый налог на вмененный доход), так как фактически они не ведут вообще никакой учет. Поэтому Минфин РФ дал разъяснение в письме № 03-11-11/239 от 13.08.2012г.: для предпринимателей, работающих на ЕНВД ведение бухучета не обязательно, поскольку они сами учитывают физические показатели — торговые места, количество работников, площади торгового помещения.

Ведение бухгалтерского учета ИП

Разобравшись с законодательной базой, давайте ответим на вопрос, зачем вообще фиксировать операции. Бухучет позволяет:

• получить наглядную картину движения средств и материалов, а также отразить результат финансово-хозяйственной деятельности;
• выявить чрезмерные расходы и избежать убытков;
• эффективно планировать работу;
• раскрыть информацию об обязательствах перед поставщиками, партнерами, государством и прочими контрагентами;
• осуществлять контроль за материалами, рабочей силой и денежными средствами;
• вовремя составлять отчетность в ФНС и правильно рассчитывать суммы налогов.

Грамотное ведение бухучета для бизнесмена становится инструментом для осуществления успешной деятельности.

Как вести бухгалтерию ИП самостоятельно

Приняв решение об учете, индивидуальный предприниматель должен определить, как он это будет делать: сам или с помощи специалиста? Если вы обладаете достаточными знаниями и временем для самостоятельного ведения документооборота, изучите инструкцию:

• Составьте предварительный план расходов и ожидаемых доходов от вашей деятельности — эта информация понадобится для расчета налоговой нагрузки.
• Определите режим: ОСНО или УСН, ЕНВД, ЕСХН (единый сельскохозяйственный налог), ПНС (патентная система налогообложения). От этого зависят размеры сумм, подлежащих к отчислению в бюджет.
• Изучите формы отчетности, порядок заполнения и информацию, которую она раскрывает. Необходимые данные можно найти на сайте ФНС.
• Если деятельность предполагает наем работников, учтите, что кадровая отчетность не зависит от режима налогообложения и количества сотрудников. Работодатели сдают 7 отчетов в ПФР, ФСС и ИФНС. Помимо этого, ИП обязан правильно вести и хранить кадровую документацию.
• Уделите особое внимание изучению налогового календаря во избежание несвоевременной сдачи отчетов и несоблюдения сроков уплаты в бюджет. Поскольку это приведет к наложению штрафных санкций, пеней и даже выездной проверке.
• Ведите учет всех документов и сохраняйте их положенное законом время: договоры, выписки из банка, документы, раскрывающие информацию о расходах, кадровые, первичные, БСО и кассовую отчетность.

Чтобы облегчить рутинную работу, можно автоматизировать процесс с помощью программы «1С: Бухгалтерия».

Ведение бухучета ИП на ОСНО

Учет на обычной системе является самым трудоемким. Осуществляя хозяйственную деятельность в рамках отрасли, в которой предложение намного превышает спрос, потребители отдают предпочтение контрагентам-плательщикам НДС. Итак, что обязан учитывать субъект, и какие вести журналы на ОСНО:

• книгу доходов и расходов;
• книгу покупок и продаж, оформлять счет-фактуру на услуги или товары, и регистрировать его в специальном журнале;
• кадровый учет (при использовании наемного труда).

Обычный налоговый режим предусматривает уплату таких сборов:

• НДФЛ (налог на доходы физических лиц) — 13% от прибыли, которые можно снизить на сумму расходов, если они подтверждены документально. Без официального обоснования трат доход можно уменьшить не более чем на 20%. Не забывайте, что налоговая база для НДФЛ учитывается после вычета взносов в Пенсионный фонд РФ и уплаты госпошлин, связанных с осуществлением предпринимательской деятельности.
• НДС в размере 20%.
• Взнос в ПФР за себя.
• НДФЛ и страховые взносы, удержанные из зарплаты наемных рабочих.
• Если в регионе по месту регистрации предусмотрены местные обязательные сборы, их тоже не следует забывать вносить в местный бюджет.

Данная система налогообложения предполагает предоставление таких отчетов:

• ежеквартально, не позднее 25 числа следующего за ним месяца по НДС;
• ежегодно, не позднее 30 апреля — по НДФЛ;
• если ИП выступает в качестве работодателя, нужно отчитаться перед налоговой и внебюджетными фондами.

Обратите внимание, если при сдаче 3-НДФЛ предполагаемый доход сильно отличается от обычного, инспекторы в праве потребовать декларацию 4-НДФЛ.

Могут возникнуть сложности и с администрированием НДС. Получение вычета или возмещение налогового кредита усложняет документооборот.

Как ведется бухгалтерский учет в ИП на УСН и ПСН

Это самый простой режим налогообложения, поэтому количество обязательных документов минимально. Независимо от того, какой вариант избрал предприниматель: «Доходы» или «Доходы минус расходы», вся бухгалтерия сводится к ведению КУДиР. Отчет в ИФНС (Инспекция Федеральной налоговой службы) предоставляется раз в год до 31 марта. Но не забывайте об уплате авансовых взносов в бюджет (ежеквартально до 25 числа).

Работая по схеме «Доходы минус расходы», траты нужно подтверждать документально. Уменьшение суммы выручки должно быть экономически обоснованным и соответствовать перечню, зафиксированному в ст. 346.16 НК РФ.

При ПСН предприниматель обязан вести КУДиР и дважды в год уплачивать определенную налоговую сумму, сдача отчетов в налоговую не предусмотрена.

Если ИП на УСН или ПСН выступает как работодатель, он обязан дополнительно вести кадровый учет, уплачивать налоги и сборы с заработной платы работников в бюджет, а также предоставлять отчетность во внебюджетные фонды.

Бухгалтерский учет ИП на ЕНДВ и ЕСХН

Бизнесмены, осуществляющие деятельность в режиме вмененного дохода, не обязаны вести КУДиР. Они учитывают лишь физические показатели. Но лучше документировать взносы на обязательное страхование, поскольку на их сумму можно уменьшить величину налога. Отчитываться перед контролирующими органами необходимо раз в год и разово уплачивать рассчитанный налог после того, как сдан отчет.

Применяя ЕСХН, предприниматель в обязательном порядке заполняет книгу доходов и расходов.

Кадровая политика неизменна. Если есть работники, необходимо вести соответствующую документацию, платить взносы, предоставлять отчеты.

В заключение можно сказать, что если ИП не ведет бухучет, он не нарушает законодательство. Регистрировать документооборот или нет — личный выбор каждого. При большом количестве операций следует задуматься над организацией учета. Его можно осуществлять самостоятельно по упрощенной схеме без двойной записи или при помощи интернет-бухгалтерии «Мое Дело».

Учет ИП на ОСНО

Многие предприниматели, открывая ИП, переходят на специальные режимы налогообложения, так как для них предусматривается упрощенная бухгалтерия и освобождение от некоторых налогов. Однако, нередки ситуации, когда переход на специальные системы налогообложения невозможен. В данной ситуации предпринимателю придется уплачивать налоги по общей системе. Рассмотрим учет ИП на ОСНО и налоги, которые обязан платить каждый ИП.

Общий режим налогообложения принято считать наиболее сложным для ИП, так как в нем не предусмотрено упрощенное ведение учета и освобождение от определенных налогов. Чаще всего, чтобы вести бухгалтерский учет ИП на ОСНО, предпринимателю приходится нанимать бухгалтера, так как вести бухучет и заниматься предпринимательской деятельностью одновременно очень проблематично.

Чтобы вести бухгалтерский учет ИП на ОСНО, предпринимателю приходится нанимать бухгалтера.

Обязательные налоги

В 2017 году ИП обязан платить следующие налоги:

1. НДФЛ в размере 13% от прибыли.
2. НДС по ставке, соответствующей осуществленной операции (0, 10, 18%).
3. Имущественный, земельный, водный налоги, налог на транспортные средства.
4. Страховые взносы за себя и подчиненных.

НДФЛ для ИП на общей системе налогообложения рассчитывается как произведение разницы между доходами и расходами и налоговой ставкой (13%). Следует отметить, что все доходы и расходы должны подтверждаться соответствующими документами.

НДС для ИП на ОСН рассчитывается как произведение стоимости на ставку НДС (18, 10 или 0%). Однако у ИП на ОСН также могут вычитать сумму НДС, которая была уплачена поставщику за реализуемый товар. То есть, продавая товар, купленный у поставщика, вы оплачиваете НДС лишь с той суммы, на которую была увеличена цена товара.

Обязательная налоговая отчетность

ИП на ОСНО обязан представлять в налоговые органы следующие документы:

1. 3-НДФЛ (сдается единожды в году до 30 апреля следующего года).
2. НДС-декларация (сдается ежеквартально до 20-го числа следующего месяца).
3. 2-НДФЛ по каждому из работников (необходимо сдавать до 1 апреля следующего года).
4. РСВ-1 в Пенсионный фонд;
5. 4-ФСС в ФСС.

ИП на общей системе налогообложения обязан отчитываться также по форме 4-НДФЛ, в которой указывается предполагаемая прибыль ИП, а также уплачивать авансовый налоговый платеж на основании дохода, полученного в прошлом отчетном году, и предполагаемого дохода.

Своевременное представление документации – ключевое условие отсутствия штрафов при работе организации на ОСНО любого направления.

БУХГАЛТЕРСкий учет ИП на осно \ Акты, образцы, формы, договоры \ Консультант Плюс

]]>

Подборка наиболее важных документов по запросу БУХГАЛТЕРСкий учет ИП на осно (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).

Судебная практика: БУХГАЛТЕРСкий учет ИП на осно Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Подборка судебных решений за 2018 год: Статья 346.12 «Налогоплательщики» главы 26.2 «Упрощенная система налогообложения» НК РФ
(Юридическая компания «TAXOLOGY»)Налоговый орган пришел к выводу о неправомерном применении обществом УСН, поскольку общество формально разделило штатную численность работников между собой и подконтрольным индивидуальным предпринимателем. Налоговый орган установил, что между обществом и индивидуальным предпринимателем был заключен договор о предоставлении услуг по уборке помещений. Индивидуальный предприниматель ранее являлся заведующим хозяйственной части общества, работники хозяйственной части общества были переведены к индивидуальному предпринимателю без изменения трудовых функций. В ходе допроса предприниматель пояснил, что фактическое управление его деятельностью осуществляется обществом, бухгалтерский учет ведется главным бухгалтером общества, деньги с расчетного счета предпринимателя снимаются кассиром общества, учет кадров осуществляется начальником кадровой службы общества. Расходы по приобретению инвентаря, необходимого для осуществления деятельности, в том числе ведер, швабр, моющих и чистящих средств, предприниматель не понес. Индивидуальный предприниматель оказывал услуги исключительно обществу. Учитывая указанные обстоятельства, суд поддержал вывод налогового органа о формальном разделении деятельности и признал доначисление налогов по общей системе налогообложения правомерным.

Статьи, комментарии, ответы на вопросы: БУХГАЛТЕРСкий учет ИП на осно Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Готовое решение: Какую отчетность и в какие сроки сдают индивидуальные предприниматели
(КонсультантПлюс, 2021)Бухгалтерскую отчетность ИП не должны сдавать при любой системе налогообложения. Они освобождены от ведения бухгалтерского учета, но должны вести учет доходов (доходов и расходов, иных объектов налогообложения) на каждом из режимов (ОСНО, УСН, ЕСХН, ПСН, НПД) (п. 1 ч. 2 ст. 6 Закона N 402-ФЗ, пп. 3 п. 1 ст. 23, п. 2 ст. 54, п. 8 ст. 346.5, ст. 346.24, п. 1 ст. 346.53 НК РФ, ч. 1 ст. 6, ст. 14 Закона о налоге на профдоход, Письма Минфина России от 30.12.2019 N 03-11-11/103375, от 04.10.2018 N 03-11-10/71228, от 27.08.2012 N 03-11-11/257).

Нормативные акты: БУХГАЛТЕРСкий учет ИП на осно

принципы, ведение ИП и ООО, постановка на учет — Контур.Бухгалтерия

Налоговый учет — это сбор информации, а также ее обобщение с целью определения налоговой базы. Попросту говоря, налоговый учет нужен, чтобы правильно платить налоги.

Главная цель налогового учета — формирование исчерпывающей и правдивой информации о том, как учтена для целей налогообложения каждая совершенная хозяйственная операция.

Принципы налогового учета

Принцип денежного измерения

заключается в том, что он информацию о расходах и доходах представляется в денежном выражении.

Принцип имущественной обособленности

заключается в том, что имущество, которое является собственностью предприятия, учитывается отдельно от имущества других физических или юридических лиц, находящихся в данной организации.

Принцип последовательности

означает, что нормы и правила налогового учета применяются в хронологическом порядке, от одного налогового периода к другому.

Принцип постоянства деятельности

означает, что учет проводится без остановки с момента регистрации организации до ее ликвидации или реорганизации.

Налоговый кодекс РФ дает свободу выбора и предполагает, что вы сами решите, как вести налоговый учет в своей организации, и выберете подходящую систему налогообложения.

Как вести налоговый учет ИП

Налогообложение и отчетность зависят от того, какую систему обложения вы выбрали при регистрации ИП. Чаще всего выбирают УСН (упрощенная система налогообложения). Но помните, что некоторые виды деятельности не дают возможность применять УСН (банковская деятельность; страховая деятельность; ломбарды; фирмы, занимающиеся игорным бизнесом). Также популярны у ИП Патентная система и ЕНВД.

Важно! Если при регистрации вы не указали систему налогообложения, то ИП будет поставлен на учет по ОСНО, и перейти на упрощенную систему,  вы сможете только в начале следующего года.

Здесь мы подробно рассказываем, какие налоги платит ИП на ОСНО, УСН, ЕНВД и Патенте.

Как вести налоговый учет ООО

Чаще всего ведение учета поручается специалисту, так как в ООО по сравнению с ИП много различной документации и налогов.

Так же как и ИП, директору ООО нужно выбрать систему налогообложения из основных популярных систем: ОСНО, УСН, ЕНВД. Налоговый учет заключается в правильном оформлении и подаче отчетности в ФНС и своевременной уплате налогов.

ОСНО

Компании на основной системе платят налоги и сдают отчеты по следующим направлениям:

• НДС — 18% и ежеквартальный отчет по НДС;
• налог на прибыль организаций — 20% и отчеты по налогу на прибыль, периодичность уплаты авансов по налогу и сдачи отчетов может быть ежемесячной и ежеквартальной;
• налог на имущество организаций — тариф устанавливается местными властями, но не больше 2,2%, ежеквартальный расчет по авансовому платежу и декларацию по налогу на имущество раз в год;
• налог с зарплаты сотрудников — 13% или 30% (удерживается из зарплаты) и справку 2-НДФЛ ежегодно, 6-НДФЛ ежеквартально;
• страховые взносы по сотрудникам — 30% (платится поверх зарплаты) и Расчет по страховым взносам в налоговую ежеквартально и форму 4-ФСС в Соцстрах тоже ежеквартально;
• транспортный налог, земельный налог — при наличии у организации транспорта и земельных участков.

УСН

ООО на УСН освобождается от уплаты НДС и налога на прибыль. Такая организация уплачивает:

• единый налог по УСН 6% или 15% (авансовые платежи ежеквартально) и декларацию по УСН раз в год;
• налог на имущество организаций — тариф устанавливается местными властями, но не больше 2,2%, ежеквартальный расчет по авансовому платежу и декларацию по налогу на имущество раз в год;
• налог с зарплаты сотрудников — 13% или 30% (удерживается из зарплаты) и справку 2-НДФЛ ежегодно, 6-НДФЛ ежеквартально;
• страховые взносы по сотрудникам — 30% (платится поверх зарплаты) и Расчет по страховым взносам в налоговую ежеквартально и форму 4-ФСС в Соцстрах тоже ежеквартально;
• транспортный налог, земельный налог — при наличии у организации транспорта и земельных участков;
• в редких случаях придется уплатить НДС и отчитаться.

ЕНВД

Еще один спецрежим, при котором предприятие платит единый налог и освобождается от группы обязательных налогов.

• единый налог по ЕНВД (ставка зависит от вида деятельности и региона) и декларацию по ЕНВД ежеквартально;
• налог на имущество организаций — тариф устанавливается местными властями, но не больше 2,2% и декларацию по налогу на имущество раз в год;
• налог с зарплаты сотрудников — 13% или 30% (удерживается из зарплаты) и справку 2-НДФЛ ежегодно, 6-НДФЛ ежеквартально;
• страховые взносы по сотрудникам — 30% (платится поверх зарплаты) и Расчет по страховым взносам в налоговую ежеквартально и форму 4-ФСС в Соцстрах тоже ежеквартально;
• транспортный налог, земельный налог — при наличии у организации транспорта и земельных участков;
• в редких случаях придется уплатить НДС и отчитаться.

Постановка на налоговый учет

Вставать на учет нужно в налоговой инспекции по месту жительства или по месту нахождения организации. Постановка на учет занимает 5 дней, независимо от того, кто является налогоплательщиком — физическое или юридическое лицо. Мы подробно рассказывали, что нужно сделать для регистрации ИП и ООО. Сразу после того, как в ЕГРЮЛ или ЕГРИП произошла запись о создании компании или ИП, налоговая в течение 5 дней ставит ее на учет.

Если у компании есть филиалы, нужно подать заявление в налоговую по месту нахождения филиала. Также вам понадобятся: свидетельство о постановке на учет компании;  выписка из ЕГРЮЛ; документы подтверждающие создание филиала.

Автор статьи: Александра Аверьянова

Недавно открыли ООО или только планируете это сделать? Бухгалтерский сервис для малого бизнеса дарит подарок новым ООО — 3 месяца бесплатной работы в нашем сервисе. Ведите налоговый и бухгалтерский учет, начисляйте зарплату, платите налоги и сдавайте налоговые декларации и отчеты через интернет. Для ИП и организаций старше 3 месяцев — первые 14 дней работы бесплатно!

Организация (ООО,АО) или ИП на общем режиме налогообложения

Ориентировочная стоимость услуг по ведению бухгалтерии предприятия на общей системе налогообложения (ОСНО) для юридических лиц (ООО, АО) и индивидуальных предпринимателей (ИП) в месяц:

Стоимость от 3500 руб

Заказать бухгалтерское сопровождение

Заказать нулевую отчетность

За Вашим АО, ИП или ООО на ОСНО будет закреплен профессиональный бухгалтер вне зависимости с сферы оказываемых услуг, оптовой торговли, производства или ВЭД.

При применении общего режима налогообложения налоги уплачиваются в общем порядке:

• Налог на добавленную стоимость 20%
• Налог на прибыль для юридических лиц 20%
• Налог на доходы физических лиц 13%
• Налог на имущество предприятий не более 2,2%
• Транспортный налог — рассчитывается

Бухгалтерское сопровождение на ОСНО для юридических лиц и ИП осуществляется на основании Договора.

Общий режим налогообложения предполагает ведение налогового учета по нескольким налогам, что существенно усложняет ведение бухучета. В частности, это относится к налогу на добавленную стоимость, налогу на прибыль организаций, налогу на доходы физических лиц, налог на имущество предприятий, транспортный налог и др. Для того чтобы выбрать для налогообложения определенный способ учета и налогообложения, субъект предпринимательства оформляет учетную политику по налогообложению.

Организации и ИП при общем режиме налогообложения должны вести налоговый учет, руководствуясь Налоговым кодексом РФ.

Выбрав этот налоговый режим, при постановке и организации бухгалтерского учета зарегистрированное предприятие должно вести учет методом двойной записи с применением Плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности предприятия и выполнять требования всех нормативно-правовых актов по бухгалтерскому учету, а также, малые предприятия обязаны ежеквартально составлять бухгалтерскую отчетность и представлять её внешним заинтересованным пользователям.

Если Вы не вели деятельность по своему предприятию на ОСНО нулевую отчетность мы подготовим и при необходимости сдадим

У Вас нестандартная ситуация с бухгалтерским учетом и Вы не нашли подходящий вариант из предложенных?
Мы рассчитаем именно для Вас стоимость бухгалтерских услуг и поверьте, что наши цены Вас приятно удивят: Расчет стоимости бухгалтерских услуг

Обратившись в нашу бухгалтерскую компанию Вы приобретете компетентного друга во всех вопросах бухгалтерского учета по общей системе налогообложения для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей!

Заполните форму заказа и мы свяжемся с Вами в ближайшее время. И конечно же услышать ответ на свой вопрос Вы можете позвонив по телефонам: +7 (926) 556-00-37, +7 (495) 532-89-69

Ведение бухгалтерского учета ИП: подробное описание

Ведение бухгалтерского учёта ИП может подпадать под условия исключения из общих правил ведения учётности для экономических субъектов РФ. Законом № 402-ФЗ установлено, что индивидуальные предприниматели могут быть освобождены от ведения бухгалтерского учёта. Данное положение не стоит трактовать как полное освобождение ИП от отчётности перед налоговыми органами, в частности от налогового учёта.

Как правильно вести бухгалтерский учет

В ИП может быть штатный сотрудник или ведущий бухгалтер на аутсорсе. Часто объём хозяйственных операций индивидуальных предпринимателей не высок, поэтому держать постоянного бухгалтера на зарплате не целесообразно. Даже специалисты, оплачиваемые за разовые операции, могут обходиться дорого в рамках экономики бизнеса. Именно по этой причине многие интересуются как вести бухгалтерский учёт для ИП самостоятельно.

Должен ли ИП вести бухучет

ИП освобождены +от ведения бухгалтерского учета. Бухгалтерское законодательство РФ фиксирует, что ИП освобождены от ведения бухгалтерского учета в случае, если в соответствии с законодательством РФ о налогах и сборах они ведут учет доходов, расходов и иных объектов налогообложения, а также физических показателей для определенного вида предпринимательской деятельности (п. 1 ч. 2 ст. 6 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ). По факту, такой учет ИП ведут при общей системе налогообложения и при спецрежимах. Поэтому бухучетная «льгота» подходит всем индивидуальным предпринимателям. Исходя из этого, мы получаем, что для ИП с ЕСХН, УСН, ЕНВД, ПСН нет обязанности ведения бухгалтерского учета.

Обычное и упрощенное ведение бухучета ИП

Ведение бухгалтерского учета ИП остаётся на усмотрение индивидуального предпринимателя. ИП не должны вести учет в обязательном порядке. По закону вы можете не вести бухгалтерию. Но всё чаще предприниматели решают вести бухучёт, чтобы увеличить прозрачность информации о финансах и других показателях хозяйственной деятельности.

Упрощённые способы налогообложения

Пример использования упрощенного способа ведения бухучета (ч. 4 ст. 6 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ). Запись отражения приобретения материалов: Дебет счета 10 «Материалы» — Кредит счета 51 «Расчетные счета», т. е. минуя счет учета расчетов 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками».

Счет 20 «Основное производство» могут заменить:

• счёт 23 «Вспомогательные производства»;
• счёт 26 «Общехозяйственные расходы»;
• счёт 25 «Общепроизводственные расходы».

Счет 41 заменяет:

• счёт 41 «Товары»;
• счёт 43 «Готовая продукция».

В определённых случаях ИП могут отказаться от двойной записи.

Бухгалтерия ИП самостоятельно: инструкция 2020 года

Основываясь на целесообразности ведения бухгалтерского учета ИП для лучшего понимания финансового развития деятельности, многие ищут как вести бухучёт ИП самостоятельно. Ниже мы привели пошаговую инструкцию.

Шаг 1: рассчёт нагрузки

Чтобы рассчитать налоговую нагрузку, сделайте расчет доходов и расходов вашего бизнеса, которые вы можете предположить на сегодняшний день. Эти будет нужно в дальнейшем, для расчета налоговой нагрузки на ИП.

Шаг 2: Выбор налогового режима

Основное деление идёт на:

• Основная система налогообложения ОСНО;
• Специальные налоговые режимы (УСН, ЕНВД, ЕСХН, ПСН, НПД).

Этот этап очень важен, так как суммы, которые вы будете платить в бюджет, могут отличаться в несколько раз. Вы можете обратиться для консультации к нашим специалистам. Вы сможете быстро получить информацию о целесообразности выбора того или иного режима для вашей деятельности.

, сделайте расчет доходов и расходов вашего бизнеса, которые вы можете предположить на сегодняшний день. Эти будет нужно в дальнейшем, для расчета налоговой нагрузки на ИП.

Шаг 3: порядок налоговой отчётности

Прочитайте порядок налоговой отчётности по выбранному режиму.

Шаг 4: выберите вид бухгалтерского обслуживания

На УСН и ОСНО лучше выбрать компанию, которая сможет оперативно и доступно по стоимости закрыть вопрос с вашей бухгалтерией на аутсорсинге. Не стоит полагаться на объявления. Выбирая опытную компанию, вы сможете быть уверенными в качестве и своевременности сдачи отчётности. Для ЕНВД и ПСН вы сможете обойтись такими онлайн-сервисами как 1С Предприниматель

Шаг 5: прочитайте налоговый календарь для вашего режима

Если вы сдадите отчёт не вовремя, это приведёт к штрафам и пени. В определённых случаях вам могут заблокировать расчетный счет, а также применить другие санкции

Шаг 6: количество работников

Определитесь, будете ли вы нанимать работников. В 2020 году за устроенных работников положено сдавать несколько видов отчетности:

• ПФР
• ФСС
• Налоговая инспекция.

Это также обязывает вести и архивировать кадровую документацию.

В рамках рекомендаций хотим отметить, что все документы: первичные документы, выписки из банка, договоры с контрагентами, подтверждение расходов, кадровая документация, кассовая отчётность и другие документы, которые касаются вашей финансовой деятельности, необходимо сохранять. Даже если ваше ИП прекратило свою деятельность, налоговая служба может проверить документы в течение трех лет после снятия с учета.

Ведение бухгалтерии ИП на УСН

Бухгалтерия для ИП на УСН это самый простой способ. Вам необходимо сдать только одну налоговую декларацию в год. Срок сдачи отчётности ИП на УСН в 2020 году без работников — до 30 апреля этого года. В этот же срок вам необходимо уплатить годовой налог за вычетом произведённых авансовых платежей.
Вести бухгалтерию ИП при УСН Доходы 6% вы сможете без бухгалтера. Данный режим учитывает только полученные доходы, и налоговая ставка — 6%. В конце каждого квартала вам необходимо внести авансовый платеж для расчета единого налога по годовым итогам.

Бухгалтерия ИП при УСН Доходы минус расходы

Сложность данного режима в том, что необходимо подтвердить расходы. В противном случае налоговый орган не примет к учёту заявленные затраты. Чтобы такой проблемы не возникло, вам нужно верно оформлять документы с учётом всех тонкостей. Экономическое обоснование расходов указаны в статье в статье 346.16 НК РФ. Чтобы быть уверенными в учёте затрат, для данного режима стоит обратиться в профессиональные бухгалтерские компании.
Информации «Об упрощенной системе бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности» (Информация Минфина № ПЗ-3/2015).

Бухгалтерский и налоговый учет ИП на ОСНО

Бухучёт ИП на ОСНО самый сложный в данном списке. Он включает подачу данных по НДС каждый квартал, подачу декларации 3-НДФЛ за год и другие особенности. Возмещение НДС является задачей, в которой сложно учесть самостоятельно возможные тонкости. Сегодня стоимость услуг бухгалтерских компаний не высокая и позволит вам не беспокоиться о данных вопросах, передав эти функции профессиональным бухгалтерам.

Бухгалтерский и налоговый учет ИП на ОСНО

«Бизнес Гарант» является бухгалтерской компанией с большим опытом, главный офис располагается в Самаре. Если у вас остались вопросы, вы можете проконсультироваться с нашими специалистами, оставив заявку через форму на сайте или позвонив нам по телефону. Мы ответим на все ваши вопросы касательно ведения учёта для индивидуальных предпринимателей и порекомендуем подходящий режим налогообложения.

Как заполнить 3-НДФЛ для Индивидуального предпринимателя на ОСНО в 1С:Бухгалтерия, ред. 3.0?

22 Января 2020

Обращение клиента:

Как заполнить 3-НДФЛ для Индивидуального предпринимателя на ОСНО в 1С:Бухгалтерия, ред. 3.0?

Ответ специалиста линии консультаций:

Для начала необходимо проверить вид организации. Должен быть «Индивидуальный предприниматель» (Главное/Настройки/Организации или Реквизиты предприятия):

Посмотрим учетную политику по налоговому учету (Главное/Настройки/Налоги и отчеты)

Система налогообложения должна быть «Общая»

В настройках НДФЛ (ИП) должен быть заполнен вид деятельности основной, в котором указана номенклатурная группа, используемая при реализации товаров и услуг (смотрим ОСВ по счету 90 с группировкой по номенклатурным группам), заполнен код ОКВЭД.

Если необходимо, то можно установить флаг «Книга учета доходов и расходов ведется по нескольким видам деятельности» и по гиперссылке «Все виды деятельности» добавить виды деятельности.

Убеждаемся, что доход был по выбранной нами номенклатурной группе:

Закрываем 2018 год через Закрытие месяца (Операции/Закрытие периода/Закрытие месяца)

Все операции должны быть ярко-зелёного цвета:

Посмотрим Книгу доходов и расходов предпринимателя (Отчеты/Отчеты для ИП/Книга доходов и расходов ИП):

Приступаем в формированию декларации 3-НДФЛ через Помощника (Отчеты/Отчеты для ИП/Помощник заполнения 3-НДФЛ):

На первом этапе помощник сам заполнит сумму дохода по основной деятельности:

При необходимости, можно вручную добавить доходы и вычеты:

На втором шаге помощник формирует готовую декларацию, которую мы можем открыть нажатием по гиперссылке 3-НДФЛ, декларация за 2018 г. (Подготовлено)

Здесь же можно выбрать один из трёх способов сдачи отчета: Через интернет; Почтой России; Лично:

Просмотр печатной формы декларации 3-НДФЛ:

На третьем шаге мы можем сформировать платёжное поручение на уплату налога, либо квитанцию для оплаты наличными через банк:

Декларация, созданная через Помощника, отражается в регламентированных отчетах (Отчеты/1С-Отчетность/Регламентированные отчеты):

Руководство по финансовому выживанию для малого бизнеса

10 минут. Читать

1. Концентратор
2. Бухгалтерский учет
3. Бухгалтерский учет для предпринимателей: руководство по финансовому выживанию для малого бизнеса

Как предприниматель, вы можете настроить свой бизнес на финансовый успех, овладев основами бухгалтерского учета малого бизнеса. Правильный бухгалтерский учет может помочь вам понять финансовое состояние вашей компании, спланировать будущий рост и облегчить бремя налогового сезона.

Эти темы помогут вам стать экспертом в области бухгалтерского учета для предпринимателей:

8 Основы бухгалтерского учета для предпринимателей

Каковы преимущества бухгалтерского учета для предпринимателей?

ПРИМЕЧАНИЕ. Члены группы поддержки FreshBooks не являются сертифицированными специалистами по подоходному налогу или бухгалтерскому учету и не могут давать советы в этих областях, кроме дополнительных вопросов о FreshBooks. Если вам нужна консультация по подоходному налогу, обратитесь к бухгалтеру в вашем районе .

8 Основы бухгалтерского учета для предпринимателей

Принятие надлежащих методов бухгалтерского учета при открытии бизнеса имеет решающее значение для успеха в качестве предпринимателя. Вам не нужно быть экспертом по бухгалтерскому учету, чтобы следить за финансами вашего бизнеса, вам просто нужно выполнить следующие основные шаги бухгалтерского учета для предпринимателей:

1. Зарегистрируйте свой бизнес

Первый шаг в получении контроля над своими финансами в качестве предпринимателя зарегистрировать свой бизнес. Вам также необходимо убедиться, что у вас есть все необходимые бизнес-лицензии, которые зависят от отрасли и штата.Это руководство по бизнес-лицензиям поможет вам узнать, что вам нужно. Вы можете выбрать одну из нескольких различных бизнес-моделей для регистрации своего бизнеса, в том числе:

• Индивидуальное предприятие: Некорпоративная компания с одним владельцем, индивидуальное предприятие является хорошим вариантом для предпринимателей, поскольку процесс регистрации прост и доступен. Если вы являетесь индивидуальным предпринимателем, между вами и вашим бизнесом нет разделения, поэтому вы можете подавать налоговые декларации в рамках своей налоговой декларации.Однако потенциальным недостатком является то, что вы можете быть привлечены к личной ответственности по коммерческим долгам.
• Общество с ограниченной ответственностью: ООО сочетает в себе черты индивидуального предпринимательства и корпорации, где вы защищены в случае долгов компании, но при этом у вас есть гибкость при подаче налоговых деклараций через ваш личный подоходный налог или отдельный бизнес. подача.
• Партнерство: Если у вас есть деловой партнер и вы хотите разделить собственность компании, это хороший вариант.От каждого партнера требуется что-то привнести в бизнес, будь то навыки, деньги или собственность. Вам нужно будет заключить официальное соглашение о партнерстве, в котором будут изложены ваши роли и ожидания.
• Корпорация: Корпорации — это самая сложная бизнес-структура, создание которой требует больших затрат времени и средств. Корпорация — это компания, которой по закону разрешено действовать как единое целое, и которая считается плательщиком единого налога. Некоторые из преимуществ создания корпорации включают более низкие налоговые ставки и большую юридическую защиту.

2. Откройте счет в банке для бизнеса

Предпринимателям необходимо разделить свои личные и коммерческие финансы. Если вы не ведете свои финансы отдельно, вы можете легко потерять учет деловых расходов, усложнить свою систему бухгалтерского учета и даже столкнуться с юридическими проблемами. Самый простой способ разделить финансы вашего бизнеса — открыть счет в банке. Текущий счет для бизнеса может быть всем, что вам нужно, когда вы начинаете как предприниматель, или вы также можете захотеть получить сберегательный счет.Прежде чем выбрать банк для своего бизнеса, убедитесь, что он отвечает всем вашим потребностям:

• Сравните комиссии за обслуживание малого бизнеса, предлагаемые разными банками
• Для удобства убедитесь, что рядом с вашим офисом или домом есть банкоматы
• Изучите лимиты транзакций различных вариантов банковского обслуживания и убедитесь, что они работают для вашего бизнеса.

3. Выберите метод учета

Когда дело доходит до методов учета для предпринимателей, у вас есть два варианта на выбор.Выбрав подход к бухгалтерскому учету, вы захотите придерживаться этого метода, чтобы упростить задачу при подаче налоговой декларации. Существуют два типа методов учета:

• Учет по кассовому принципу: Учет по кассовому методу является более простым из двух методов. Он включает в себя учет доходов при их получении и признание расходов при их оплате. Это самый популярный вариант среди начинающих предпринимателей из-за его относительной простоты.
• Учет по методу начисления: При методе учета по методу начисления вы регистрируете выручку, когда она подтверждена, и расходы, когда они возникли, а не в момент фактического обмена денег.Он лучше отражает общий доход вашего бизнеса по сравнению с расходами, чем метод учета по кассовому методу.

4. Разработайте метод бухгалтерского учета

Затем вы захотите убедиться, что ваши бухгалтерские книги в порядке, приняв единый метод бухгалтерского учета для вашего бизнеса. Процесс бухгалтерского учета включает в себя отслеживание всех ваших бизнес-операций, от дохода, который вы зарабатываете, до понесенных вами расходов. Вам нужно будет разработать метод бухгалтерского учета, которого вы сможете придерживаться, чтобы вы могли отслеживать все деньги, поступающие и уходящие из вашего бизнеса.Вот несколько вариантов методов бухгалтерского учета:

• Самостоятельная бухгалтерия: Когда вы начинаете как предприниматель, вам, возможно, удастся отслеживать все свои бизнес-операции с помощью электронной таблицы. Однако по мере роста вашего бизнеса у вас может не хватить времени на ведение всей бухгалтерии вручную.
• Облачное решение: За небольшую плату вы можете подписаться на облачное бухгалтерское решение, которое поможет вам управлять своей бухгалтерией в Интернете и даже может подключиться к своему банковскому счету для автоматического отслеживания транзакций.
• Бухгалтер с частичной занятостью: Если вы не хотите беспокоиться о своей бухгалтерии и предпочитаете передать эту работу кому-то другому, вы можете нанять бухгалтера с частичной занятостью, который будет управлять рабочей нагрузкой за вас.
• Внутренний бухгалтер: Если ваш бизнес разрастается до такой степени, что бухгалтерский учет становится обязательством на полный рабочий день, вы можете нанять штатного бухгалтера на дому.

5. Отслеживайте свои расходы

Как предприниматель, вам необходимо отслеживать все свои бизнес-расходы, чтобы вести систематизированный учет налогового сезона.Важно, чтобы вы разработали файловую систему для всех ваших квитанций и других документов, сохранив физические копии или разработав цифровую файловую систему. Некоторые документы, которые вы хотите отслеживать, включают:

• Выписки по банкам и кредитным картам
• Квитанции о деловых обедах, парковке, поездках, расходных материалах, оборудовании и т. Д.
• Счета за офисы, включая коммунальные услуги, Интернет, телефон и т. Д.
• Финансовая отчетность
• Налоговые декларации

Полный список записей, которые вы должны подавать как предприниматель, можно найти на веб-сайте IRS.

6. Выберите способы оплаты

Как только ваш бизнес сдвинется с мертвой точки, пора получать деньги за свой тяжелый труд. Для этого вам нужно решить, какие способы оплаты вы будете принимать от своих клиентов. Если вы только начинаете, вы можете использовать более простые способы оплаты, например чеки и наличные. Но если вы предлагаете более гибкие способы оплаты, вы можете обнаружить, что ваши клиенты платят вам быстрее. Вот несколько других вариантов, которые следует рассмотреть:

• Платежи по кредитной карте: Если у вас есть обычный магазин, вы можете создать систему точек продаж (POS) и принимать кредитные и дебетовые платежи лично. .Вам придется платить комиссию за транзакцию каждый раз, когда покупатель платит кредитной картой.
• Мобильные платежи: Провайдеры мобильных платежей, такие как Square, являются отличным вариантом для предпринимателей, которые ведут свой бизнес вне офиса. Вы получите мобильное устройство для чтения карт, которое подключается к смартфону и соединяется с приложением, чтобы принимать платежи из любого места, где есть подключение к Интернету.
• Онлайн-платежи: Онлайн-платежи — это удобный способ оплаты, с которым уже знакомы многие ваши клиенты.Вы можете настроить онлайн-платежи через свой веб-сайт с помощью стороннего поставщика, такого как Stripe, или вы можете принимать онлайн-платежи непосредственно через свое облачное бухгалтерское программное обеспечение.

7. Изучите свои налоговые обязательства

Для предпринимателя заполнение налоговой декларации может быть немного сложной задачей, особенно если вы никогда не делали этого раньше. Ваши налоговые обязательства будут зависеть от того, как зарегистрирован ваш бизнес, поскольку требования для индивидуального предпринимательства сильно отличаются от требований корпорации.Вот несколько основных налоговых обязательств, к которым вы должны подготовиться как предприниматель:

• Налог на самозанятость: Все самозанятые работники должны платить налог на самозанятость для покрытия ваших обязательств по медицинскому страхованию и социальному обеспечению.
• Налог на трудоустройство: Если на вашем предприятии есть сотрудники, вам необходимо будет уплатить налог на трудоустройство в соответствии с Федеральным законом о страховых взносах (FICA), чтобы внести свой вклад в покрытие Medicare и Social Security для ваших сотрудников.
• Подоходный налог: Подоходный налог, который вы подаете, будет зависеть от того, как устроен ваш бизнес.Если вы управляете индивидуальным предпринимателем, вы можете подавать налоги на свой бизнес как часть подоходного налога с физических лиц. Если вы являетесь владельцем корпорации, вам необходимо подать отдельную налоговую декларацию для своей компании.
• Налог с продаж: Налог с продаж, который вы должны будете взимать с клиентов и собирать для правительства, определяется на уровне штата. Проведите исследование, чтобы узнать, сколько налога с продаж вам нужно собирать и когда вам нужно подавать его в правительство.

8. Основная финансовая отчетность

Финансовые отчеты имеют решающее значение для предпринимателей, поскольку они отслеживают, как работает ваш бизнес.Они могут помочь вам принимать обоснованные решения о будущем вашей компании и показать, как стать более эффективными. Основные финансовые отчеты, с которыми должны быть знакомы предприниматели:

• Отчет о прибылях и убытках: Отчет о прибылях и убытках показывает выручку, расходы и, в конечном итоге, сумму прибыли или убытков, полученных бизнесом за определенный отчетный период.
• Балансовый отчет: Балансовый отчет показывает активы, обязательства и капитал предприятия на определенный момент времени.Другими словами, он показывает, чем владеет компания и что она должна за один день.
• Отчет о движении денежных средств: В отчете о движении денежных средств представлена ​​сводная информация о денежных средствах и их эквивалентах, поступающих и уходящих из вашего бизнеса.

Каковы преимущества бухгалтерского учета для предпринимателей?

Как предприниматель, надлежащий бухгалтерский учет может помочь вам лучше понять финансовое состояние вашего бизнеса и принять обоснованные решения о финансах вашей компании. Вот некоторые из основных преимуществ надлежащих методов бухгалтерского учета для предпринимателей:

1.Бюджет расходов

Бухгалтерский учет может помочь предпринимателям создавать подробные бюджеты своего бизнеса и управлять ими. Когда вы понимаете, сколько денег приходит и уходит из вашего бизнеса, вы лучше подготовлены для планирования своих расходов.

2. Повышение эффективности

При наличии надлежащей системы бухгалтерского учета предприниматели могут прогнозировать доходы своего бизнеса. Вы сможете увидеть, насколько эффективно ваша компания получает доход от ваших расходов. Имея эту информацию, вы можете оценить свои маркетинговые усилия по инвестированию в кампании, которые приносят доход, и отказаться от тех, которые этого не делают.

3. Упростите налоговый сезон

Бухгалтерский учет помогает предпринимателям подготовиться к налоговому сезону, облегчая головную боль при подаче налоговой декларации. При правильном ведении бухгалтерского учета у вас будут храниться все записи о доходах и расходах вашего бизнеса, что упростит и упростит подачу налоговой декларации.

4. Отслеживайте свой рост

Бухгалтерский учет дает вам информацию об активах и обязательствах вашей компании и о том, как они меняются с течением времени, что позволяет вам отслеживать рост вашего бизнеса.Вы можете понять, какие услуги приносят наибольший доход в вашем бизнесе, что поможет вам скорректировать бизнес-модель для дальнейшего увеличения прибыли.

---

СТАТЬИ ПО ТЕМЕ

в разных системах налогообложения, варианты учета

Действующее законодательство обязывает не каждого индивидуального предпринимателя вести бухгалтерский учет, тем не менее, регулярная сдача отчетности в налоговые органы является обязательной для всех. Это регулируется Федеральным законом от 25.07.2012 г.402-ФЗ. Несоблюдение требований влечет за собой штрафы и принудительную ликвидацию предпринимателей.

Если иметь собственного бухгалтера дорого, можно воспользоваться бухгалтерскими услугами для индивидуальных предпринимателей от сторонних компаний. Это решение позволяет сэкономить на зарплате сотрудника, организации его рабочего места и т. Д. Не нужно беспокоиться, что нанятые специалисты могут раскрыть финансовые данные кому-то другому. Полная конфиденциальность — один из основных принципов компаний, предлагающих бухгалтерские услуги индивидуальным предпринимателям.

Варианты бухгалтерского учета для ИП

Каждое предприятие может самостоятельно вести бухгалтерскую документацию или обращаться в специализированные компании, оказывающие бухгалтерские услуги индивидуальным предпринимателям. Если индивидуальные предприниматели выбирают первый вариант, они должны обеспечить надлежащее ведение и хранение финансовых документов, а также нанять специалистов, если они сами не обладают достаточными навыками. Для отдельных лиц это может быть проблематично.

Согласно законодательству, индивидуальным предпринимателям доступны несколько вариантов учета:

• Освобождение от обязательного учета индивидуальных предпринимателей — условия, позволяющие это сделать, подробно описаны в Федеральном законе №402-ФЗ;
• самостоятельное ведение и подача отчетности по стандартному или упрощенному порядку;
• услуги специализированных компаний, оказывающих бухгалтерские услуги индивидуальным предпринимателям.

Индивидуальные предприниматели и отдельные филиалы компаний могут быть освобождены от обязательного ведения и сдачи бухгалтерской отчетности в соответствии с п. 2 Федерального закона № 402-ФЗ. Однако это не следует понимать так, будто можно вообще не отчитываться перед государством.Все финансовые операции в любом случае необходимо регистрировать — индивидуальные предприниматели не освобождаются от уплаты налогов.

Независимо от того, ведется ли бухгалтерский учет самостоятельно или с привлечением сторонних экспертов, для предпринимателей применяются два режима налогообложения:

• общая система налогообложения, предусматривающая уплату налога на прибыль;
• специальные режимы — упрощенная система налогообложения, единый налог на вмененный доход, патентная система налогообложения.

Каждый из этих режимов налогообложения имеет свои правила ведения бухгалтерского учета для индивидуальных предпринимателей, которые включены в нормативные правовые акты.

Бухгалтерский учет для индивидуальных предпринимателей в различных системах налогообложения

Если индивидуальные предприниматели выбирают общую систему налогообложения в связи с их видами деятельности, они обязаны применять всего три налоговые ставки:

• подоходный налог;
• НДС;
• налог на имущество.

Данный налоговый режим устанавливается по умолчанию, если предприниматели не укажут иное при регистрации. Необходимо будет подавать налоговые декларации ежегодно и ежеквартально.Однако большинство компаний стараются выбирать варианты с меньшим налоговым бременем: упрощенная система налогообложения, система патентного налогообложения или особый режим в виде единого налога на вмененный доход.

Предприниматели, использующие упрощенную систему налогообложения, подают декларацию один раз в год. Ежеквартально необходимо вносить аванс, который затем включается в единый годовой налог. В случае упрощенной системы налогообложения предприниматели ведут бухгалтерский учет, занося все доходы и расходы в бухгалтерскую книгу.Это также актуально для предпринимателей в системе налогообложения патентов. Тем не менее, для каждого полученного патента используется отдельный журнал доходов и расходов.

В случае применения единого налога на вмененный доход, сумма вмененного дохода по определенному виду деятельности является основанием для исчисления налога. Что касается единого налога на вмененный доход, предприниматели исчисляют налоги с потенциально возможного, а не фактически полученного дохода.

Компания ВАЛЕН — бухгалтерия для ИП в Москве

Компания ВАЛЕН предлагает бухгалтерские услуги в Москве и других регионах.Наши специалисты имеют многолетний опыт работы в сфере аутсорсинга. Квалифицированные бухгалтеры готовы привести в порядок текущую документацию, своевременно подать всю необходимую отчетность, а также дать развернутые консультации по устранению ошибок в дальнейшей работе предпринимателя. Вы можете получить консультацию или сделать запрос на нашем сайте или позвонив нам по телефону +7 (495) 7-888-096. Мы также ждем вас в нашем московском офисе.

Доверьте ведение учета индивидуальных предпринимателей профессионалам.

5 лучших бухгалтерских программ для малого бизнеса в 2021 году

Часто задаваемые вопросы

Что делает бухгалтерское программное обеспечение для малого бизнеса?

Программное обеспечение для бухгалтерского учета сокращает время, затрачиваемое на ввод данных, позволяя пользователям синхронизировать свои банковские счета и кредитные карты с программным обеспечением. После синхронизации транзакции поступают в бухгалтерское программное обеспечение, где их можно разделить на различные учетные записи. Хотя большинство программ бухгалтерского учета просты в использовании, необходимо общее понимание принципов бухгалтерского учета, чтобы обеспечить правильную подготовку финансовых отчетов.По этой причине многие предприятия нанимают бухгалтеров или бухгалтеров для ведения или проверки своих бухгалтерских книг. Облачное программное обеспечение для онлайн-бухгалтерского учета позволяет предприятиям получать доступ к своим книгам одновременно с бухгалтером или бухгалтером.

Основными функциями бухгалтерского программного обеспечения для малого бизнеса являются:

Как работает бухгалтерское программное обеспечение?

После того, как банковские счета и кредитные карты предприятия синхронизируются с бухгалтерским программным обеспечением, транзакции появятся в очереди и могут быть классифицированы по категориям, указанным в плане счетов предприятия.После выбора правильной категории транзакции начинают заполнять финансовую отчетность предприятия. Владельцы бизнеса могут создать финансовый отчет за секунды, чтобы проверить прибыльность, сравнить доходы и расходы, проверить остатки по банкам и кредитам, а также спрогнозировать налоговые обязательства. Быстрый доступ к этой финансовой информации дает владельцам бизнеса возможность принимать важные решения.

Кроме того, многие бухгалтерские программы позволяют интегрировать сторонние приложения. Например, если владелец бизнеса использует систему точек продаж (POS) для регистрации транзакций продаж, система POS потенциально может интегрироваться с бухгалтерским программным обеспечением для записи конкретных транзакций, налоговых обязательств, продаж по подкатегориям и т. Д.В бизнесе, основанном на предоставлении услуг, приложение для учета рабочего времени может интегрироваться с бухгалтерским программным обеспечением, чтобы добавить трудозатраты в счет-фактуру клиента.

Сколько стоит бухгалтерское программное обеспечение для малого бизнеса?

Стоимость программного обеспечения для бухгалтерского учета малого бизнеса составляет от 0 до 150 долларов в месяц. Базовые планы находятся в диапазоне от 0 до 40 долларов в месяц и являются отличным местом для начала. С базовым планом малый бизнес сможет классифицировать доходы и расходы, отправлять счета и готовить финансовые отчеты.По мере роста бизнеса большая часть программного обеспечения масштабируется, и план можно легко обновить для удовлетворения новых потребностей бизнеса. Более надежные планы позволяют предприятиям отслеживать запасы, готовить более индивидуализированные финансовые отчеты, вести расчет заработной платы и выбирать из большего количества вариантов выставления счетов.

Как мы выбрали бухгалтерское программное обеспечение для малого бизнеса

Мы рассмотрели девятнадцать компаний по разработке программного обеспечения для бухгалтерского учета, предлагающих специализированные продукты для малого бизнеса, прежде чем выбрать пять лучших вариантов программного обеспечения. Мы учли стоимость, масштабируемость, простоту использования, репутацию и особенности бухгалтерского учета.Репутация была ключевым фактором, потому что чем дольше компания существует, тем больше вероятность того, что какие-либо технологические сбои будут устранены, что гарантирует, что важная финансовая информация компании будет представлена ​​точно. Следующим по важности соображением была масштабируемость, потому что по мере роста компании растут и ее потребности в бухгалтерском учете, а перенос финансовой информации в новое программное обеспечение может быть утомительным. Наконец, была учтена простота использования и совместной работы для владельцев бизнеса, сотрудников и бухгалтеров, поскольку для всех пользователей важно иметь возможность одновременно просматривать финансовые отчеты и просматривать их.

Почему бухгалтерский учет важен для открытия бизнеса? | Малый бизнес

Для открытия бизнеса от предпринимателей часто требуется понимание и выполнение различных бизнес-функций. Важной бизнес-функцией при открытии малого бизнеса является бухгалтерский учет. Хотя многие предприниматели могут опасаться копаться в бесконечных стопках финансовых документов, бухгалтерский учет часто дает предпринимателям четкую картину успеха их бизнеса. Предприниматели также должны хранить большое количество записей о запуске малого бизнеса для налоговых и юридических целей.

Факты

Многие малые предприятия, начавшие в качестве хобби или побочного бизнеса, используют кассовый учет. Этот метод учета регистрирует и признает операции при переходе денежных средств из рук в руки. Он предоставляет предпринимателям простой способ ведения бухгалтерской информации. По мере роста и расширения компаний им может потребоваться перейти на метод начисления. Учет по методу начисления — наиболее широко используемый метод в бизнесе; он регистрирует и распознает транзакции по мере их совершения, независимо от того, как деньги переходят из рук в руки.

Прогноз финансовых оценок

Предпринимателям может потребоваться предоставить банкам, кредиторам или инвесторам финансовый прогноз, касающийся нового предприятия малого бизнеса. Эта информация необходима для получения внешнего финансирования затрат на открытие бизнеса. Предприниматели обычно составляют бизнес-план, который включает экономический прогноз, ожидаемые начальные и ежемесячные расходы, а также предварительную финансовую отчетность. Кредиторы или инвесторы в значительной степени полагаются на эту бухгалтерскую информацию, чтобы обеспечить предпринимателю точное и надежное представление о финансовых ожиданиях.

Расходы бюджета

Важной бухгалтерской функцией для открытия малого бизнеса является создание бюджета. В бюджетах указываются расходы, необходимые для различных аспектов бизнеса. Предприниматели могут составлять бюджет для найма сотрудников, рекламных стратегий, инвентаризационных закупок и других видов коммерческих расходов. Соблюдение бюджета помогает предпринимателям не тратить деньги на второстепенные предметы бизнеса. Бюджеты также могут создавать исторические записи о том, как малый бизнес тратил капитал на производство потребительских товаров или услуг.

Определение прибыльности

Бухгалтерский учет — это основной способ определения прибыльности компании. Хотя малый бизнес может быть в состоянии генерировать большие объемы дохода от продаж, неспособность генерировать достаточную прибыль может обречь бизнес на провал. Предприниматели должны понимать, насколько хорошо они используют активы для оказания услуг, а также стоимость запасов по сравнению с нормой прибыли компании. Банки, кредиторы или инвесторы могут также потребовать от малого бизнеса предоставить финансовую информацию, чтобы гарантировать своевременную выплату этим лицам.

Expert Insight

Малые предприятия могут обращаться за советом к государственному бухгалтеру или к индивидуальному бухгалтеру (CPA). Профессиональные бухгалтеры обычно предлагают обширное образование, опыт или знания, помогая предпринимателю в организации бухгалтерских операций для малого бизнеса. Эти люди также могут предлагать малым предприятиям более низкие ставки, чтобы отсрочить начальные затраты. Предпринимателям также может потребоваться профессиональная помощь при заполнении налоговых деклараций и обеспечении учета всех бизнес-проблем к концу года.

Бухгалтерские ресурсы для владельцев малого бизнеса

Предприниматели вносят большой вклад в экономический рост нашей страны и наличие рабочих мест. Управление малого бизнеса США (SBA) отмечает, что 99,7% фирм-работодателей составляют малые предприятия. Однако владельцам нового бизнеса часто бывает трудно найти финансовую опору, когда они впервые запускают новое предприятие. К счастью, государственные учреждения, некоммерческие организации и бизнес-инкубаторы в США.S. предоставляет владельцам малого бизнеса возможности профессионального обучения, руководства по бухгалтерскому учету и возможности начального финансирования.

Наличие фундаментальных бухгалтерских навыков, таких как навигация по популярному бухгалтерскому программному обеспечению и отслеживание доходов для будущих налоговых деклараций, может проложить путь к успеху в бизнесе. Следующие ресурсы дают вам введение в бухгалтерский учет и могут помочь вам определить общественные организации поддержки, которые вносят свой вклад в успех вашего малого бизнеса.

Государственные ресурсы

U.S. Управление малого бизнеса

• Подача и уплата налогов: Общие статьи, которые могут помочь отдельным лицам и организациям определить, является ли деятельность бизнесом или хобби, получить идентификационные номера налогоплательщиков и понять налоговые обязанности при подаче федеральных и государственных документов. Подумайте о том, чтобы добавить это в свои закладки бухгалтерского учета в качестве надежного справочника по федеральному трудовому законодательству и постановлениям.
• Введение в бухгалтерский учет: 30-минутный вводный курс, разработанный SBA Small Business Training Network, чтобы помочь новым владельцам бизнеса познакомиться с основами бухгалтерского учета, включая бухгалтерский учет, общие бухгалтерские книги, балансы и отчеты о движении денежных средств.
• Найдите местный офис SBA: Местные районные офисы предоставляют компаниям несколько дополнительных услуг, включая консультации, информацию о программах кредитования, консультации по развитию и поддержку предприятий, возглавляемых женщинами и представителями меньшинств. Эти офисы отлично подходят для владельцев бизнеса, которым нужна личная помощь на уровне местного сообщества.

IRS

• Налоговый центр для малого бизнеса и самозанятости: Централизованный каталог бизнес-форм и справочных документов, таких как приложения EIN, формы акцизного налога, документы о предоставлении налогов и информация на испанском языке.
• Видеопортал IRS: Новые владельцы бизнеса, которые предпочитают учиться с помощью наглядных материалов, могут получить представление об основах с помощью этого обширного виртуального семинара и видеотеки. Темы видео охватывают расходы, пенсионные фонды, информацию о стихийных бедствиях и залоговое право IRS.
• Сайты по налогам и сборам: Каталог ресурсов по налогообложению и малому бизнесу, публикуемый правительствами штатов.

Поддержка предпринимателей

Организации

• Совет по малому бизнесу и предпринимательству: Совет SBE выступает за политику, которая служит интересам владельцев малого бизнеса и предоставляет возможности для продолжения образования.Участники получают доступ к еженедельным информационным бюллетеням и исследовательским отчетам. Членские взносы начинаются от 50 долларов в год для стартапов.
• SCORE Советники по малому бизнесу Америки: SBA вступило в партнерские отношения с этой национальной некоммерческой организацией, чтобы предоставлять наставничество и советы начинающим предпринимателям. Помимо онлайн-семинаров, подкастов и обучающих программ, SCORE также проводит местные семинары в городах США. Предпринимателей приглашают к участию в программе SCORE как волонтерах, которые предоставляют возможность для налаживания контактов и личного развития.
• Ассоциация малого бизнеса и предпринимательства США: USASBE — это академическое сообщество, занимающееся защитой предпринимательской государственной политики, развитием образования и исследований. Текущим студентам и / или предпринимателям предлагается изучить преимущества членства, такие как доступ к профессиональным сетевым возможностям и исследовательским публикациям. Ежегодные членские взносы начинаются с 75 долларов для нынешних студентов.
• Национальная ассоциация женщин-предпринимателей: NAWBO состоит из более 5000 женщин, владеющих бизнесом в Соединенных Штатах.На национальных бизнес-конференциях выступают такие спикеры, как олимпиец и писательница Бонни Сент-Джон и дизайнер интерьеров Ли Энн Туохи. Преимущества для участников включают партнерские скидки и доступ к сетевым мероприятиям. Членские взносы различаются в зависимости от штата.
• Национальная ассоциация бизнес-инкубаторов: Это правозащитный коллектив, приветствующий предпринимателей и ученых со всего мира. Участники могут выбрать один из восьми семинаров на целый день на ежегодной конференции NBIA, воспользоваться специальными скидками и добавить свои профили в сетевой каталог только для членов.Ежегодные членские взносы начинаются от 119 долларов для индивидуальных студентов.

Программы

• Малый бизнес Большинство: В рамках этой инициативы проводятся общественные мероприятия и вебинары, чтобы помочь владельцам малого бизнеса воспользоваться возможностями финансирования, обучением и планированием выхода на пенсию. Взгляните на карту State Activity, чтобы найти ближайшее к вам местное мероприятие и офис.
• 10 000 Малые предприятия: Отобранные кандидаты могут получить бесплатное обучение предпринимательству и возможности финансирования капитала от Goldman Sachs.Компании-участники испытали увеличение доходов на 64% и увеличение числа новых рабочих мест на 45% после завершения этой программы роста и поддержки.
• [адрес электронной почты защищен]: Предприниматели, которые уже учатся, могут подать заявку на участие в этом захватывающем инкубаторе, который поддерживает новые предприятия с помощью гранта в размере 20 000 долларов США, офисных помещений и наставничества. Выпускники этой программы учились в различных колледжах и университетах и ​​основали такие компании, как CloudFlare, Anchovilabs и Wildfire.
• Fledge: Этот бизнес-инкубатор предназначен для связи инвесторов и наставников с владельцами «сознательных компаний» — организаций, которые сосредоточены на улучшении здоровья, защите окружающей среды или устойчивости. Предприниматели могут подать заявку на участие в двух бесплатных программах: бесплатное обучение в инкубаторе в глобальных городах или грант в размере 20 000 долларов и возможность проведения учебного лагеря в Сиэтле.
• EvoNexus: Этот бесплатный технологически ориентированный акселератор и инкубатор для стартапов предоставляет предпринимателям возможность получить профессиональное обучение, разрабатывать надежные бизнес-предложения и зарабатывать финансовые средства.Личные мероприятия проводятся в Сан-Диего или Ирвине, Калифорния.

СМИ и новости малого бизнеса

Блоги

• Размышления профессионалов стартапов: Ведет Мартин Цвиллинг, генеральный директор Startup Professionals, INC. Этот блог предлагает советы и помощь по всем аспектам владения малым бизнесом от одного из самых уважаемые профессионалы в предпринимательском сообществе.
• Блог Bplans: Последние новости об открытии и развитии бизнеса: этот блог, состоящий исключительно из приглашенных авторов, дает владельцам малого бизнеса (и будущим владельцам бизнеса) ряд взглядов на то, как успешно запустить и развить бизнес. .
• Выживание малого бизнеса: Ресурс для малого городка и сельского бизнеса: этот блог, основанный предпринимательницей из небольшого городка Бекки МакКрей, посвящен проблемам построения и поддержания бизнеса в малонаселенных районах. С акцентом на маркетинг в социальных сетях, издание обсуждает, как добиться успеха в экономике, которая часто отдает предпочтение крупным корпорациям.

Интернет-журналы и новости

• Forbes Entrepreneurs: В этой ленте новостей собраны последние вдохновляющие истории о подающих надежды владельцах бизнеса, тактике управления, обновлениях деловой политики и юридических проблемах предпринимательства.
• Предприниматель — Бухгалтерский учет: Получите более четкое представление о фондах и налогах вашей компании, следуя этим советам и новостной ленте, управляемой международным онлайн-изданием.
• Национальная федерация независимого бизнеса — финансы и бухгалтерский учет: NFIB публикует учебные материалы для малого бизнеса и руководства по краудфандингу, бухгалтерскому учету, начислению заработной платы и налоговому законодательству.
• Bloomberg Small Business: Издательские умы, стоящие за BusinessWeek, собирают советы и последние новости, которые влияют на предпринимателей на уровне малого бизнеса и франчайзинга.
• Small Business Labs: Эта управляемая данными публикация, выпущенная Emergent Research, освещает тенденции и опыт опросов, о которых сообщают владельцы малого бизнеса.

Twitter

Организации и предприятия

• @natlmainstreet: National Main Street стремится создавать локализованные центры оживления бизнеса, помогая коммерческим центрам расти в городах и районах по всему миру. Эта учетная запись Twitter отслеживает их последние события, такие как конференции и возможности обучения.
• @bizdistricts: Деловые районы служат глобальным центром осведомленности для локализованных деловых районов различного размера. Они регулярно публикуют новости о доступных пустых витринах и всплывающих окнах для рекламы.
• @SaveLocalBiz: Save Local Business — правозащитная коалиция, занимающаяся мониторингом Национального совета по трудовым отношениям и продвижением законодательства, которое помогает американским предпринимателям.
• @NewLocalization: Экономист Джастин Голбабай и CPA Паула Голбабай регулярно пишут в Твиттере о локализованных тактиках построения сообщества и роста коммерции.
• @TwitterSmallBiz: Twitter стал агрегатором последних новостей, актуальных для владельцев малого бизнеса.

Люди

• @ НинаКауфман: Юрист и одна из 30 лучших женщин-предпринимателей по версии Forbes, которая публикует статьи о законодательстве в области малого бизнеса, производительности и управлении клиентами.
• @DeniseOBerry: Автор Дениз О’Берри побуждает предпринимателей разработать план атаки, прежде чем они столкнутся с проблемами ведения бизнеса.Ее аккаунт в Твиттере посвящен советам по продуктивности и фундаментальной подготовке.
• @StartOnPurpose: Советник по запуску и финансированию капитала Сьюзан Шретер является автором книги Start On Purpose: все, что вам нужно знать и делать, чтобы стартап был сильным . В ее аккаунте в Twitter есть множество примеров успешных стартапов в сфере высоких технологий.
• @FSonnenberg: Фрэнк Зонненберг был назван одним из 100 лучших идейных лидеров по версии Trust Across America. Он является автором Follow Your Conscience , руководства по самопомощи по созданию персонализированных методов малого бизнеса.
• @tjmccue: Т.Дж. МакКью (TJ McCue) — эксперт по 3D-дизайну и печати, пишет для Forbes и Harvard Business Review. Следите за новостями технологических стартапов и 3D-разработками через его ленту Twitter.

Ресурсы по практическому учету

Интерактивные руководства

• Руководство по базовой терминологии бухгалтерского учета: Мы собрали некоторые из основных терминов бухгалтерского учета и предоставили четкие и подробные определения, которые помогут вам понять базовую терминологию бухгалтерского учета.
• Система финансовой отчетности для малых и средних предприятий: Американский институт CPAs (AICPA) опубликовал бесплатное руководство в формате PDF для организаций, которые не будут использовать общепринятые принципы бухгалтерского учета (GAAP) из-за своего размера или обстоятельства финансовой отчетности.
• Руководство по управлению практикой для предприятий малого и среднего бизнеса: Это руководство Международной федерации бухгалтеров (IFAC) помогает владельцам бизнеса узнать о стратегическом планировании, управлении рисками и создании сильного штата сотрудников.
• Бухгалтерский учет для технологических стартапов: Wave, компания-разработчик программного обеспечения для выставления счетов и бухгалтерского учета, опубликовала руководство, посвященное основным задачам бухгалтерского учета и терминологии.
• Контрольный список бухгалтерского учета для малого бизнеса: Intuit, компания-разработчик программного обеспечения, выпускающая популярные книги QuickBooks, опубликовала контрольный список из 21 пункта для владельцев малого бизнеса и бухгалтеров. Задачи разбиты на ежедневные, еженедельные, ежемесячные, квартальные и годовые сроки.
• Ведение учета для малого бизнеса: Ознакомьтесь с общими руководящими принципами и рекомендациями SBA по соблюдению закона, подготовке к подаче налоговой декларации, отслеживанию информации и разработке финансовой стратегии.

Бухгалтерские услуги

• Профессиональная ассоциация бухгалтеров малого бизнеса: Бухгалтеры, специализирующиеся на потребностях малого бизнеса, связываются с предпринимателями через базу данных PASBA Find a Accountant, в которой можно выполнять поиск по государственному или почтовому индексу. Все перечисленные здесь бухгалтеры имеют личный опыт работы в качестве владельцев малого бизнеса и хорошо разбираются в таких областях бухгалтерского учета, как расчет заработной платы, планы преемственности, планирование роста и бухгалтерская отчетность.
• CPAVerify: Эта централизованная база данных поможет вам отследить учетные данные любой бухгалтерской или бухгалтерской фирмы без необходимости искать на отдельных государственных лицензионных сайтах.В списках CPA указывается полное имя бухгалтера, его юрисдикция, номер лицензии, данные о выдаче лицензии и любые заявленные дисциплинарные меры.
• CPA со специальными полномочиями: AICPA помогает связать владельцев бизнеса с бухгалтерами с дополнительными полномочиями, такими как аккредитованная оценка бизнеса (ABV), специалист по личным финансам (PFS) или сертифицированные специалисты по информационным технологиям (CITP). Каждое удостоверение связано с собственной уникальной базой данных.

Бухгалтерский учет для малого бизнеса — Бухгалтерский учет.com

Бухгалтерия необходима в любом бизнесе. Как владельцу малого бизнеса важно понимать, что передовой опыт компаний из списка Fortune 500 применим и к вам. Следование основным принципам бухгалтерского учета необходимо для успеха в бизнесе любого размера; грамотный учет и финансовый анализ — ключ не только к мониторингу ваших расходов, но и к поиску новых путей роста. Кроме того, это гарантирует, что вы будете нести ответственность за налоговые обязательства перед государством и своими сотрудниками.

ПРОЧИТАЙТЕ НАШЕ РУКОВОДСТВО ПО ОСНОВНЫМ УСЛОВИЯМ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА

Бухгалтерский учет — это больше, чем просто управление кредитами и дебетами, и он гораздо чаще, чем вы можете себе представить, играет в повседневных бизнес-решениях. Вот несколько примеров:

• Тщательный мониторинг вашей дебиторской задолженности, чтобы проиллюстрировать тенденции или поведение вашей клиентской базы. Это также может сократить расходы, которые вы понесете, преследуя опоздавших плательщиков.
• Составление подробного бюджета для выявления недостатков в вашей деятельности.
• Внезапные изменения затрат поставщиков или доходов от продаж могут предупредить вас о важных отраслевых изменениях.
• Понимание вашего финансового положения для выявления проблемных областей, которые могут помешать выдаче ссуд, предназначенных для расширения.

Лучшие онлайн-программы

Изучите программы, которые вам интересны, с высокими стандартами качества и гибкостью, необходимыми для вывода вашей карьеры на новый уровень.

Обдумывая свою бухгалтерскую стратегию, проанализируйте финансовые цели своей компании. Независимо от того, являетесь ли вы индивидуальным предпринимателем или нанимаете штат, ваше выживание зависит от четко сформулированных финансовых целей. Вы можете заниматься бизнесом, чтобы получить как можно больше прибыли, или вы можете быть заинтересованы в том, чтобы поделиться продуктом или услугой, в которые вы верите. В любом случае эксперты сходятся во мнении, что одна из наиболее распространенных причин, по которой малый бизнес терпит неудачу, заключается в том, что движение денежных средств сухой.Чтобы предотвратить эту катастрофу, ваш бизнес должен внедрить политику эффективного ведения учета и разумную финансовую стратегию.

Налоги неизбежны. В зависимости от того, где вы работаете, и от характера вашего бизнеса, IRS предъявляет особые требования к документации, которую вы должны подавать. Подача ненадлежащей или неточной документации может вызвать у вас проблемы и может быть чрезвычайно дорогостоящей с точки зрения сборов и штрафов. Однако подготовка необходимой налоговой документации имеет свои преимущества и может дать вам важную информацию о состоянии вашего бизнеса.Ежемесячные или квартальные финансовые отчеты, отчеты о движении денежных средств, а также отчеты об активах и доходах могут дать более четкое представление о вашем бизнесе, чем ваш банковский баланс. Понимание требований IRS и того, как вы можете заставить их работать на вас, может дать вам более глубокое представление о финансовом состоянии вашей компании.

Какую информацию я должен отслеживать?

Если у вас не было формального обучения бухгалтерскому учету или вы больше заинтересованы в других аспектах вашего бизнеса, тщательный учет финансовых данных может оказаться рутинной задачей.Более того, точное понимание того, какую информацию следует отслеживать, может сбивать с толку. Большинству малых предприятий следует отслеживать следующие категории данных:

Как мне отслеживать эти показатели?

Хотя для владельцев малого бизнеса довольно часто бывает, что супруг или друг семьи «берут на себя бухгалтерию», эффективное управление финансами малого бизнеса выходит за рамки бухгалтерского учета. Правильная разработка стратегии для будущего вашей компании, а также выполнение требований законодательства лучше всего достигается с помощью профессиональных методов бухгалтерского учета.Это особенно верно, если вы слишком заняты или слишком не интересуетесь мельчайшими деталями, чтобы анализировать цифры. На этом этапе успешные малые предприятия рассматривают возможность передачи своих бухгалтерских нужд на аутсорсинг или инвестирования в бухгалтерское программное обеспечение. У каждого варианта есть свои плюсы и минусы.

У многих начинающих компаний не хватает средств, и может возникнуть соблазн выбрать самый дешевый метод. Поскольку ваши юридические требования предъявляются только один раз в год, вы можете игнорировать все это до наступления налогового периода каждую весну.Помните, что, выбирая этот вариант, вы по сути отказываетесь от получения важных данных, которые могут способствовать успеху. Краткосрочное решение может быть не лучшим, и стоит проявить должную осмотрительность при принятии этого важного решения.

Программное обеспечение для бухгалтерского учета

Технически подкованные владельцы бизнеса или те, кто знаком с принципами бухгалтерского учета, могут быть привлечены к использованию программного обеспечения для бухгалтерского учета. С точки зрения тайм-менеджмента цифровая бухгалтерия значительно лучше ручных расчетов.Эти приложения автоматически обрабатывают числа, выполняют ввод данных, отслеживают показатели производительности и создают бизнес-отчеты. После того, как ваши данные будут правильно введены в приложение, точность расчетов программного обеспечения практически гарантирована; это может быть утешением в случае проверки IRS.

Более продвинутые версии интегрируются с другими программами управления офисом, отображают тенденции данных, оплачивают дебиторскую задолженность, отправляют счета-фактуры или обеспечивают соблюдение налоговых требований. Обширное хранилище данных в таком приложении также повышает эффективность вашей компании, позволяя получить доступ к таким деталям, как история платежей, с помощью нескольких нажатий клавиш.

подписка Услуги
, которые взимают плату за ежегодные обновления

Плюсы программного обеспечения	Недостатки программного обеспечения
Ввод данных сохраняет избыточность	Безопасность более рискованна в рамках облачных услуг
Предварительно рассчитанные налоги с продаж	Предварительно рассчитанные налоги с продаж
Облачное хранилище исключает необходимость в дорогостоящей настольной технологии в офисе	Зависит от технической поддержки из внешнего источника
В целом удобный для пользователя	Возможны затраты быть высоким, особенно для настольная установка

Некоторые программы предназначены для специалистов по бухгалтерскому учету малого бизнеса или бухгалтеров; другие предназначены для владельцев бизнеса, которые не знакомы с бухгалтерским учетом, но хотят учиться.Для компаний с небольшими запасами или без них и с небольшим количеством сотрудников минималистичное бухгалтерское программное обеспечение доступно бесплатно или по низкой цене. Эти базовые решения доступны по цене и просты в реализации, хотя они создают риск того, что вы потратите значительно больше на аудит IRS, вызванный неточной отчетностью.

Ниже мы собрали список из 10 самых популярных бухгалтерских программ для малого бизнеса.

Наем бухгалтера

В некоторых случаях владельцам малого бизнеса может быть удобнее нанять единоличного практикующего специалиста или фирму, предоставляющую бухгалтерские услуги, возможно, ту, которая специализируется на малом бизнесе.Другие предприятия могут нанимать временный бухгалтерский персонал в определенное время в течение года или нанимать бухгалтеров, работающих неполный рабочий день, с повышенным уровнем подготовки. В каждом из этих случаев владельцы бизнеса передают финансовое управление компанией другому лицу. Для владельца бизнеса, который не имеет навыков бухгалтерского учета или не любит вычислять цифры, передача финансовой отчетности компании на аутсорсинг может быть привлекательным выбором.

Многие владельцы бизнеса считают, что опыт бухгалтера и налоговые знания являются самым большим преимуществом при аутсорсинге.Квалифицированный бухгалтер может помочь разными способами, помимо повседневного управления финансами. Например:

• Консультации о том, как лучше всего структурировать компанию до ее создания
• Консультации по финансовым деталям вашего бизнес-плана
• Определение потенциальной экономии затрат в операциях
• Управление заработной платой
• Разработка системы финансовой безопасности на случай катастрофические события или затрудненный рост
• Взаимодействие с IRS в случае аудита

Хотя многие малые предприятия начинают с собственником в качестве единственного сотрудника, во время их роста наступает момент, когда разумнее всего передать бухгалтерские функции профессионал.В этой ситуации предприятия могут нанять внутреннего бухгалтера или внешнего бухгалтера в бухгалтерскую фирму. Для молодых, растущих предприятий использование бухгалтерской фирмы дает некоторую гибкость. Например, удержание фирмы на постоянной основе для консультации может быть особенно полезно для бизнеса, которому требуется их опыт только несколько раз в год. Это более дешевый вариант, который по-прежнему обеспечивает высокий уровень знаний. Бухгалтерские фирмы обычно взимают почасовую оплату, хотя некоторые аналитические функции будут стоить дороже, чем другие.Если вы не уверены, сравните затраты с тем, что такая фирма может сэкономить вашей компании с течением времени.

Профи бухгалтера	Минусы бухгалтера
CPA заслуживают доверия	Почасовые ставки стоят дорого
Знание налогового законодательства имеет решающее значение	Большинство финансовых знаний вашей компании имеют решающее значение	один человек, что является рискованным
Сопровождение аудита IRS	Отсутствие контроля над ежедневными операциями
Разработка стратегии роста бизнеса	Вне офиса

Выбор поставщика бухгалтерских услуг может быть таким же так сложно, как вести собственные книги.Большинство владельцев малого бизнеса знакомы с именами Большой четверки в области бухгалтерского учета:

• PricewaterhouseCoopers
• Deloitte Touche Tohmatsu
• Ernst & Young
• KPMG

Эти фирмы легко доступны и укомплектованы квалифицированными CPA. Однако из-за их размера некоторые владельцы малого бизнеса предпочитают более мелкую фирму, которая не потеряет их среди своих богатых клиентов и не передаст их младшему персоналу. Более мелкие фирмы, как правило, намного дешевле и могут предоставлять личные услуги.

Для устоявшихся предприятий почасовая ставка бухгалтерской фирмы может стать непомерно высокой по мере увеличения сложности транзакций. В этом случае имеет смысл нанять штатного бухгалтера. Как только нужный человек получает зарплату, он или она может управлять множеством процессов, которые в конечном итоге оправдывают зарплату.

Что дальше?

Не секрет, что у владельцев малого бизнеса много работы. Как мы уже выяснили, владение бизнесом имеет серьезные финансовые последствия, но они имеют решающее значение для успеха компании.Наличие надежной и эффективной системы бухгалтерского учета может освободить ваше время, чтобы сосредоточиться на том, что вам нравится в своем бизнесе. Изучая решения для бухгалтерского учета для своей компании, рассмотрите следующие вопросы:

• Каков размер моей компании? Малые предприятия обычно насчитывают менее 20 сотрудников.
• Какие технологии доступны мне и моим сотрудникам?
• Соответствует ли мое понимание основ бухгалтерского учета поставленной задаче?
• Позволяет ли мой денежный поток вести учет расходов на ежемесячной или годовой основе?
• Насколько комфортно я могу передавать конфиденциальные бизнес-данные физическому лицу или бухгалтерской службе?
• Могу ли я или один из моих сотрудников выполнить ежедневный ввод данных?
• Работает ли моя компания в сложной налоговой среде, которая может подлежать проверке?
• Считают ли мои конкуренты в отрасли какой-то конкретный метод наиболее полезным?
• Следует ли учитывать факторы совместимости с другими технологическими процессами, которые происходят регулярно, например, с расчетом заработной платы?

Ответы, которые вы определите, помогут вам решить, какие варианты наиболее подходят для вас и вашего бизнеса.Затем вы можете вернуться к занятиям любимым делом с уверенностью в своем финансовом будущем.

7 вещей, которые нужно знать о бухгалтерском учете при открытии бизнеса | Lassonde Entrepreneur Institute

Бухгалтерский учет может быть не самой интересной темой, когда вы начинаете бизнес. Это напоминает о сложных таблицах и часах, занятых поиском чеков. Но ваш бизнес зависит от хорошей бухгалтерской отчетности. Вы основали компанию, чтобы зарабатывать деньги — или, по крайней мере, управлять устойчивым предприятием — и вы никогда не добьетесь этого без таких инструментов, как баланс, налоговые документы, бюджет или прогноз.

Многим предпринимателям бухгалтерский учет может показаться пугающим. Вероятно, вы начали с отличной идеи продукта или услуги, а не с повседневных требований ведения бизнеса, таких как бухгалтерский учет. Чтобы помочь вам преодолеть это препятствие, мы встретились с Эшли Кристенсон, налоговым менеджером в местной бухгалтерской фирме Tanner LLC, чтобы получить представление о том, как начать бухгалтерский учет для вашего бизнеса. Ниже приведены семь вещей, которые, по ее словам, вы должны знать.

Самым основным местом для начала является простое знание определения бухгалтерского учета.Кристенсон поделился этим определением из Investopedia: «Бухгалтерский учет — это процесс записи финансовых транзакций, относящихся к бизнесу. Процесс бухгалтерского учета включает обобщение, анализ и отчетность по этим операциям надзорным органам, регулирующим органам и органам по сбору налогов ».

Проще говоря, бухгалтерский учет регистрирует всю финансовую информацию вашей компании, сказал Кристенсон. Без учета вы не сможете отслеживать свой бизнес, вы не будете знать, успешен он или нет, и, скорее всего, у вас возникнут проблемы с налогами.Вам также будет сложно получить банковские ссуды и инвесторов, потому что им часто требуется подробная финансовая информация.

Итак, давайте рассмотрим семь вещей, которые вы должны знать о бухгалтерском учете при открытии бизнеса.

1. Отслеживайте свои доходы и расходы (Отчет о прибылях и убытках)

Если вы начали бизнес, вы, вероятно, захотите зарабатывать деньги, и очень важно, чтобы у вас была система для записи ваших доходов и расходов, — сказал Кристенсон. Первое, что вам нужно сделать, это то, как вы хотите записывать эти вещи.Вы можете выбирать между документом Excel, таблицей Google, Quickbooks или другим инструментом в зависимости от сложности ваших бизнес-операций. Вам также нужно выбрать, хотите ли вы сделать это самостоятельно, передать работу на аутсорсинг или нанять кого-то другого.

Вы захотите начать вести учет сразу после открытия бизнеса. «Не ждите, потому что вы пожалеете об этом, когда вам в конце концов понадобятся эти записи, и вы будете вынуждены искать записи и информацию, которые уже нелегко получить», — сказал Кристенсон.Затем вы можете подумать о найме бухгалтера для управления всеми вашими бухгалтерскими потребностями или, возможно, просто для того, чтобы периодически просматривать свои записи, чтобы увидеть, не выглядит ли что-то не так. «Мы все совершаем ошибки, мы люди», — сказал Кристенсон. В ее компании есть четыре уровня проверки налоговых документов, прежде чем они будут отправлены в IRS, чтобы убедиться, что все было рассмотрено и просмотрено несколькими людьми.

При ведении записей обязательно храните оригиналы квитанций. Да, скорее всего, они вам понадобятся. Если вас проверит IRS, они захотят видеть квитанции, а не ваш файл Excel.Кристенсон рекомендовал компаниям хранить свои квитанции до истечения срока давности в вашей налоговой декларации, после чего их, вероятно, безопасно выбросить для целей налогообложения.

2. Следите за

своими активами, пассивами и капиталом (баланс)

Бухгалтерский баланс — это отчет об активах, обязательствах и капитале вашего бизнеса. Вам понадобится один. Бухгалтеры используют эту стандартную формулу для создания баланса: Активы = Обязательства + Собственный капитал .По словам Кристенсона, активы — это все, чем владеет ваша компания, например наличные деньги, товарный инвентарь, компьютеры и т. Д. Обязательства — это вещи, которые ваша компания должна, например, кредит или задолженность по кредитной карте. Собственный капитал — это права владельцев на активы компании, или, другими словами, это, по сути, инвестиции владельца в компанию и совокупную прибыль компании.

Вначале вы можете не часто использовать балансовый отчет, но со временем он станет очень важным, поскольку банки и инвесторы часто требуют их при проверке вашего бизнеса.Вы также можете найти их полезными, потому что они предоставляют моментальный снимок вашего бизнеса в любой момент времени. «Это даст вам хорошее представление о том, где находится ваш бизнес в целом», — сказал Кристенсон.

3. Иметь отдельные учетные записи банковской / кредитной карты под названием компании

Если у вас есть бизнес, вы захотите создать отдельные учетные записи для банковских, кредитных карт и других подобных нужд. Не используйте свою личную кредитную карту для покупки расходных материалов. Не переводите доход на свой личный банковский счет.Храните эти вещи отдельно, чтобы организовать бухгалтерский учет и обезопасить себя.

Ведение отдельных счетов поможет вам в случае возникновения налоговых или юридических вопросов. Они позволяют четко определить, где заканчивается ваш бизнес и где начинаются ваши личные финансы. Если они объединены, может быть невозможно определить разницу, и вы можете стать лично ответственным за долги компании и другие обязательства. Если этого недостаточно, для получения ссуды в банке часто требуется ведение отдельных счетов.

4. Сэкономьте на налогах

Да, вам нужно будет платить налоги. Начните планировать это. Налоговое законодательство, применимое к вашему бизнесу, зависит от характера вашей компании, места, где вы находитесь, и того, что вы продаете. Вам нужно будет провести небольшое исследование и, возможно, поговорить с бухгалтером, чтобы точно узнать, какие правила применяются. Какими бы они ни были, вам нужно будет подавать налоговую декларацию.

В течение первых нескольких лет многие начинающие предприятия потеряют деньги. В этом случае вам, вероятно, не нужно будет платить подоходный налог, но вам все равно нужно будет подать налоговую декларацию о доходах вашего бизнеса.Когда вы начнете зарабатывать деньги, вам нужно будет начать платить подоходный налог. Это может стать неожиданностью, если вы к этому не готовы. Вы должны знать это заранее, чтобы быть к этому готовым. «Когда вы начинаете зарабатывать деньги, откладывайте деньги на налоги», — сказал Кристенсон.

5. Подумайте о налогах с продаж, при необходимости подайте файл

Будьте готовы взимать налог с продаж. Правила сложны и различаются в зависимости от юрисдикции, штата, округа и города. Для предпринимателя самое важное — знать, какие правила применяются к вашей компании, и планировать их при составлении финансовых прогнозов, установлении продажных цен и других задачах.Ваш бизнес может не облагаться налогом с продаж в определенных юрисдикциях, в зависимости от вашего продукта и места продаж.

Налог с продаж — это, вероятно, расходы, которые вы можете переложить на своих клиентов, поэтому вам не нужно будет платить за него самостоятельно, если вы к этому готовы, — сказал Кристенсон. Например, продуктовые магазины обычно взимают налог с продаж со всех в кассе, затем они собирают все уплаченные налоги и перечисляют их правительству. Но если вы не планируете это и не взимаете плату со своих клиентов, когда вам нужно, вы можете сами платить эти налоги, когда государственное агентство приходит с просьбой о возврате налогов.

6. Подайте декларацию о подоходном налоге

Подоходный налог — это еще один вид налога, который вам следует ожидать. Как и у других типов, правила и требования различаются. Возможно, вам потребуется проконсультироваться с бухгалтером, чтобы точно определить, какие правила актуальны для вашей компании. Одним из определяющих факторов является тип вашего бизнеса. Это индивидуальное предприятие? C-корп? S-корп? ООО или партнерство? В зависимости от типа вы будете подавать и платить подоходный налог по-разному.

Например, если вы являетесь индивидуальным предпринимателем, вам нужно будет заполнить форму 1040, Приложение C.Или, если у вас есть ООО или партнерство с несколькими участниками, вы заполните форму 1065, а затем доходы и расходы «переходят» к каждому владельцу в форме приложения K-1, которое в конечном итоге указывается в их форме 1040, если они индивидуальный собственник.

В зависимости от вашего бизнеса и обстоятельств вы можете предпочесть один метод подачи налоговой декларации другому. Вы можете принять это во внимание при принятии решения, какой тип сущности формировать. Вам также следует проконсультироваться с юристом, чтобы рассмотреть правовые последствия каждого типа организации, поскольку налоговые последствия — не единственное, что вам следует учитывать при выборе типа бизнеса.Вы сделаете себе одолжение, если подумаете обо всем этом до того, как ваша компания вырастет и станет более сложной. «Хороший старт очень важен, — сказал Кристенсон.

7. Бюджет и прогноз

Когда вы начнете строить свой бизнес, вы захотите создать бюджет для своих доходов и расходов и спрогнозировать, как все будет выглядеть в будущем. Не увлекайтесь прогнозированием. Вместо того, чтобы планировать 10 лет, когда вы надеетесь стать миллионером, начните со следующего года и, возможно, через пять лет.Будьте максимально реалистичны.

Тщательно подготовленный бюджет может быть чрезвычайно полезным для развития вашей компании. Ищете место, где можно сократить расходы? Хотите увеличить доходы? Посмотрите на свой бюджет и начните настраивать вещи, чтобы увидеть, какая разница.

Помимо помощи в управлении бизнесом, бюджет и прогноз могут помочь вам в получении финансирования. Банки и инвесторы захотят узнать подробности вашего бизнеса и то, как он будет выглядеть в будущем. Как и вы, они захотят убедиться, что все настроено на успех, и ничто не может сделать это лучше, чем электронная таблица со схемой всех ваших расходов и доходов на будущее.

Где узнать больше

Теперь, когда вы изучили основы бухгалтерского учета, вы можете быть готовы погрузиться глубже, чтобы узнать правила, применимые к вашей компании, что именно хотят видеть инвесторы и какие налоги вам понадобятся. платить. Кристенсон порекомендовал различные ресурсы, чтобы помочь. У Управления по делам малого бизнеса США есть множество полезных ресурсов, которые легко понять и актуальны для предпринимателей. Вы также можете обратиться за информацией непосредственно в налоговую службу.